我國養老保險體系選擇的經濟學思考

程翟

摘要：養老保險是一項社會性的問題。養老保險體系成熟完善，對穩定社會發展具有十分重要的意義。我國現如今正在面臨人口老齡化的問題，這并不是經濟發展到一定程度后自然產生的。而是受我國常年執行計劃生育政策的影響。沒有進行計劃生育的一代到了退休的時候。這一分水嶺給了我國養老問題施加了嚴重的負擔。本文通過對我國養老體系方面進行分析。得到了一些思考上的成果。

關鍵詞：養老保險 保險體系 經濟學

引言

保險是經濟學中重要的組成部分，養老保險更是和每一個人息息相關。養老保險起步于上世紀中旬，新中國建立沒多久之后就作為重要的一項社會福利制度開始運行，并伴隨著經濟制度的不斷改革和優化而得以發展。養老保險由國家、企業和個人共同承擔，由國家有關部門統一規劃，是維護社會穩定的重要措施之一。

一、養老保險制度的發展軌跡

養老保險制度的正常、健康發展關系著我國的社會穩定程度。它對于我國的經濟結構、勞動力市場和勞動者合法權益都是重要的生命線。

我國養老保險制度的建立和發展主要經歷了三個重要階段。在養老保險初創的上世紀50年代初，國家統一負擔盈虧的方式在傳統經濟體制下非常合適，雖然在文革期間和其他社會制度同樣受到了極大的破壞，但在改革開放之后逐漸不合時宜，成為了國家經濟的嚴重負擔。

二、養老保險制度的變化

（一）現收現付制?，F收現付制是指，在一個成年人的工作時期向政府繳納養老保險金，在退休后就可以領取養老保險。因為這相當于直接轉手，將參與工作的成年人繳納的養老保險金，通過銀行直接轉交到需要的老年人手上。因此當社會上勞動的成年人減少、需要領取保險而不工作的老年人越多，就不得不提高繳納的比例，這意味著社會上工作的人承擔的負擔加重，而且最重要的是，沒有相關的收入，只能不斷投入。一旦體系崩潰，很可能對社會造成顯而易見的危害。

（二）完全積累制。完全累積制類似于向銀行存款，要求勞動者在就業期間以儲蓄方式籌集基金，通過個人賬戶長期儲存和保值增值，所有權歸個人，在達到領取條件后一次性或按月領取。它追求的是長期平衡，但因積累時間長、數額大，因此受通貨膨脹影響，有很大遭受貶值的風險。此外，由于社會統籌的比重很小，所以這種模式對保障所起的調劑作用很小，不得不及時調整。我國受計劃生育影響，正面臨著不符合經濟發展客觀規律的人口老齡化問題，因此采用完全積累制的養老保險制度也一樣不合適。

（三）統賬結合制。統賬結合是指我國獨有的基本養老保險制度，基本方式是社會統籌與個人賬戶相結合，也就是將現收現付制和完全積累制統合起來使用。其主要特點在于：由企業和個人共同繳費，按工資百分比建立個人賬戶；其余作為所有參保人員的共同基金加以統籌，實質上是一種強制儲蓄。

它符合我國國情和時代發展方向，但同時具有很多問題。一方面個人賬戶已經出現“空賬”運行，造成一定顯性債務的壓力，另一方面統賬結合模式實質上仍然是現收現付，就業壓力的增加令統籌工作變得愈發困難，社會養老保險造成的缺口正在變得越來越大。造成這一現狀的理由，有很大一部分是政府在進行養老保險模式改變之前并沒有充分認識到問題所在、過度樂觀的結果。

三、統賬結合制的思考

（一）轉軌成本問題。在我國養老保險體系改革之后，國家公務員和事業單位的轉軌成本被轉嫁給企業，因此而造成的影響是深遠的。需要企業和國家認真合作，明確分攤成本的方案，通過長時間的轉化來消化這份成本，盡量降低負面影響?，F如今轉軌問題造成的影響正在變得越來越嚴重，需要政府盡快拿出解決措施，承擔起理應承擔的責任，不再相互推諉。否則很容易造成社會動蕩，令養老保險現行的體系面臨威脅。

（二）收支均衡問題。需要造成穩定的收支基礎用以穩定收支均衡。收支均衡的前提是擁有相對穩定的物質基礎，物質基礎的穩定同樣需要“開源”和“節流”。后者不可能實現，前者所需的人口和勞動力的增加顯然和前一段時間施行的二胎政策不無關聯。長久以來計劃生育的負面影響已經開始拖累國家發展的步伐，而在知識經濟的時代中，實際的物質投資不如科技、知識和文化上的投資，眾所周知，二十一世紀最賺錢的行業一方面是高科技產業，一方面是文化產業，制造業的地位已經徹底被取代。這些方面都有賴于高素質人才的培養，因此發展重點在于教育的投入。培養更多高素質的人才，爭奪科技和文化市場，才能根本解決問題。

（三）金融市場和監管體系。養老保險的運營需要自由而可靠的金融市場和同樣嚴密完善的監管體系。養老保險關系到社會穩定，同時更是維護黨和國家平穩發展的重要保障，絕不能有所動蕩。如果金融市場不夠穩定，或者監管體系不夠完善，令養老保險不能發到每一位退休職工的手上，這會導致人民對國家的信任程度下降，從而令社會發生動蕩。

（四）資本市場的開放。擁有足夠開放的資本市場是推動人才流動的重要前提條件。開放自由的資本市場有利于促進資本的流通和人才的發展，有利于吸納人才，利用國際資本規避風險，從而保證養老保險制度平穩運轉。

四、結論

我國養老保險制度經過多年的發展，已經建立起了比較科學合理、適應中國國情的制度和體制。這有利于我國的社會穩定和經濟發展，有利于經濟結構的調整。雖然我國的經濟發展尚未達到人口老齡化應有的程度，但受限于長期執行的計劃生育國策，使得我國的老齡化問題不符合客觀規律的嚴重。通過經濟學研究解決這一問題，有利于維護社會穩定。