基于全面風險管理框架下的商業銀行風險預警機制研究

王建華

摘要：隨著我國經濟的不斷發展、經濟全球化程度的不斷提高、我國金融安全問題與全球經濟市場的接軌，在這種經濟的大環境趨勢下，將風險管理這一理念引入我國銀行業的風險預警中就顯得很有必要。本文就全面風險管理框架下的商業銀行風險預警機制進行相關研究，希望能對我國銀行業界對于金融安全問題相關研究帶來一定的啟發作用。

關鍵詞：全面風險管理框架；商業銀行；風險預警

中圖分類號：F832.2 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）007-000-01

前言

在我國近年來的金融業界發展中，事關銀行的大案要案屢有發生，這些案件的出現充分暴露了我國銀行業中風險管理的混亂與風險預警機制的不成熟。而針對我國銀行業的發展現狀，我們有必要在商業銀行全面風險管理理念框架的基礎上進行商業銀行的風險預警機制構建，從根本上杜絕商業銀行在日常發展中可能遇到的問題。

一、商業銀行全面風險管理理念

在全球知名的銀行監管委員會中，其制定的巴塞爾協議將銀行日常經營中面臨的金融風險分為八類，這八類風險分別是信用風險、國家和轉移風險、市場風險、利率風險、流動性風險、操作風險、法律風險與聲譽風險。在這八種商業銀行經營風險中，信用風險、市場風險與操作風險是其主要面對的經營風險種類，而在這三種商業銀行勉勵的呢風險中，信用風險是其中帶來危機最大的一種風險。在我國商業銀行的日常經營中，銀行壞賬、不良貸款上升、資產質量下降等等銀行遇到的不良經營狀況都會影響對導致其自身信用風險的不斷加深。在商業銀行面臨的市場風險中，隨著我國近年來人民幣國際化程度的加深，商業銀行業應格外關注市場價格、利率與匯率的實時變動，并通過隨時改變自身經營策略的方式隨之采取最好的辦法進行相關的應對，以此保證商業銀行的正常運轉。而在商業銀行面臨的操作風險中，由于商業銀行自身內部程序的不完善、由于人員操作問題帶來的相關損失所造成的商業銀行風險逐漸引起了人們的注意。以上三種商業銀行所面臨的主要金融風險都在銀行資本金的約束范圍內，商業銀行可以通過相關辦法進行具體的計算[1]。

隨著近年來國際金融業界出現的巨變，國際銀行監管委員會根據目前國際金融形勢，提出了新巴塞爾協議。在國際銀行監管委員會提出的新巴塞爾協議中，其對商業銀行的日常經營中所面臨的風險提出了明確的要求。此外，在國際金融系統中，由美國人提出的全面風險管理框架的相關理論已經初步完場，且取得了不小的實踐成果，這就給全球的商業銀行業界的相關安全發展指明了一條新的道路。

二、基于全面風險管理框架下商業銀行風險預警機制構建的相關研究

（一）正確認識商業銀行風險管理

在全面風險管理框架下商業銀行風險預警機制的構建中，相關商業銀行需要將自身經營中勉勵的風險、收益、風險偏好以及風險策略多種風險要素進行緊密結合，并將這些要素結合成一個有機整體，以此減少商業銀行因操作失誤帶來的金融損失，增強商業銀行自身的抗風險能力。在具體的實施過程中，相關商業銀行的管理人員應重視商業銀行風險管理的過程，并發動商業銀行的全體員工共同參與構建相關預警機制，從而將商業銀行面臨的風險幾率降到最低[2]。

（二）培育商業銀行風險管理的土壤與文化

在全面風險管理框架下商業銀行風險預警機制的構建中，商業銀行可以通過在企業文化中植入風險管理理念的方法，為商業銀行中風險管理預警機制的構建提供生長的土壤。在商業銀行相關人員對風險管理理念進行貫徹時，應將相關風險理念在全體員工中形成一種相對思維與處事的方式，以此保證全面風險管理框架下商業銀行風險預警機制構建的更好落實[3]。

（三）建立并健全商業銀行風險管理組織體系

在全面風險管理框架下商業銀行風險預警機制的構建中，必須確定相應的風險管理組織體系，只有這樣才能避免商業銀行在風險預警機制的構建中相關問題的出現。在具體的實施中，商業銀行應借鑒國外成型的風險管理組織體系，并根據我國具體國情，建設具有中國特色的商業銀行風險管理組織體系。

（四）建立并健全商業銀行風險管理制度體系與法律體系

在全面風險管理框架下商業銀行風險預警機制的構建中，相關的制度與法律體系至關重要。俗話說無規矩不成方圓，在商業銀行所面臨的激烈市場競爭中，只有具有規范的相關制度、嚴格的風險管理手段才能真正的適應商業銀行發展的而需求，最大程度上降低商業銀行日常經營中所面臨的種種風險[4]。

三、結論

隨著我國特色社會主義市場經濟體制的不斷發展與完善，我國在世界經濟中所發揮的作用也在不斷增強，在這種經濟環境的趨勢下，我國商業銀行面臨著重大的機遇與挑戰，這也就使得全面風險管理框架下商業銀行風險預警機制的構建成為了我國商業銀行發展的的當務之急。

參考文獻：

[1]田遠，劉寧.全面風險管理框架下商業銀行風險預警機制的構建[J].蘭州大學學報（社會科學版），2013，01：108-113.

[2]劉堃.我國商業銀行信用風險預警與緩釋：基于全面風險管理視角[D].中國科學技術大學，2010.

[3]劉霄侖.基于COSO與Basel體系并行實施背景下的中國商業銀行內部控制研究[D].南開大學，2012.

[4]郭玉冰.基于績效考核下的國有控股銀行操作風險管理研究[D].山西財經大學，2013.