淺析企業財務管理中的資金管理問題

摘? ? 要：在現在這個發展迅速的時代，社會中的各行各業也在不斷的發展中，在我國的社會市場中，經濟占主導地位，而經濟也在隨著社會的發展逐漸完善起來。所以我們應該更加重視對資金的管理。在企業中最重要的就是財務，只有財務得到了有效的保障，才能避免公司運轉發生問題。下面這篇文章就列出了一些我們國家企業中一些財務的資金問題，并根據這些問題給出了相應的解決方法，做好了企業中財務的管理，才能讓企業更好的發展。

關鍵詞：企業;財務管理;資金問題

由于我國社會市場中經濟的逐漸完善，需要靠更加嚴謹的資金管理對資金進行有效的調用和分配，讓企業中的資金能夠在市場的經濟中增值，并對市場中的經濟進行管理，這是企業中的財務人員所要面臨的一個重要問題。在企業管理中最為重要的地方就是財務的管理。財務的管理就是要讓管理者和財務人員共同完成的一項工作。讓企業從中取得收益。

一、現階段企業財務資金管理中出現哪些問題

（一）資金信息不真實，不能有好的計劃

在企業的資金管理中，最重要的就是因為對資金信息的管理，企業一定要知道資金的收入和支出的信息。但是現在出現的問題就在于企業中的資金流動信息不能夠很好地對企業中的工作人員進行展示，并且輸入和支出相互之間不平衡。企業中有些工作人員為了自己本身的利益，不愿意把真實的資金信息展示出來，而是偽造一些假的信息，這樣一來，企業中的決策者就不能根據最真實的資金信息，規劃企業下一步的路線。企業的核心工作人員收集到的信息都是不真實的，有時候會為了掩飾子公司中的實際運營情況而假報信息。同時為了自身的利益，一些社會審計，也不認真按規定辦事啊。這樣一來，很多虛假的信息匯總起來，從表面上看企業中盈利了不少，但一些虧損的地方有增無減。因為這些企業的問題在每個企業中都存在這樣的現象，根據調查顯示，在企業中有80%的資金信息，都與實際資金信息不符。

（二）管理不夠嚴格，監察不夠到位

從目前的社會狀況來看，大部分企業中的管理層，的工作人員都監管不夠嚴格，導致了一些母公司對國土公司甚至是公司管理層面，對資金的流動不能進行很好的管理，導致一些不法人員有機會把企業中的資金轉移到自己的賬戶上。雖然每個公司中都有，設有監督管理的工作人員，也設立了很多相關的管理制度，但是企業中大部分的管理者并不能完全掌握企業資金的流動情況，所以在一定程度上很難發揮出作用。有很多的企業在一些相關的合作投資上并沒有監管者去監督，而是某個人決定了資金的流向。在大多數企業中，由于母公司和子公司之間聯系不夠密切，導致一些子公司的資產流動不能由母公司進行管理。這些所產生的問題就是企業中的資金收入沒有支出多，用拆東墻補西墻的方式來經營公司，這樣使得企業中的財務有了更大的風險。有很多企業的領導并不知道自己公司財務的真正情況，而公司的財務人員也只是記錄企業資金的收入和支出狀況，所以導致了企業財務的管理，只是表現在形式上，而并不能發揮它真正的作用。

（三）資金信息不集中，效率低下

從現在的情況看，現在這個階段企業中的資金管理最明顯的問題是以下三個方面。首先就是一些企業中子公司開設的賬戶較多，使得企業中的資金缺失越來越嚴重，其次就是在公司中，是否投資這一問題僅僅由個人來決定，導致了一些投資太過隨意，某些企業中等投資往往是，只在于多，而不在于他們質量的好壞，導致一些盲目的投資損失慘重，使得企業中的資金更加緊張，最后就是資金的占用不合理，有很多企業都有拖欠貨款的情況，使得企業慢慢失去了自身的信用，并且使得盈利越來越少。

二、企業如何進行資金管理的策略

（一）對財務資金加強管理。

在企業的財務管理中，最為重要的就是資金的管理，所以企業在資金管理中一定要安排好資金的預算，判斷哪些資金是有必要的，哪些資金是沒有必要的。同時企業中一些在外的資金一定要及時追回，對資金做好嚴格的監控，能確保企業中的資金能夠使得企業正常運行，一定要堅決避免，沒有用到企業中的資金還記錄入賬的問題

（二）對財務監督加強管理。

對于企業來說，監督這一項工作一定要做好，無論是事情之前還是事情中或是事情后，一定要嚴格進行管理，完善企業中的審計問題，對企業中的資金管理做好監督工作，應該對企業中內部的審計管理做進一步的完善，保證把企業管理監督制度落實到企業實處。

（三）讓資金使用效率提升。

對企業中的資金管理，一定不能把總公司和子公司分開管理，而是做到統一管理，可以在企業中設立資金管理中心，在銀行設立一個公司賬戶，同時不允許本公司的其他有關部門在銀行設立賬戶。這樣以來可以讓企業結算中心能夠及時了解公司中的各部門資金的收入和支出的具體狀況，讓公司中的資金得到合理的利用，提高資金周轉效率，除此之外，對資金的管理要加強現金支出的控制分析和預測。

（四）管理好資金收入和支出

在一個公司的資金管理中，最基礎的就是資金收入和支出的預算，可以幫助公司更好的對資金進行管理，企業只有有了較為完善的預算制度，才能使得企業中其他的相關部門更好的進行管理，讓公司在資金運轉正常的情況下，可持續的進行發展。與此同時資金的收支預算還使得公司更方便的進行監督和考察，讓企業中的預算管理產生最好的的作用，保證資金收入和支出的平衡，實現資金可以進行預算管理。

三、結束語

企業要想讓企業財務管理的水平提高，首先便應進行良好的資金管理。企業中無論是對外合作還是公司的活動都要正在資金管理之內，所以企業中的管理人員一定要嚴格監督資金管理的工作，這樣以來才能讓財務的管理能更好地進行?，F在雖然企業中的資金管理出現很多問題，但我們應該找到這些問題，并想辦法進行解決，保證公司利潤的最大化。同時要建立資金管理制度，加強對資金的監管，保證企業中每個部門的正常運行。

參考文獻：

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作者簡介：高曉紅（1980年1月-）女，民族：漢，籍貫：黑龍江青岡，單位：大興安嶺職業學院，學歷：大學，職稱：講師，研究方向：財會、學生管理。