如何完善我國政策性金融監督體系

張書豪

摘要：目前，我國政策性金融監督體系在調控管理、檢查監督兩方面存在著較大問題，政府失靈、內部人控制、尋租現象層出不窮，嚴重影響了政策性金融機構的正常發展?；诖?，本文就如何完善我國政策性金融監督體系提出了相關意見與建議，以為相關領域的研究人士提供理論參考。

關鍵詞：政策性金融；監督機制；制度安排；監督內容

中圖分類號：F832.1 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）08-000-01

一、我國政策性金融監督體系中存在的問題

調控管理和檢查監督是我國實施政策性金融監督的兩種主要方式，因此本文將從這兩個方面分析我國政策性金融監督體系中存在的主要問題。

（一）調控管理方面的問題

1.監督法律依據的缺乏。國外成立政策性銀行都是按照先立法后建行的順序，因此不管是較早成立政策銀行的美國、加拿大與德國，還是較晚的日本與韓國，它們均針對具體的政策性銀行制定了相應的銀行法。相較于以上國家，我國至今仍未制定出相應的政策性銀行法律法規，直接導致政策性銀行的業務范圍和方式及其監管機構沒有在法律中得到明確。

2.政策性目標監管的缺乏。政策性金融機構監管的核心內容應為政策性目標的實現程度?，F階段，監管我國政策性銀行日常運營的機構由銀監會承擔，而監管出口信用保險公司（我國惟一承辦政策性信用保險業務的金融機構，2001年12月18日成立，資本來源為出口信用保險風險基金，由國家財政預算安排。）日常運營則屬于保監會的職責范圍。我國相關部門尚未提出監督政策性金融機構業務范圍是否符合該政策性金融機構設立初衷以及業務規模是否需滿足所從事政策性業務的資金需求的措施，監管政策性金融機構市場性目標是銀監會與保監會的主要工作，造成這一系列問題的主要原因仍在于我國政策性金融監督職能的定位尚未得到明確。

3.道德風險監督的缺乏。政策性金融機構的道德風險主要表現為管理層為迎合政府喜好而盲目擴大政策性貸款規?；虬l放不合格的貸款以及管理層為謀取自身私利而采取的“設租”“尋租”行為，以上兩種道德風險均會影響政策性金融機構的日常運營。因此，有效監督政策性金融機構，避免其在經營管理過程中產生道德風險是政策性金融監督體系的重要功能。而我國目前卻未能有效地將道德風險置于政策性金融的監督之中。

（二）檢查監督方面的問題

1.監管方式缺乏針對性。目前我國監管政策性金融的方法沿用的仍為監管商業性金融的方法，這一監管方式直接導致政策性金融的監管在指導思想、方式方法、監管重點和評價指標等諸多方面均與商業性金融監管混為一談。無差別的監管方式使得政策性金融監督應有的特色無法得到體現，并將進一步加劇政策性銀行業務的商業化甚至將導致其模式商業化。

2.有效監督手段的缺乏。政策性金融機構業務類型多種多樣，涉及范圍較為廣泛且具有較強的專業性與突出的機構特點。此外，不同政策性金融機構也并不具有一致的政策性目標。這對政策性金融機構的監督內容及監督手段提出了更高的要求。與此不相符是，目前我國對政策性金融機構的監管手段并不先進，監管質量和效率也并不高。政策性銀行報送各種數據需按照商業性銀行進行，這直接導致銀行的數據內容出現失真現象，并造成了監管效率較為低下等問題，而出現這一情況的主要原因在于針對政策性銀行業務特點的專門監管程序和系統的缺失。

二、進一步完善政策性金融監督體系的建議

（一）制度安排與協調機制設計

1.建立政策性金融的法律框架。在進行政策性金融監督制度安排設計時，相關部門首先需對構建政策性金融的法律框架加以重視，即將相應的職責與權限賦予監管部門。我國《政策性金融監管條例》于2003年開始草擬，但至今仍未出臺。因此，當務之急構建政策性金融法律框架。

2.建立專業政策性金融監督機構。如前文所述，政策性金融監督涉及眾多業務，其在具體實施中涉及的職能部門也較多，但目前并沒有任何一個部門可獨立承擔起監督職責，而商業性金融監管機構實施監管的方式與市場發展規律并不相符，其不僅會誤導政策性金融機構的發展，甚至會對其存在的根基造成影響。針對這些問題，我們需及時建立起專門的政策性金融監督機構。該監督機構的人員構成可包括政府部門的代表、政策性金融機構的代表、商業性金融機構的代表以及外部專家等，工作人員構成則可以財政部門和宏觀經濟計劃部門的相關人員為主。值得注意的是，建立專業政策性金融監督機構并非簡單地將商業性監管機構中對政策性金融機構的原監管職能剝離，或是將人員納入新的專業化監督管理機構的“換湯不換藥”的監管制度改革。

（二）監督內容設計

在進行政策性金融監督內容設計時，我們需從我國政策性金融機構的實際情況出發，以保證監督效率與質量。未來我國政策性金融監督的主要內容應包括以下幾個部分：

1.強調政策性目標的設計與監督，構建并完善相應指標體系。政策性金融監督體系的科學性與合理性要求我們對政策性目標的實現程度及其在宏觀資源配置中所發揮的作用大小加以考察與關注，同時還需在法律層面界定出監督機構的職能定位、業務范圍及業務實現手段。此外，我們還需在逐步完善政策性目標考核體系的基礎上對內部經營管理的合規、政策性總體目標的完成情況加以有效的考核。

2.提升市場化風險管理能力。提升市場化風險管理能力的關鍵在于合理的風險管理指標體系的建立，其對政策性金融機構內部工作效率和工作效益的提高、安全工作環境的營造以及自身可持續發展均十分有利。此外，為了提高信貸資產的風險分級管理能力，政策性銀行還需建立健全政策性貸款業務評審機制。

3.加強道德風險檢查力度。為了避免尋租行為、腐敗思想的滋生，監管機構需加強道德風險監督工作。對此，監督機構首先需樹立全面的風險管理文化理念，其次需從制度上對工作流程進行優化，并將風險管理與業務流程相結合，建立一定的風險責任制度，保證風險與收益的平衡。

4.加強政策性金融機構的內部控制體系建設。作為政策性金融機構健康運行的外在影響因素，加強監管對于完善政策性金融機構內部經營機制和風險管理體系具有重要意義。對此，政策性金融監管機構需在發布指引規則的基礎上加大監督與檢查力度，鼓勵政策性金融機構加快內部控制體系的建立與完善。

三、結束語

在對政策性金融機構實施監管的過程中，我國出現了制度不健全、監管手段落后等問題，這些問題嚴重束縛了政策性金融機構的發展。對此，我國必須要采取措施進一步完善政策性金融機構監管體系，為其長足發展營造一個健康、穩定的環境。

參考文獻：

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