關于商業銀行利潤結構和盈利模式的轉變探析

摘 要：我國的銀行在改革開放政策實施后，有了突飛猛進的發展，在市場競爭優勢中主要是通過低成本儲蓄來進行支持。而面臨當前比較復雜化的發展環境，這一發展模式顯然已經不能適應，而通過新的發展模式的應用就比較迫切?；诖?，本文主要就商行盈利模式的主要特征和利潤結構特征加以闡述，然后對商行盈利模式類型和發展現狀加以分析，接著就商業銀行利潤結構和盈利模式轉變影響因素和驅動力加以分析，最后探究商業銀行的利潤結構和盈利模式的問題和優化策略。

關鍵詞：商業銀行；盈利模式；利潤結構

隨著經濟的全球化發展的進一步開放化，在金融市場領域的發展競爭也比較激烈。而商業銀行作為我國的重要金融機構，對我國的經濟穩定發展有著保障作用，在實際的經營發展過程中，盈利能力的優劣已經成為商行在具體的發展中重要的保障，只有在盈利能力層面得到了加強，才能使得商業銀行的競爭力得以加強。而面對日益復雜化的發展環境，對商業銀行利潤結構和盈利模式的轉變就比較重要。通過從理論層面對商業銀行的利潤結構和盈利模式的研究，就能有助于實際的發展。

一、商行盈利模式的主要特征和利潤結構特征分析

1.商行盈利模式的主要特征分析

從當前我國的經濟市場的發展環境下，只有充分重視商行的盈利模式的科學化應用，才能保障商行的進一步發函。商行的應力模式主要就是通過多項資金以及資本金來進行獲得相應的利潤以及資產增值能力。商行的盈利能力也包含著自身的業務能力，在這一盈利模式方面發展到相應階段之后，通過相應資產負債結構作為對財務收支結構的支撐，這也是對非利息收入以及營業收入占比的一個重要衡量標準。在新常態下，我國的銀行業已經在貸款增速回穩以及存貸利差收窄和社會融資方式轉變等方面呈現出了新的局面，這些發展也對商業銀行對轉變盈利模式以及將創新能力加以提升等有著更高的要求。

2.商行利潤結構的主要特征分析

對于商行的利潤結構特征層面，這就主要是在兩主體間的利差收入占主體方面有著充分體現。我國在商行的盈利模式所對應的利潤結構主要能夠概括為兩個主體特征，也就是利差收入中公司的業務占據著主體，還有就是在收入額當中額利差收入是主體。除此之外，對于商行利潤結構的特征還體現在批發業務占據著主體方面，在我國的商行利差收入當中的批發業務占據的主體的情況下，就會使得貸款結構缺乏合理性，這就比較容易造成風險的發生，對商行的同質化以及盈利能力的提升等都有著影響。

二、商行利潤結構和盈利模式的類型及發展現狀分析

1.商行利潤結構和盈利模式的類型分析

對于商行的盈利模式的類型是多方面的，在盈利模式方面主要是在相應的經濟市場發展環境下，通過相應資產負債結構來作為重要基礎的財務收支結構。當前我國商行的收入結構主要能夠能分成均衡發展類型以傳統業務類型和特色業務類型等幾個重要類型。其中的均衡發展類型的盈利模式主要是非利息收入占到比較大的份額，并且會對公對私的業務在實際發展中都相對的比較均衡化。而對于傳統的盈利模式類型，則主要是通過貸款等資產負債的業務作為主要的盈利手段。而在特色的盈利模式類型方面，就是對有限資源的集中化發展，從而來對幾個重要的業務進行促進，從而在發展中來獲得優勢發展。

2.商行利潤結構和盈利模式的發展現狀分析

對于商行的利潤結構以及盈利模式的實際發展過程中，我國在利率市場化的改革方面有著很大的進步，這也是我國在金融行業發展比較重視的。我國在利率市場化的發展過程方面，經歷了艱難的道路，在我國的上世紀九十年代末對銀行同行拆借利率進行了開放化實施，并對貨幣市場利率市場化的改革得到了落實，這一方面的發展就使得利率化的市場有了很大程度的進步。到了新的世紀發展中，人民幣的貸款利率就已經基本實現了放開上限管理下限的發展階段。在對利率市場化的不斷發展過程中，對商行的盈利水平方面也產生了很大的影響。

在利率市場化的改革過程中，對商行的盈利水平產生的影響有積極的也有消極層面的。從積極的發展影響來看，主要就是對商行的自主經營權和競爭力得到了加強，這對商行的發展經營是有著很大改變的。而在金融市場的進一步發展背景下，對實現商行的金融創新也提供了比較有利的機遇，并且為商行的發展創造了比較多的利潤空間，也能有助于商行對客戶結構的優化起到積極促進作用。但是也從另一方面來說，帶來了比較大的挑戰，主要就是對銀行利差收入有了縮小，這就對商行的傳統盈利模式的發展有著很大的影響，在利率風險層面就大大的加大了，使得利率風險的管理也相對比較困難等。對這些發展的情況就要能得以充分重視。

三、商業銀行利潤結構和盈利模式轉變影響因素和驅動力

1.商業銀行利潤結構和盈利模式轉變影響因素分析

對商業銀行利潤結構和盈利模式轉變產生影響的因素是多方面的，其中在國有商行的經營獨立性方面就有著很大的影響。我國的國有商行在股份制的改造工作上已經完成，而實際上還是政府控股，這就必然會對商行的進一步發展帶來很大的障礙，影響商行的盈利模式轉變。當前政府對商行的運用最為主要的還是在經濟利益的驅使下，而商行在進行決策過程中就并非是利益額最大化，對商行的盈利就自然會受到相應的影響。

再者，由于在過度窗口的相應指導以及信貸規模的控制因素層面受到了相應影響，也會對商行的盈利模式帶來損失。從當前的發展情況來看，利率作為金融市場中的資金價格，這就要能夠受到市場供求關系決定，而在實際中我國的利率并沒有完善實現市場化，政府在這一方面還有著相應的控制。在這一問題情況的存在下，就會影響到商行的盈利水平。

另外，受到當前資本市場發展沒有完善化，也使得商行在金融創新層面會受到很大阻礙，使得商行對利息收入的依賴性還比較強，對市場經濟的變化就很難跟上。

2.商業銀行利潤結構和盈利模式轉變的驅動力

對商行利潤結構和盈利模式轉變就要有靠著相應的驅動力，通過驅動力的促進，就能有助于商行的盈利模式健康運行。在這些驅動力中的宏觀政策是比較重要的，通過從宏觀政策上進行有效的影響，商行在謹慎經營的原則下，就能對信貸規模得到有效控制。還有是通過金融脫媒來對商行的盈利模式轉變加以促進，這就能夠對商行的傳統信貸的業務壓力大大的減輕，并能積極的成為發展的動力。通過在存貸利差經營思想上的及時性轉變，對金融產品有效的創新，才能真正的保障商行的盈利能力得以強化。通過利率市場化的驅動，也能有利于商行的盈利能力得以加強，這對商行的盈利模式轉型有著積極促進作用。對當前的商行盈利模式的改革以及對商行的業務轉型進行促進就比較有利。

四、商業銀行的利潤結構和盈利模式的問題和優化策略

1.商業銀行的利潤結構和盈利模式的問題分析

從當前我國的商行利潤結構和盈利模式的發展現狀來看，還存在著諸多方面的問題。我國的商行發展和發達國家相比較而言還有著很大的差距，在當前的盈利模式還主要是對利差比較依賴。在商行的收入來源層面來看，相對比較單一化。以及在中間業務的整體比重上的變化并不是很大，還有著比較大的潛力空間發揮。在當前還主要是通過傳統的業務來獲得收入。在商行的發展規模上比較大，但是在收益上卻相對比較小，商行為能夠獲取存款，主要是將收費標準得以降低。

再者，商行的盈利模式發展中的利息凈收入還占有比較高的比重，并且在收入的絕對量也在不斷的增加。對于非利息的收入業務的規模相對比較大，以及在各家商行的非利息收入的業務發展上沒有得到平衡化。對非利息的收入注重在中間業務層面體現的比較突出，在風險管理的能力上相對比較薄弱等。在業務創新的能力相不是很充足。

2.商業銀行的利潤結構和盈利模式的優化策略

為能夠促進商業銀行的利潤結構和盈利模式的優化發展，提供商行的利潤收入，就要能夠從多方面得以充分重視，在措施的實施上要科學化的呈現。筆者結合實際的發展情況，探究了相應的措施，這就能從一定程度上對商行的盈利模式優化有著積極作用。

（1）通過對傳統利息收入的充分重視，來將利差的水平能得以平衡化的保持。在當前我國的利率市場化的不斷發展下，對商行的競爭有著加強，對新型的中間業務進行加大發展的力度，以及對差異化的水平得以有效提升就比較有效。從具體的措施實施上來看，就要能歲商行的人才以及信息優勢得以充分利用，將風險低以及收益高的業務大力發展。例如對信用融資類的中間業務進行加大發展的力度，以及對電子銀行的業務得以發展等。

（2）要呢個對商行管理過程中的考核機制的完善得以充分重視，將盈利能力水平不斷提升。商行的發展經營，主要是創造最大的價值，并能為客戶提供良好的服務。而在當前比較單一化的體制發展下，通過考核機制的有效完善，以及對考核指標的有效調整，進行對商行的資金利用結構加以有效的調整，就能將商行的盈利能力得到有效的提高?？赏ㄟ^凈利差的考核目標加以應用，這是對商行價值最大化目標實現的重要指標。

（3）加強商行的金融業務創新，保障商行盈利渠道有利拓寬。在當前的經濟社會發展中，人們對金融產品的需求也呈現出多樣化，商行就要能夠從實際出發加強市場的調研活動開展，對客戶的需求進行詳細化的了解，這樣就能有助于對金融產品的針對性創新。從具體的措施實施上就要能夠在銀行以及保險等業務上進行融合發展，將風險能得以有效的分散化，從而來提升收益。商行要能結合實際對多樣化功能的金融工具加以推出，保障客戶的實際需求滿足。

（4）商行在盈利水平的提升方面，注重對代理以及租賃業務的創新發展。在傳統的業務發展過程中，已經不能有效發揮其盈利作用，面對新的發展環境，就要能從多方面得以重視，將租賃業務得以大力的發展，這樣就能在收益穩定以及風險小的情況下，獲得最大化的盈利。不僅如此，也要能夠對市場進行細分，將差異化的服務進行提供，這也是對商行的盈利水平提升的重要方法。

（5）商行的發展過程中要對風險管理的能力進行加強。只有充分認識到風險管理的重要性，以及能夠將風險控制的能力不斷增強，就能將商行的盈利水平得以有效提升。從具體的措施實施上，就要能夠在相關的人才培養工作上進行加強，使其能充分的認識到風險管理的價值和作用。并要能將其在金融創新和風險管理的意識上進行提升，為商行的盈利模式良好發展打下基礎。

五、結語

總而言之，我國的全面改革的深化實施背景下，在商行的經營模式的改革方面也有著很大轉變，傳統的經營模式已經不能有效適應當前的市場經濟發展環境，只有加強改革才能進一步的促進商行的健康運營。商業銀行在當前的經濟環境中的發展，要能從多方面得以充分重視，通過多樣化的手段應用來保障盈利水平不斷加強。只有如此才能有利于商行在市場競爭中的競爭力有效提升。此次主要從理論層面對商行的盈利模式的創新發展進行了相應探究，能夠從一定程度上為實際的發展提供有益思路。

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作者簡介：李春梅（1992.11- ），女，漢，四川成都，長江師范學院財經學院財務管理（會計）專業