人口老齡化趨勢下的養老保險制度研究

[摘 要]中國進入到人口老齡化的社會發展階段，對養老保險制度的實施產生了一定的影響。養老保險是一個持續性的問題，而且隨著社會的發展，社會形勢不斷地變化，人口結構也會不斷地變化，養老保險制度要能夠發揮時效性，也要根據社會需要而做出調整。養老保險要順應社會經濟形勢，就要積極地應對目前所面對的人口老齡化問題。從人口發展趨勢的角度出發，研究養老保險問題成為目前社會學領域的重要研究課題。文章針對人口老齡化趨勢下的養老保險制度展開研究。

[關鍵詞]人口老齡化；社會保障；養老保險制度；改革方向；社會責任

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2016.24.020

中國養老保險體系構建中需要直接面對的問題就是人口老齡化問題。中國要實現社會經濟的可持續發展，社會保障制度就要不斷地完善，以通過塑造優良的人口環境促進人口良性發展。中國目前已經進入到人口老齡化社會，這對中國社會經濟的可持續發展影響極深。人口老齡化意味著中國社會保障的壓力是極大的。如果養老保險制度沒有跟得上時代發展，就意味著在具體實施中存在著滯后性。人口老齡化屬于世界性問題，中國作為人口大國就更需要直接面對人口老齡化問題。這就需要有關部門對全面掌握人口老齡化的發展趨勢，從中分析城鄉差異，并對城鄉養老保險制度的執行情況做出基本的判斷，基于此而對人口老齡化對城鄉養老保險制度進行評估。從中可以明確，中國的社會發展結構受到人口老齡化、計劃生育政策的影響極深，加之多元文化滲入，使得中國的養老保險制度受到了一定的沖擊。要高度重視人口老齡化問題，才能夠加快養老保險制度建設的步伐，并推進相關政策的不斷完善。

1 中國養老保險制度的發展歷程以及改革現狀

1.1 中國養老保險制度的發展歷程

中國社會養老保險制度自建立以來，經歷了改革，至今已經走過了10多年的實踐，期間不斷地摸索著，并落實到實踐中，對于養老保險資金管理已經形成了社會統籌結合個人賬戶的資金籌集方式。[1]隨著人口老齡化速度的加快，中國的養老保險現狀日趨嚴峻，使得養老保險制度難以為繼。目前退休人員的勞保保障，特別是新型農村養老保險模式的啟動，養老保險功能日趨退化。這就需要從中國發展實際出發，針對社會養老保險制度的實踐問題展開研究，思考社會保障中所存在的問題。

縱觀中國養老保險的發展歷程，自1951年《中華人民共和國勞動保險條例》以來中國的養老保險不斷地發展，主要經歷了四個發展階段，即從1951—1965年的養老保險制度開始建立；1966—1976年的養老保險制度引發社會問題而遭到破壞；1977—1992年的養老保險制度進入到恢復期并根據社會發展形勢而不斷地調整；直到1993年，中國的養老保險制度開始改革和創新。從中可以明確，中國的養老保險制度在每一個階段都與中國社會發展狀況密切相關，且符合中國國情。目前的養老保險制度改變了原初的養老金計算方式，采用了社會統籌結合個人賬戶的養老保險模式，逐漸形成了中國多層次的養老保險體系。

1.2 中國養老保險制度的改革現狀

中國新型的養老保險制度經過不斷地改革，形成了多層次的養老保險體系，內容包括基本養老保險、個人儲蓄性養老保險和企業補充養老保險三種養老保險形式，構成了多支柱的養老保險模式。

中國的基本養老保險即為國家統一養老政策下的養老保險，主要是滿足廣大的退休人員和離休人員的基本生活?；攫B老保險的覆蓋面非常廣，包括所有的單位職工、個體商戶以及自由職業者。職工個人儲蓄性的養老保險屬于一種補充性的養老保險形式，是職工根據自己的需要自覺自愿參與養老保險。這種養老保險模式可以與企業的養老保險相結合，有助于激發企業職工參與保險的積極性。企業補充養老保險即為在基本養老保險基礎上所繳納的企業年金，是基于國家有關政策而建立起來的，旨在提高退休人員的基本生活水準。

中國自2014年以來，開始啟動統籌推進城鄉社會保障體系，明確提出了改革方案。其中所涉及的敏感問題就是機關事業單位的養老保險與企業養老制度并軌的改革方案。養老保險改革嚴格按照“一個統一”的原則的同時，相關工作的展開要確?！拔鍌€同步”：其一為養老保險制度與工資制度同步；其二為機關與事業單位關于養老保險制度的改革同步；其三為待遇調整與計發辦法之間要保持同步；其四為基本養老保險制度要與職業年金的建立同步；其五為養老保險制度改革在全國范圍內同步。[2]

2 我國人口老齡化的根源以及所帶來的社會性問題

2.1 中國人口老齡化的根源

中國人口老齡化主要包括三個方面的原因：一是中國的育兒費用比較高，人們的生活壓力比較大，且快節奏的生活，導致生育率有所下降，甚至在中國的社會中出現了很多的丁克族；二是中國的醫療科技水平發展比較快，加之現代的醫學知識傳播途徑很多，越來越多的中老年人都很懂得自我保健，使得中國的人均壽命有所延長；三是中國的計劃生育政策執行了多年，雖然成功地降低了人口數量，同時也出現了老年人人口數量所占比例增多的現象。[3]

2.2 中國人口老齡化所帶來的社會性問題

中國人口老齡化所帶來的社會性問題就是養老問題。中國城鎮化發展進程的加快，使得越來越多的農村人口流入到城市，這就使得原有的養老體制不再適應現代的發展。中國政府采取一系列措施針對中國的養老問題加以解決，但是依然存在著矛盾，并已經成為社會性問題。人口老齡化給政府規劃養老的能力以考驗。養老已經不僅僅是養老金問題，還包括老年人的基本生活保障、基本醫療保證、家庭護理等各方面。按照養老社會化的發展趨勢，未來的養老就是社會養老，使得原有的家庭生活保障模式被打破，養老問題由政府來解決。但是，面對越來越多的老年人，中國政府很顯然也是力不從心的。

中國社會經濟的進步，使得中國的家庭趨向于小型化，多為一對夫妻一個孩子，農村居民向城市流動，使得農村人口數量降低。農村居民到城市中的主要目的也是希望自己有更好的發展，最終的目的還是要解決養老問題。[4]之所以中國處于中國人口老齡化趨勢下而出現養老保險制度問題，主要還在于養老服務隊伍的服務水平難以滿足老年人的需求。由于整體素質不高，加之業務能力有限，使得養老保險服務質量較低，特別是對老年人的健康護理，很難從專業的角度達到老年人以及家屬的滿意。養老問題已經成為必須面對并著眼解決的問題。

3 人口老齡化背景下我國養老保險制度存在的問題

中國養老保險制度經歷了不斷地改革和發展，面臨著中國人口老齡化的加劇，加之養老保險制度在轉軌期間所存在的各種遺留問題，使得新型的養老保險制度自實施以來面臨著發展困境。

首先，中國的養老保險覆蓋面仍然需要進一步擴大。雖然中國政府將養老保險的覆蓋工作作為重點工作內容，但是，要實現養老保險的全覆蓋卻依然很難。根據有關數據統計，目前的養老保險在全國的覆蓋率還不到40%，很顯然這個數據無法證實中國的社會保障體系發揮著保障功能，也使得社會保障難以滿足中國社會發展需要。隨著2009年中國農村社會養老保險啟動，使得城鎮居民社會養老保險舉步維艱，在規?；l展的同時，很難將具體工作落實。特別是靈活就業人員，面對養老保險繳費的負擔，使得一些人員開始退保。

其次，養老保險基金沒有實現統籌規劃。從養老保險制度的改革情況來看，由于采用了分級統籌的方式，使得養老保險基金缺少風險抵御能力而導致基金嚴重流失。[5]養老費用存在著地域性，不同地區的經濟發展程度不同，導致養老金數量分配不均。對于經濟發達城市而言，養老保險基金尚存在結余，但是如果經濟欠發達地區，就會存在保險金缺口。一些人口流動頻繁的地區，由于這些流動人口會繳納養老金，而并不會在那里養老，就會使得該地區的養老金比較充裕。這樣就會導致養老金發放不均衡，越是經濟發達地區，人口流動快，養老金就會越多，而經濟落后的地區，由于缺乏流動人口，就會導致養老金發放困難。

最后，養老保險金的保值增值效率相對較低。中國自2010年以來，城鎮企業職工的基本養老保險個人賬戶所積累的養老保險金就已經出現了超過1.5萬億元的結余，但是這樣龐大的數字并沒有落實到企業職工的個人賬戶中?，F行的企業職工個人賬戶中，養老保險金主要是用于支付職工的退休金，賬戶多為空賬，而且按照目前的養老保險制度，養老保險金的20%足夠支付兩個月的費用，用于存入銀行或者購買政府債券的部分則占80%。隨著銀行利率的降低，使得養老金結余貶值，難以獲得較高的收益，這就會給國家養老保險帶來負擔。

4 人口老齡化背景下我國養老保障制度的完善措施

4.1 促進養老保險制度的整合，完善農村養老保險制度

中國的養老保險制度從結構上來看較為分散，缺乏統一性，不僅對養老保險制度造成了不良影響，而且還使得養老保險制度難以應對目前的中國老齡化問題。[6]為了推進中國養老保險制度的整合，中國對機關事業單位的養老保險制度實施了改革，將機關事業單位的養老保險制度劃入到社會統籌范圍內。但是，在具體實施中，卻存在著養老保險制度新舊交替問題。在新的養老保險制度和舊的養老保險制度相互轉軌的過程中，就會存在利益上的矛盾，要實現平穩轉軌，還需要一個過程。面對這樣的問題，可以通過對機關事業單位的工資進行調整，將實施工資改革與實施養老保險制度改革同時進行，使得養老保險制度順利過渡，快速進入到正式實施的軌道。

中國的另一項養老保險制度改革就是農村養老保險制度的實施。為了讓農村居民老有所養，中國為農村居民啟動了養老保險制度。養老保險制度在近年來的實施給農村居民帶來了實惠，但是，要將農村養老保險制度劃入到城鎮職工的養老保險制度范疇當中，還沒有具體展開。中國城鎮化發展，加之中國農村正在走新型農業發展道路，很多農村地區已經逐漸向城鎮化轉變，居民的生活社區化發展。這就需要農村保險制度繼續推進，逐漸融入到城鎮職工的養老保險范疇當中，首先從養老保險制度上實現城鄉平等，以使得相關的各項制度有效銜接。參與養老保險的居民，無論是城鎮居民，還是農村居民，都可以在城鄉養老保險之間相互轉換，以利于農村居民到城鎮就業時養老保險的銜接。

4.2 對養老保險制度要實施統一化的監督管理

中國進入法制化社會，雖然對社會保險金的管理都有明確規定，并在法律范圍內訴諸了關于保障基金的征收以及使用的問題，但是，很多相關內容都沒有在法律的層面細化。這就需要有關管理部門強化監督管理工作，包括財政機構、監察機構和審計機構都可以從各自的管理職能出發對社會保障基金的啟動和應用等工作進行監督管理。[7]特別是在社會保障基金的征收和使用上，要建立專門的監督管理小組，采用問責制的管理辦法，制定相關的風險管理制度以確保社會保障基金安全流動。隨著風險管理制度落實到實踐工作中，就會使得社會保障基金在使用的過程中所存在的風險進行分散處理，降低基金投資的縫隙率。此外，對社會保障基金的投資使用，還要基于法律規定而由專業的公司進行市場化運行，以在保證資金安全的前提下提高社會保障基金投資的收益率。

4.3 從政策上支持養老保險和家庭保障的融合

中國進入到人口老齡化階段，養老保險工作日漸重要。要確保中國人口結構合理，就要注重養老保險制度的有效性和持續性。將養老保險制度與中國的社會結構和家庭保障相融合，使得社會養老保險資源與家庭養老保險資源相匹配，養老保險問題的解決更為順利展開，才能夠促使中國的養老保險更適合中國的社會發展道路。政府作為社會養老保險的宏觀調控者，要從統籌管理的角度出發對家庭保險與社會保險整合。這就需要從道德的層面強調中華民族傳統美德的傳承，提倡中國家庭和諧是促進社會和諧的基礎，同時還要從政策上強調，從政策上完善家庭保障制度。此外，還要發動社會力量，讓全社會都來關注老年人群體，伸出援助的手幫助老年人，以緩解社會養老保險的壓力，特別是各項配套政策的落實到位，有助于社會養老保險制度更為符合中國國情且隨著社會的發展而逐步完善。

4.4 高度重視商業保險的發展

中國的養老保險制度與社會發展形勢相比存在滯后性，這就形成了目前所必須面對的公民養老問題。雖然采用了立法的手段，但是由于區域差異和不同領域的養老保險制度有所不同，使得養老保險體系系統化運行。中國社會經濟發展正處于轉型關鍵期，養老保險制度改革也進入到攻堅階段，面對中國養老保險發展緩慢的問題，可以通過倡導養老保險制度多層次展開。養老保險水平要建立在國家經濟和區域經濟發展上，在考慮到養老保險制度可持續發展的同時，還要將商業保險融入其中，鼓勵居民參加商業保險以滿足自身的養老需求。雖然中國的養老保險體系在不斷地完善，但是，在多層次養老保險中，商業保險所能夠發揮的作用還沒有得到人們的重視。中國應該建立保險政策環境，優化商業保險制度，以促使商業保險公司能夠在保險業務上多開通老齡產業，將保險公司的專業保險優勢充分地發揮出來，以通過社會養老保險與商業養老保險相結合，使得中國的養老保險多層次展開。

5 結 論

綜上所述，雖然人口老齡化已經成為世界范圍內的問題，使得各個國家政治經濟以及社會文化都受到了影響。人口老齡化對中國帶來的嚴峻挑戰在于其對中國的未來發展產生了負面作用，這就需要從全社會角度針對人口老齡化問題展開研究。為了能夠更好地解決目前所面對的人口老齡化問題，就需要高度重視養老保險的落實。中國通過加快城鄉社會保障的建設步伐對養老保險制度不斷地完善，以使得城鄉居民老有所依。

參考文獻：

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[4]林義，林熙.人口老齡化與養老保險制度可持續發展需要重視的問題[J].老齡科學研究，2015（3）：61-69.

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[6]馬彥.人口老齡化背景下養老保險制度面臨的挑戰及對策[J].當代經濟管理，2010，32（6）：79-82.

[7]殷俊，李媛媛.人口老齡化背景下中國養老保險制度改革的宏觀經濟及福利效應分析[J].江西財經大學學報，2013（6）：60-71.

[作者簡介]張婷（1980—），女，回族，北京人，本科，北京東方石油化工有限公司人力資源部主管。研究方向：人力資源管理。