我國農村信用社的金融風險防范措施

文/馮玉虹，鄭州市市區農村信用合作聯社

我國農村信用社的金融風險防范措施

文/馮玉虹，鄭州市市區農村信用合作聯社

目前，我國全面改革程度有所加深，這給農村信用社的發展帶來了一定的影響。農村信用社受到的影響因素較多，由于這些因素的存在導致了信用社金融風險的發生，從而不利于農村信用社的安全和持續發展?；诖?，本文主要就農村信用社風險的主要特征以及主要風險加以分析，然后結合實際對風險形成的原因以及對風險應對的措施詳細探究，希望能通過此次理論研究，有助于農村信用社風險的有效消除，從而促進農村信用社的良好發展。

農村；信用社；金融風險；防范措施

引言

經濟全球化背景下，人們對于銀行的關注度有所增加，其中金融風險是相關研究人員比較關心的問題，如何控制金融風險是銀行運營中一項重要內容，加強金融風險控制對策的制定，能夠有效規避金融風險，從而減少銀行經濟損失。而農村信用社作為我國特有的金融體系，其存在著起步較晚和發展歷程坎坷等問題，在對其進行改革的過程中也有許多歷史殘留隱患，因此有效控制金融風險存在一定難度，需要結合發展中的這些問題，制定合理的應對措施，保證我國農村信用社可以從容面對各種金融風險。

1 農村信用社風險的主要特征

其一，風險多樣化。我國農村信用社的體制還不夠成熟和完善，而且體制建設需要涉及很多的內容，這一工作存在一定的難度，在實際的體制制定過程中經常會出現不合乎規章、法律的情況，風險類型具有一定的多樣性，這是農村信用社風險的主要特征；其二，危害比較大。我國農村信用社起步較晚，在對風險預控和防范措施方面還不夠完整，這就導致了非法占用國家資金的風險，給銀行帶來巨大的經濟損失，對于銀行發展十分不利，這里體現了農村信用社金融風險危害大的特征。

2 我國農村信用社金融風險類型

2.1 經營目標風險

經營目標風險是農村信用社金融風險中的一種，主要指商業性目標和政策性目標相互矛盾的風險。農村信用社政策目標是國家賦予信用社的經營目標，這一目標主要用以貫徹國家政策，促進農村經濟增長，往往不以營利為目的。商業性目標則是農村信用社作為一個獨立金融機構，以利潤最大化來促進自身生存發展的目標。該風險會導致農村信用社的非農化，造成管理機制的癱瘓，致使其既無法有效服務于農村經濟，也無法實現利潤最大化。

2.2 破產約束失靈風險

破產是一種強制性約束金融機構的有效措施，但鑒于農村信用社的特殊性，這一措施在農村信用社經營管理中沒有價值。破產約束失靈風險主要基于農村信用社的特殊性，迫使相關監管機構不得不對其采取過度保護措施。農村信用社在農村的發展中占有著十分重要的位置，如果對于一些經營狀況不好的農村信用社采取強制性破產措施，就會導致農村市場失去主體。另外，現階段農村信用社存款保險機制不夠完善，如果對其采取強制性破產措施，就會使農民階級集體破產，給農民的生產生活帶來很大的困擾。

2.3 道德風險

道德風險在農村信用社中比較突出。農村信用社的從業人員一般存在著實際業務能力和專業素質低的問題，而且工作比較懶散，這就導致工作效率和質量的下降。農村信用社工作人員老齡化和素質低的問題，在某種程度上會使信用社管理理念得不到及時的更新，從而不能順應時代發展。甚至一些從業人員為了自己的經濟利益，肆意違背職業道德，給農村信用社信譽帶來了負面影響。在目前農村信用社資金成本在3.5%左右的情況下，貸款利率在8%-10%左右才能使項目自負盈虧。而從實際執行結果看，我國絕大多數小額信貸項目執行的都是低利率政策，都沒有從財務自立和可持續發展的角度制定一個合理的利率水平。在低利率的情況下，借貸者可能不注重貸款使用的效率，從而導致了高違約。

3 農村信用社風險控制對策

3.1 建立適應農村信用社發展的管理體制

農信社改革最棘手的問題是產權關系與法人治理結構問題，為此農村信用社要根據不同地區情況，因地制宜，逐步實行股權結構的多樣化和投資主體的多元化，建立完善的公司法人治理機構，設立社員代表大會、理事會、監事會等為主的法人治理結構，各司其職、各負其責。成立風險管理工作領導小組，建立內部制約機制，設立審計、薪酬、提名、風險等專門委員會，制訂科學的發展計劃，實現穩健規范的金融策略，實現“誰出資、誰管理、出了問題誰負責”的公司治理目標。

3.2 推行創新性業務、加大金融監管力度

農村信用社在自身業務方面一直處于弱項，改革過程中則需要加大創新力度，推行各類新業務，創造出一個較為完整的金融體系，以便于金融風險的強化性管理。人民銀行需要強化對農村信用社的監管力度，嚴格控制好各項指標，農村信用社在配合做好各方面工作的同時，還需要加強自身內部管理，對于機構內部各個部門進行嚴格監管和整改，堅決抵制歪風邪氣，協調好各部門工作。

3.3 提高從業人員素質

通過調研發現，導致我國農村信用社相關風險的因素中，人為因素占據較大比例。因此，相關監管機構要采取有效措施提高農村信用社從業人員的素質。首先，提高該行業的進入門檻；其次，制定完善的培訓制度；最后，制定嚴格的考核和競爭制度，結合實際情況制定相關考核目標，每年年末考核從業人員的專業技能。

4 結語

農村信用社的改革，其影響不僅僅體現在提升其競爭力的方面，而是能夠形成具有我國特色社會主義的金融機構，并對我國廣大農村地區發展起到推進作用。調控好金融風險管理，有助于我國農村信用社的發展，只有進行深化改革，我國農村信用社才有可能發展成為我國支柱型金融體系。

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[2]張朝鵬.新形勢下農村信用社風險控制策略[J].中外企業家,2017,03:56.

[3]張智富.我國農村信用社金融風險概況及其防范措施[J].科技展望,2016,23:278.