商業銀行建筑產業金融服務實操

申思 張玲

【摘 要】建筑行業是成都市的支柱行業，也是商業銀行金融業務中的傳統優勢行業。隨著經濟持續增長、固定資產投資保持平穩發展，成都建筑行業對經濟增長貢獻拉動明顯。在此過程中，商業銀行抓住機遇，不斷強化和發展在建筑行業的業務特色和競爭優勢。依托商業銀行的客戶、渠道、資源和資金優勢，結合境內外各子公司專業技術支撐，營造建筑產業產融合作金融生態圈，提供“融智+融資”、“投行+傳統信貸”、“表內+表外”、“行內+行外”相結合，覆蓋交易前中后期的一站式全方位金融服務方案。

【關鍵詞】建筑業；綜合金融服務方案；銀行

一、穩步推進海外業務

為積極支持國家“走出去”戰略，商業銀行為建筑業客戶海外業務提供配套綜合金融服務：一是征對海外工程項目，可提供長期限（5-12年）的出口買（賣）方信貸、出口信貸再融資等產品，以及建單通、建票通和建信通等兩年以內應收賬款融資；二是通過國際商業轉貸款、跨境融資性風險參與等跨境融資（可為人民幣或外幣）產品滿足企業取得境外低成本資金需求；三是提供信用證、托收、T/T匯款等結算產品滿足企業國際結算業務需求。

二、全面開展資產支持票據業務為企業降債去杠桿

資產支持票據（下稱“ABN”）是指非金融企業在銀行間債券市場發行的，由基礎資產所產生的現金流作為還款支持的，約定在一定期限內還本付息的債務融資工具?；A資產是指：符合法律法規規定的、權屬明確、能產生可預測現金流的財產、財產權利、或上述兩者組合。

過去ABN的發行人主要是地方融資平臺和公用事業類企業，基礎資產以基礎設施收費收入為主，且采用賬戶隔離機制，發行人的資產本身無法出表。

2016年12月末人行及協會發布《非金融企業資產支持票據審批指引》，以概括性規定明確了基礎資產范圍，這樣既可以涵蓋收益類資產，也可以涵蓋應收賬款類資產，如承兌匯票、貨物應收款、建設轉移合同債權（BT等）。同時，引入信托作為SPV形式既可以涵蓋特殊目的賬戶隔離的資產支持模式，又可以達到真實出表的目的。

三、鞏固傳統優勢產品

商業銀行與建筑業具有很深的歷史淵源，已在四川區域內該行業建立起銀行的“金字招牌”，并與大部分龍頭建筑企業建立了良好的合作關系，下一步應繼續順應行業發展趨勢，穩定和發展與建筑企業的合作。加強業務聯動，提高產品覆蓋度。

以現金管理業務為切入點，加大賬戶營銷力度，從而帶動存款、結算、資金監管等相關業務，與建筑企業建立包括現金管理系統、企業高級網銀、代發工資、工程資金監管、造價咨詢等在內的全方位、多領域的合作關系。針對建筑業客戶施工地點分散、管理半徑較大等特點，資金結算網絡可以依托商業銀行遍布全國的營業網點優勢，為建筑企業提供資金結算、賬戶信息查詢、集團客戶資金管理等綜合性金融服務。

四、應對市場變化，提供新型保函業務

與現金保證金相比，保函具有費率低、實際占用資金少的優勢?！蛾P于清理規范工程建設領域保證金的通知》（國辦發〔2016〕49號）中明確要求：“對保留的投標保證金、履約保證金、工程質量保證金、農民工工資保證金，推行銀行保函制度，建筑業企業可以銀行保函方式繳納?！?/p>

部分中小型建筑施工企業在銀行無授信額度或授信額度較低，在辦理保函時也往往會被銀行要求提供保證金或抵質押物，申請保函時較為困難。為解決這一問題，商業銀行推出了分離式保函產品，通過引入擔保公司合作，以擔保公司作為申請人、施工企業作為被保證人開立保函。

分離式保函具有以下幾個方面的優勢，可有效幫助中小型建筑施工企業減輕資金壓力、降低融資成本，為中小型建筑施工企業實現業務發展提供強勁動力。

一是流程簡便，施工企業在向商業銀行或擔保公司提出業務需求，由擔保公司向商業銀行提出保函業務申請后，經商業銀行業務受理、調查、審批，一般在1-3個工作日即可完成保函的審批、出具工作。

二是對受益人而言，銀行保函替代保證金符合中央政策精神，可更快地啟動工程建設。

三是對被保證人（施工企業）而言，不必向招標方（合同甲方）交納保證金，在無授信情況下，即可在商業銀行辦理保函。

五、供應鏈產品服務建筑產業延伸鏈條

為滿足大型建筑企業上游供應商融資需求，在保障貿易背景真實性的前提下，商業銀行創新應用“商票保貼”產品，運用互聯網思維和技術打造“三流合一”的網絡金融服務平臺，通過與大型央企集團旗下電商平臺合作，運用大數據技術驅動業務流程、完善風控機制。同時，商業銀行還將努力發揮網絡銀行的同業領先優勢，找準突破點，加快對區域內大型建筑業核心企業的對接，結合定向保理、網絡銀行、政采保、租融保、工程保、票證支付、商票保貼、票據池質押融資等供應鏈產品特征，“一戶一策”設計營銷方案、制定營銷推進計劃，為客戶提供“一點接入，服務全國”全流程線上操作的網絡銀行供應鏈服務，幫助建筑企業解決交易雙方資金周轉問題，提高資金使用效率，優化財務結構，共享產業鏈收益。

六、提供全方位網絡金融服務

以互聯網思維，依托商業銀行的系統和技術優勢，為身處互聯網+浪潮的建筑企業提供安全、集約和高效的網絡金融服務。銀企直聯是指建筑企業自有系統與商業銀行系統進行對接，企業可直接通過自有系統完成銀行賬戶信息查詢、資金劃轉、代發代扣、授權支付、電子對賬等操作。

特點一是自動和高效。建筑客戶無需登錄企業網銀，就可以利用自身系統完成對其銀行賬戶包括分（子）公司銀行賬戶的查詢、轉賬、資金歸集、電子對賬、信息下載等功能，有效提高了企業財務操作和管理效率。

特點二是個性化服務?？梢酝ㄟ^接口的開發和優化，為建筑企業提供功能、流程上的個性化、差異化服務。如：基于銀企直聯搭建的“建管易”工資支付信息化管理平臺，可幫助建筑企業實現用工人員信息維護、用工考勤、工資發放等功能，并為主管部門提供了監督管理工具，有效地預防拖欠農民工工資問題的發生。

七、加強投融建一體化轉型發展

在充分遵循國家及地方政府關于加強政府債務和融資管理系列文件精神的前提下，商業銀行可在以下方面更好的服務實體客戶。

（一）積極推廣PPP模式，引導本地施工企業充分參與競爭

近年來，國務院、國家發改委、財政部、住房和城鄉建設部、交通運輸部、水利部等發布了一系列政府債務管理和推廣使用政府和社會資本合作模式的文件，并且不斷出臺相關制度規定，規范和完善PPP模式。因其流程更合規、程序更嚴謹、財政支出責任約束更強，PPP模式已成為城市基礎設施、公共服務領域建設的主要模式。

（二）合規發展投融資模式，為地方重大基礎設施項目引入戰略投資者

隨著建筑施工企業的轉型深化和我國基礎設施的持續增長，采取投融資模式建設已越來越成為企業與政府的“共贏”選擇，目前成都市天府新區、“交通先行”等重大基礎設施項目，大都采用投融資模式建設。

未來針對政府繼續采用此模式建設項目，建議可引入資金實力較強的大型央企作為社會資本方，由大型央企為銀行融資提供增信有利于融資落地。采用投融資模式建設的招標方及協議甲方應為公司，不應為政府或政府部門。上述融資模式的探索和推進需要政府的支持與配合，建議行業主管部門協助金融機構加強與政府及財政的溝通、協調。

同時，商業銀行可利用客戶資源廣、信息渠道多的優勢，為政府重點建設項目推薦引入戰略投資者。在符合監管條件和信貸政策的基礎上，商業將大力支持戰略投資者直接投資或以投融資建設等方式開展的城鎮化建設項目。

【參考文獻】

1.萬德wind數據咨詢系統

2. 四川省建筑業發展“十三五”規劃

3. 2017年成都市政府工作報告