中小企業信貸融資困境的成因及對策

【摘要】社會主義市場經濟的建立與完善，為我國中小企業的發展帶來了更多的發展機遇。目前，中小企業發展迅猛，儼然已經成為推動我國社會快速發展的重要力量，但是信貸融資困難嚴重在一定程度上嚴重阻礙了中小企業的健康發展。本文在分析目前中小企業信貸融資困境的具體原因基礎上，提出了有效解決中小企業信貸融資困境的重要對策。

【關鍵詞】中小企業 ?信貸融資 ?困境 ?對策

一、中小企業信貸融資的現狀

與大型企業相比，中小企業無論是在人員規模、資產規模還是經營規模上經濟單位都比較小。同時，它在我國社會經濟發展中的地位不可撼動，作為國民經濟發展的重要組成部分，在促進促進國民經濟發展、增加國民生產總值中發揮著至關重要和不可代替的作用。但是，中小企業所能夠利用的資源與它促進國民經濟發展中的重要地位嚴重不符，資金方面的嚴重不足與融資方面的困難已經成為中小企業在發展中普遍面臨的困難，并且已經嚴重阻礙了其正常的發展，逐漸成為中小企業急需要解決的問題之一。

二、造成中小企業信貸融資困境的具體原因

從我國目前中小企業的信貸融資現狀中不難看出，信貸融資困難儼然已經成為制約中小企業發展的最主要瓶頸，而造成這一情況的原因有很多那種，除了與中小企業自身發展的弱點不適應我國金融體系的特點以外，還與我國相關政策的不完善等因素有關。

（一）中小企業自身的特點

與同行業的大型企業相比，我國的中小企業主要有以下幾方面的特點：

第一，經營風險相對比較大，極易容易受到外界環境的干擾影響，其中銀行蒙受損失的風險最大;第二，固定資產不多，就是說可抵押負債的能力相對比較低;第三，財務信息方面的透明度相對不高，使得企業本身與金融機構之間的信息要求嚴重不符的現象普遍存在。

（二）政府體制改革方面

現階段，我國大部分的商業銀行正處于轉型發展的時期，很大一部分的商業銀行正在原有機構的基礎上進行不斷的撤并，并將放貸的權限收回，就使得在一定程度上對中小企業的貸款進行了壓縮。另外，企業在向銀行申請貸款的過程中異常復雜的程序，使得銀行在無形中增加了企業貸款的隱形成本。

（三）銀行等金融機構方面

目前，由于銀行等金融機構存在著不合理的管理機制，導致銀行失去或者缺乏給予中小企業貸款的動力，不少銀行將貸款的門檻逐漸的提高，甚至不愿意將款貸給中小企業。同時，我國現階段將風險度大小作為管理信貸風險的主要衡量標準，雖然這種方法在一定程度上使得貸款決策的科學性較之前有了明顯的提高，確保了貸款的質量問題，但是評定企業信用等級的標準在很大程度上過于籠統和形式，也未嚴格按照行業的劃分等級的具體標準進行更加細致的劃分。

三、有效解決中小企業信貸融資困境的重要對策

（一）逐漸完善中小企業的管理制度，建立健全企業治理機構

1.建立和健全一定的信用評價體系，既有效且簡化的針對性中小企業的信用評價體系。通常情況下，基于中小企業本身的特點和發展情況，大企業中的信息采集以及評價系統并不能完全適應中小企業的發展需求。因此，中小企業家一定要結合企業自身發展的特點和具體情況，建立和健全一套既符合自身發展實際需要又與國際標準相符的、有效且簡化的信用評價體系，一方面能夠及時的捕捉到與企業信用有關的各方面有用信息，另一方面還能夠最大限度的降低企業進行信用評價方面的開支，從而有效的降低成本，實現利益的最大化。

2.健全激勵的約束機制。一方面，根據時代在發展的要求，對企業的信用評估體系進行一定程度的完善，在各大銀行之間共享企業的信用記錄。另一方面，將某些發達國家的先進經驗借鑒過來，并且將我國的現實狀況結合起來，逐漸建立和健全與企業和個人有關的征信系統。

（二）不斷完善政府的支持體系

1.放松對金融的管制，逐漸將民間資本引導到中小企業的金融機構中。為此，政府應該給予中小企業充足夠的財政支持，通過采取有效的措施不斷降低金融機構的準入門檻，并在此基礎上逐漸將一個完善的法律法規監管體系建立起來，以此來給予民間金融機構更多的發展空間，通過對其進行科學的指導，以合作、入股等各種形式使其充分的參與到中小金融機構的運營當中去，使銀行體系逐漸將那些不正規或者規模比較小的金融機構納入進去，從根本上使我國大多數中小企業信貸融資困難的問題得到很好的解決。

2.建立和健全財政擔保體系，采取積極有效的措施不斷加大對相關財政擔保機構的扶植。因此，政府應該將建立和健全財政擔保體系納入長期的發展戰略中，在財政預算中納入一定的財政擔保資金，并且在合理補償擔保損失的基礎上逐漸建立起完善的財政補償以及嚴格的審核責任制度。

（三）對銀行的體制進行逐漸的完善和規范，改進銀行管理信貸風險的辦法

1.進行一對一的業務合作。一家中小企業只允許跟一家銀行有業務上的往來，即只允許一家銀行為一家中小企業在融資方面提供全部的支持，原則上其他銀行不得干涉。一方面，企業只能在一家銀行開戶，也就是唯一的結算賬戶，銀行有權對客戶全部的營業收入以及現金的流入和流出情況進行嚴密的監督，并且通過對其進行科學合理和準確的核算，確定對其授信的額度，從而能夠有效避免出現融資過度以及私自挪用公款的風險。另一方面，不斷提高進行價格談判的能力，并通過提供全套的金融服務如融資能力、結算、理財以及咨詢等，將客戶的綜合回報能力大大的提高，從而能夠在一定程度上彌補高風險所帶來的高額成本。

2.制定嚴格的準入條件。也就是銀行要更加嚴格的控制中小企業客戶的準入條件。一方面，關于行業的準入方面，將能夠與大企業形成一定產業鏈的中小企業作為重點的準入對象，因為這類企業無論是在供貨方面，還是產品在市場中的競爭力和風險控制方面都有著明顯的優勢，因此也就逐漸成為銀行首要選擇的目標客戶。另一方面，關于客戶的準入方面，銀行要對財務指標進行科學的定量分析，同時還要對企業進行必要的定性分析。

3.確定好融資限額的標準。通常情況下，銀行要根據企業的實際營業收入來確定起融資的限額。同時，企業還款的來源對保證和穩定現金流的充足具有非常重要的作用，以實際的營業額來劃分中小企業的融資限額相對來說比較科學、合理。

四、結束語

近年來，隨著社會經濟的高速發展，中小企業所創造的巨大社會財富極大地促進的社會的發展，其在國民經濟發展中的地位日漸突出。但是，我國現階段的中小企業普遍存著信貸融資困難的窘境，為此必須引起政府等相關部門的高度重視。

參考文獻

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[2]呂慧君.中小企業融資困境及對策研究[D].華中師范大學，2013.

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作者簡介：李蓉（1967-），女，漢族，湖南株洲人，大學本科學歷，中級會計師，研究方向：財務會計。