農村信用社經濟效益初探

馮玉虹

【摘 要】 在農村信用社的發展過程當中，經濟效益可以說是保證信用社正常運營以及持續發展的重要基礎，但是近年來信用社長期累積的經營風險逐漸顯露，導致部分農村信用社經濟效益日益下滑，甚至虧損面持續擴大，嚴重影響到農村信用社發展，也不利于農業農村經濟的發展。這就要求我們探討農村信用社提高經濟效益過程當中面臨的影響因素，并探討針對性的解決措施。

【關鍵詞】 農村信用社 經濟效益

一、影響農村信用社經濟效益的因素

1.外部環境因素

在農村信用社的貸款客戶當中，部分企業面臨經營不善問題，并且還面臨著社會信用的弱化問題，很多時候導致信用社無法按時收回本息，甚至部分企業通過轉制名義逃脫債務，進一步加劇信用社的損失。部分企業經營不善而無法如期歸還本息，信用社無法收回本息非但無法盈利甚至出現虧損問題。少數企業在生產經營的過程當中，由于成本持續上升最終導致企業無力償還信用社本息。一旦出現企業倒閉的問題，信用社也無法控制企業償還貸款。由于我國金融市場的競爭非常激烈，導致部分金融機構采取非法手段擾亂市場秩序，從而影響到農村信用社的日常經營，使得本來經濟效益就比較低的農村信用社，在混亂的金融市場競爭當中更加無法提高自身的經濟效益。簡言之金融市場上的無序競爭給信用社的經濟效益帶來嚴重的不良影響。

2.內部因素

目前農村信用社的員工隊伍普遍存在著素質不高的問題，尤其缺乏經驗豐富以及業務能力過硬的管理人員，這就導致農村信用社的經營管理水平長期以來得不到有效的改善。第一，農村信用社當中缺乏受過高等教育的員工，并且自身條件比較差，無法吸引金融專業畢業生到信用社工作，一方面是畢業生無法接受到基層的信用社工作，另一方面農村信用社性質特殊導致上級部門也無法直接分配畢業生到基層的信用社當中[2]。第二，由于農村信用社缺乏高素質的工作人員，從而容易出現信貸質量方面的問題。截止到目前為止，農村信用社的貸款管理仍然比較松散，在貸款檢查的過程當中不夠嚴格，很多貸款從最初就缺乏可靠保障，并且貸款的過程當中缺乏健全的法律合同，部分情況下甚至抵押擔保的工作也流于形式，一旦個人或者是企業出現問題，信用社損失難以得到彌補。第三，農村信用社的員工專業素質不高，因此市場判斷的能力也比較差，無法對金融市場進行科學合理地預判，導致貸款不但無法改善企業的經濟效益，部分情況下甚至會造成企業的損失，從而影響到農村信用社的經濟效益。

二、提高農村信用社經濟效益的措施

1.改善資產質量

第一，農村信用社要牢牢把關貸款，并且牢記信用社的服務宗旨。應當將農村當作主要的發力點，不斷增加農村市場的信貸投入，同時大力支持那些效率高以及規模大的個體企業，同時要選擇性支持潛力比較大同時含金量高的業務項目。第二，堅持貸款三查以及審貸分離的制度，要實現審、貸、查三個環節之間的分離，同時分級分權實現互相約束，并且要職責明確，嚴格考核，實現信貸人員的責權結合，最終確保信貸資金的有效安全運行。第三，建立健全信貸資產的風險管理制度。首先是要建立統計預測機構，從而及時結算農村信用社資產負債比率，實時掌握資產的運作狀況及其變動情況。其次是要落實授權授信機制，根據基層信用社管理的現狀，來定位貸款審批的具體權限。再次是要貫徹貸款抵押擔保的制度?？梢詫嵭须p重抵押制度，也就是除企業參與抵押擔保之外，還應當將企業法人代表資產以及證券等當作抵押，將法人代表同企業利益結合到一起，并積極參與到企業兼并以及分立過程當中，處理貸款存量從而保全信貸資產。第四，健全收貸收息的考察制度，強化收貸收息力度，將清除應收未收利息當作首要的任務，分層落實到人，并且通過各種手段來清收貸款的本息。

2.加強經濟核算

第一要完善負債機制。農村信用社要積極吸收存款，從而不斷增加存款的金額，從而減少高利息拆借資金。在這一過程當中，信用社要大力爭取對公存款以及活期儲蓄，確保二者能夠根據比例逐漸上升。因此信用社應當持續完善服務，構建融洽的銀企關系，不斷改進信用社競爭力。在這一過程當中，要轉變員工的思想，激勵員工做好服務，并大力拓展業務，將活期存款作為新的業務點，例如代收水電費以及代發工資等。第二，壓縮非營利性的資產。內部資金儲壓狀況會影響到農村信用社的經營效益，所以一定要大力解決內部資金的占用問題，將這部分資產控制在最低水平。為解決這方面的問題，一方面信用社要根據自身具體際情況來確定金額的限度，從而強化金額管理，充分發揮出資金的利用效率。另一方面則需要適當改革送款方式，在確保能夠掌握現金的前提下靈活運作，盡可能降低基層信用社占用的資金。

3.強化內部管理

一方面，農村信用社應當加強員工管理，并通過培訓不斷提高員工專業素質。例如組織員工參加四講一服務的活動，同時深入學習金融專業的相關知識，了解最新的金融政策以及法律法規，提高自身的職業道德，從而樹立信用社的良好形象，改進信用社市場競爭力。由于管理人員對信用社的發展起到重要的影響，因此信用社在領導人的選拔方面，需要嚴格審核。除此之外還需要建立完善的激勵機制，從而充分發揮員工的工作主動性以及積極性。另一方面要提高農村信用社管理水平，從粗放式經營管理過渡到集約化的經營管理。對于安歇業務量比較小，存在嚴重資不抵債問題并且扭虧無望的農村信用社，要堅決采取合并以及降格等措施控制風險，從而改善信用社整體經營的效率。綜上所述，農村信用社提高經濟效益的過程當中受各方面因素的影響，信用社要想沖破這些制約因素，就需要使用多元化的投資手段，加強資金管理，提高資金利用的效率，改善信用社品牌聲譽，最終提高農村信用社的經濟效益。

【參考文獻】

[1] 淺談農村信用社金融創新能力建設[J]. 李晨源. 經貿實踐. 2016（08）.

[2] 論提高農村信用社的經濟效益[J]. 劉樹彬. 現代商貿工業. 2013（21）.

[3] 有效提升農村金融服務質量和水平[J]. 臧景范. 中國農村金融. 2010（03）.endprint