高校財政性科研經費績效實證分析

劉葉云　鐘成鳴

摘要：隨著我國普通高校財政性科研經費的大幅上漲，科研經費使用的合理性及效益問題日益凸顯。本文圍繞普通高校的經費使用效率展開，基于2009-2014年面板數據，運用主成分分析法提取出少數普通高?？蒲挟a出，再將我國31個省區普通高校財政性科研經費與科研產出進行線性回歸，進而對我國普通高校財政性科研經費的效果進行評價，以期對相關部門加強科研經費使用提供理論參考。

關鍵詞：高等學校；財政性科研經費；主成分分析法；線性回歸分析

中圖分類號：TP311 文獻標識碼：A 文章編號：1009-3044（2016）03-0262-03

1 概述

在世界知識經濟背景下，科研的重要性無庸贅述。為了保證高?？蒲屑夹g的發展，我國每年都對高?？蒲型度氪罅抠Y金。然而，2014年9月3日，世界經濟論壇發布的《2014-2015年全球競爭力報告》中顯示中國名列第28位，但在高校，技術就緒指數仍不高。中國有320多萬名研發人員，人數領先世界，但科技創新能力僅居于世界第19位；中國發明專利申請量和授權量分別居世界首位和第二位，但能“變錢”的卻不多，科技成果轉化率僅為10%左右1。同時，我國人口基數巨大，高等教育又是稀缺資源，這決定了普通高校的當務之急就是要研究如何合理地利用現有的資源，發揮潛力，提高科研績效。

《國家中長期教育改革和發展規劃綱要（2010-2020年）》指出：“到2020年我國要基本實現教育現代化，基本建成學習型社會，進入人力資源強國行列?！?015年3月，國務院出臺的《關于改進加強中央財政科研項目和資金管理的若干意見》提出改進加強財政性科研項目和資金管理的具體措施。由此，視線不僅要聚焦在普通高校的教學質量，還要對普通高校財政性科研經費的使用效果進行評價，以期對相關部門加強科研經費管理提供理論參考，從根本上提高普通高?？蒲行载斦涃M的使用效率。

2 文獻回顧

國外對高校財政性科研經費的研究較早。美國 “二戰”促使美國政府投入大量經費支持高?？茖W研究，這可視為政府對大學實行科研經費的起點2。

國內對普通高校財政性科研經費評價方面的研究成果頗豐。陸根書等（2006）以不同地區教育部直屬高校為對象，對54所高校在2000-2002年間的科研績效及其變化趨勢進行了分析，并不能完全代表不同地區的高?？蒲锌冃?。譚紅梅、張經鵬（2009）認為我國目前高?？蒲薪涃M管理復雜，課題組對經費的使用存在損失浪費、支出不合理等問題在我國表現明顯4。馮寶軍（2012）則是基于多屬性分析核算高?？蒲薪涃M全成本，以提高科研經費使用的科學性和合理性5。

3 研究設計

3.1 樣本與數據

在現有研究中，使用的數據時段一般較早，為了使分析結果更準確，同時更具時效性，本文采用的數據主要來自于2009-2014年教育部科技司編寫的《高等學?？萍冀y計資料匯編》?！秴R編》中較詳細地統計了普通高?？蒲谢顒油度牒彤a出的情況。由于《匯編》不包含中國臺灣地區和香港、澳門特別行政區高等學?？蒲谢顒訑祿?，所以本文選取我國31個省區作為研究對象，對不同年份的不同地區普通高校的財政性科研經費的效果進行評價。

3.2 模型與變量

目前尚未對普通高?？蒲邢到y投入與產出達成一致的標準。國內著名學者如王章豹（2005）對高?？蒲邢到y的投入與產出指標做出了詳細了闡述，并列出了一系列科研評價指標體系6。由于本文研究對象為普通高等學校財政性科研經費，因此選取《匯編》中各省區的“科研經費（千元）-當年撥入-政府資金（人均）”作為投入指標。

相比投入來說，科研產出的測度較為復雜。駱卉慧（2008）認為科研產出主要有6個指標：出版科技專著數、發表學術論文數、鑒定成果數、成果授獎數、專利數和技術轉讓7。白俊紅（2009）認為發明專利能客觀地反映出一個地區原始創新能力與科技綜合實力，因此選用發明專利授權量作為科研產出考核指標8。郭峻等（2010）在借鑒前人的基礎上，選取了研究與發展合計項目數、科技著作數、發表學術論文數、專利發明數和技術轉讓當年實際收入5項產出指標9。賈明春（2013）則直接采用《2011中國大學評價研究報告》 中 60所樣本高校2010年度的科研得分作為產出指標10。

為了精簡評價指標，本文利用SPSS進行主成分分析，根據每個主成分的得分來衡量研究對象在每個主成分上的程度和地位，構建綜合評價函數，從而對高等學校財政性科研經費進行綜合評價。通過降維過程，將專著數量（部）、學術論文（篇）、鑒定成果數（項）、技術轉讓當年實際收入（千元）和成果授獎（項）這5項數值指標轉化為少數的綜合指標，這樣做可以避免層次分析法的主觀性。

本文選取特征根≥1的成分作為主成分，過程以2014年31省區的數據為例，通過SPSS進行數據處理，得到表1、表2、表3。

通過2014年產出指標成份得分系數矩陣可以將所有主成分表示為各個變量的線性組合。因此主成分的表達式如下：

運用相同的方法對2009-2013年的數據進行處理，可以得到各地區2009-2013年的主成分得分，并將這一綜合性指標作為本文的科研產出指標。表4即為全國31個省份6年的主成分得分以及依據主成分得分的排名情況。

為了驗證普通高校財政性經費投入指標和產出與指標的相關性，本文選擇皮爾森相關系數（Pearson correlation coefficient），用其反映投入與產出的相關程度。相關系數用r表示，r的絕對值越大表明相關性越強?；貧w方程如下：

相關系數用r表示，其中n為樣本量，分別為兩個變量的觀測值和均值。r描述的是兩個變量間線性相關強弱的程度。r的絕對值越大表明相關性越強。

4 實證分析

4.1 普通高校財政性科研經費效果評價

4.1.1總體評價

根據原始數據，2009年至2014年間國家對普通高校投入的科研經費從367億增長到727億，各省區普通高校的科研產出成果數量每年也有一定的增長。如表所示，2009-2014年間普通高校財政性科研經費投入與科研產出的相關性為0.657，說明我國普通高校財政性科研經費和科研產出之間確實存在著比較穩定的規律。

4.1.2.區域比較評價

將全國31個省區2009-2014年6年間的普通高校財政性科研經費投入和產出進行回歸，經過整理得到表6：

通過對31個省市的普通高校的時間序列數據進行線性回歸，我們發現北京、江蘇、上海、湖北、黑龍江、遼寧、廣東、河北、吉林、安徽、浙江、天津、重慶、甘肅、內蒙古、寧夏、海南、青海等17個省區的科研產出和科研經費投入都呈現出較強的線性關系，擬合優度決定系數在0.4以上，同時，各項統計檢驗均達到了0.05的顯著性水平，表明回歸分析的結果是可信的。余下的省區的科研產出對科研經費投入的線性關系不顯著。同時，可以直觀地看出北京、江蘇、廣東、上海、湖北和海南等省區的普通高?？蒲谐晒純炗谄渌^；而云南、廣西、貴州、新疆、西藏等經濟欠發達的地區的擬合度較差，財政性科研經費的投入對科研產出的影響較弱。由此推斷，高?？蒲薪涃M投入和產出與普通高校所在地區的經濟發展水平是息息相關的。

對31個省區東、中、西部的劃分根據2000年以后對地區的劃分。依據表4、表6可以看出，經濟越發達的地區，其科研經費的使用效率越高。而高?？蒲薪涃M投入和產出無明顯線性關系的11個省區，均為中、西部省份，可見在經濟發展水平較低的省區增加科研經費并不一定導致人均科研產出的增加。

5 結論

通過使用我國31個省市2009-2014年間普通高?？蒲薪涃M投入與產出的數據，我們可以得出以下結論：

普通高等學校財政性科研經費投入的增加，的確能發展科研活動，提高科研產出，2009-2014年間國家對普通高校投入的科研經費從367億增長到727億，各省區普通高校的專著數量、學術論文、鑒定成果數、技術轉讓當年實際收入和成果授獎等各項指標每年都有一定幅度增長，但是科技活動轉化效率水平整體不夠。

分地區來看，東部、中部、西部三類地區2009-2014年高?？蒲行Чw呈現較好趨勢。但是東部、中部、西部存在差距，因此高?？蒲薪涃M投入和產出與普通高校所在地區的經濟發展水平息息相關。財政性科研經費的投入對東部地區的科研成果產出影響最為明顯，科研效果整體上好于中部與西部地區。這也暴露出我國科研資源分散不集中，各個地區科研資源不能共享，設備儀器利用率低，資源重復、浪費嚴重等問題。

因此，在重視高?？蒲谢顒油度胭Y源數量增加的同時，應更重視資源利用率，在充分利用現有資源的前提下，避免出現投入剩余現象。同時也應注意科研成果產出和轉化問題。目前我國科研經費存在產出不足和技術轉化率低的情況，應通過提高投入產出的轉化效率，優化科研資源以及經費的配置，加快科研成果轉化，提高科研經費使用效率。

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