我國工程保險現存問題及其發展的緊迫性

高仁亮

摘要：現階段在我國發展工程保險是適應我國市場經濟發展的需要，對國家而言，能夠更加安全的進行工程建設，對于業主和承包商而言，能夠以極小的代價換取最大的安全從而更多的獲利。因此，在建設工程中推行工程保險制度，是國家工程建設的安全保障，同時也是業主和承包商轉移重大風險事件的一項有效措施。

關鍵詞：工程保險，工程風險，項目管理，風險管理

中圖分類號： E271 文獻標識碼： A

引言

我國的工程保險發展尚處于初級發展階段，保險市場不夠健全，保險監管方面的技術水平也有待提高。在工程建設方面，我國建筑市場也存在著市場不規范、體制不健全、保險意識淡漠等一系列問題。

一、我國工程保險現存的主要問題

1、對工程保險的認識滯后

不論是國家還是企業，對工程保險的認識都相對比較滯后。雖然國家有關部門在工程保險制度建設上做了大量的工作，但對于通過工程保險制度解決工程建設過程中的風險問題這一認識的高度仍需進一步提高，主要表現在缺有關的法律法規不詳，并且缺乏強制性。具體表現為：《建筑法》作為我國建筑領域的基本大法，只有第四十八條規定了“施工企業必須為從事危險作業的職工辦理意外傷害保險，支付保險費”的內容。該條僅要求對施工企業中從事危險作業的職工辦理意外傷害保險，但從實際情況來看，施工現場可能發生意外傷害的人員遠遠超出這一范圍，因此從增強廣大職工在工作中的安全保障出發，應當擴大投保范圍，以施工現場可能發生意外傷害的的人員為投保對象，即應該包括勘察、設計、施工、監理等與工程建設相關企業的職工?，F行建筑法中涉及保險的只有強制建筑企業為其從事危險作業的職工辦理意外傷害保險的唯一一條規定，而對其他工程保險卻未作強制性約定，這也就沒有為保險在工程建筑領域的推廣提供進一步的法律保障，就導致了是業主、承包商等風險承擔主體為了節省費用，能不投保就不投保，客觀上給自己留下了風險隱患，從而不能很好地對工程項目的建設提供風險保障。

2、工程建設管理制度的不匹配

一直以來，我國在建筑工程領域實行的是較為嚴格的工程建設管理制度，特別是在價格管理體制方面。我國通常都是通過強制性的規范和定額管理制度來保證工程建設領域價格的科學、公平和規范。但是，目前我國有關部門還沒有對如何解決工程保險保費的費用來源問題做出規定，現行的會計制度也沒有將保費支出列入到投資預算當中，即在我國工程成本的管理制度中工程保險保費的列支問題一直是“缺項”，從而導致企業經常發生帳實不符、帳帳不符，困擾了承包商的正常會計活動，這就客觀上造成了建筑市場相關主體導致一些承包商即使想投保、也苦于沒有經費來源的尷尬局面。

3、工程保險項目發展嚴重失衡

現階段，我國的工程保險項目發展不平衡，這主要體現在：我國工程保險業務主要集中在大型工程項目上，而對于中小型項目則基本無人問津。這就使得已經承保大型工程項目的工程保險業務呈現單均保費高、單均風險責任大的特點；而中小型項目由于投資較少、工期較短、參與單位較少、業主方和施工方的風險意識較差，再加上工程建設管理制度和保費列支等方面的問題，所以中小型項目的主體投保意愿低。另外，由于中小型項目也比較分散，展業難度相對較大，并且單均保險費較少，所以大多數保險公司也不愿意對其過多的投入。

4、保險公司的工程保險業務發展滯后

首先，保險公司本身的業務開拓能力不強，缺乏相應的工程保險合同示范文本。其次，保險公司普遍缺乏必要的工程建設知識以及專業的人才隊伍，自身的技術有限?，F階段我國工程保險方面的從業人員卻很難有這么豐富的專業知識，他們對于工程風險的控制、工程保險條款的理解、保險方案的設計以及售后服務等方面的知識，無論是理論上還是實踐中均難以適應，這也是目前我國工程保險業務質量不高、工程項目投保的積極性較低、保險功能發揮不明顯的一個重要影響因素。

二、我國工程保險發展的緊迫性

目前，我國除在有限的幾個城市試點推行強制性人身意外傷害保險外[1]，其余險種包括工程一切險和雇主責任險都是自愿投保。盡快建立一套符合我國國情的工程保險制度是非常緊迫和必要的，它主要體現在以下幾個方面。

1、市場經濟發展的需要

在我國，建筑工程的發展受計劃經濟的影響較大。在計劃經濟體制下, 國家投資工程項目，因而工程項目也是國家的，建設單位是國家政府或其下屬,施工單位也是與政府行政部門所屬的施工企業。因此在施工過程中，當工程遭受不可抗力的破壞時, 建設單位和施工單位雙方都不會承擔相應的損失，這些損失最終而是由國家負責。既然存在的這些風險不會損害自己的利益，那么工程保險就顯得無關緊要了。但是,隨著我國經濟體制改革的進一步深化，國有企業、合資企業、獨資企業等多種經濟成分及多種經營方式同時存在，多層次經濟結構的多種組織同時存在于比較開放的建設市場中。面對這種新的形勢,對發包方而言，盡管投資方還是均以追求最大利益為目的，但投資主體卻多元化了；對承包方而言,由于企業與政府脫鉤，要自主經營、自負盈虧，所以如果發生損失，則發包方和承包方都會直接受害。這樣一來，發包方和承包方為了保護自身的利益，就要想方設法地轉移或降低風險帶來的損失, 一種行之有效的方法就是工程保險。

2、能夠減少風險的不確定性

風險的不確定性包含了風險事件的發生與否不確定、發生于何時不確定、發生原因不確定以及損失結果不確定。往往由于有這樣的風險存在，所以承包商在承接工程項目的同時，也承擔了工程項目本身可能存在的各種風險，但是投保卻能夠將這些不確定的風險轉移給保險人。當然，雖然保險公司承擔了風險嗎，但這也不意味著引火燒身。因為保險公司會根據其專業知識對期望損失作出比較準確的判斷，并能夠采取各種防范和應急措施來降低風險不確定性的影響。如向投保人提供關于安全、防災減災方面的教育和培訓，提供關于現場檢查等，從而使風險發生的機率降低。而業主或承包商只要付出少量的保險費給保險公司，便可獲得在保險范圍內由于風險發生所造成的重大損失賠償，這樣就可以使風險造成的損失降到最低。

3、能夠加快與國際接軌的進程

國際工程在承包中，工程保險作為承包商的一項義務是強制性的。我國政府也規定[2]，凡“三資”項目及國際金融機構貸款的工程項目必須進行工程保險。隨著我國市場的進一步開放和改革的不斷深入，國外的承包商會不斷地涌入我國的建筑市場。同樣，我國的建筑承包企業也要參與國際競爭。在國際建筑市場上，我們必須按照國際慣例運作。而在建設工程中推行工程保險制度，是我們與國際慣例接軌的一項重要措施，它對于提高我們的項目管理水平起著非常積極的作用。

綜上所述，現階段在我國發展工程保險是適應我國市場經濟發展的需要，對國家而言，能夠更加安全的進行工程建設，對于業主和承包商而言，能夠以極小的代價換取最大的安全從而更多的獲利。因此，在建設工程中推行工程保險制度，是國家工程建設的安全保障，同時也是業主和承包商轉移重大風險事件的一項有效措施。

結語：本文介紹我國工程保險現存問題及其發展的緊迫性。闡述我國建筑工程中工程保險的歷史及發展現狀，繼而找出目前我國工程保險發展的主要問題。同時根據我國工程建設發展態勢對發展我國工程保險市場的緊迫性做詳細闡述。

參考文獻

[1]劉仲力.發展我國工程保險的對策研究[D].天津:天津財經大學.2008.

[2]梅蘇俊.我國工程保險體系研究[D].重慶：重慶大學.2006