商業銀行個人信貸業務的風險與防范

姜園園

【摘要】個人信貸業務屬于商業銀行表內信貸業務，并且已成為商業銀行最重要的業務之一。隨著國內個人消費需求及經營需求的不斷增加，個人信貸市場空間不斷拓展，個人信貸業務規模也不斷增加，但由于個貸業務筆數較多，品種較多，操作環節較多，商業銀行個人信貸業務在信用風險、操作風險、輿論風險以及銀行從業人員的道德風險等都面臨巨大的壓力，嚴重制約了商業銀行個人信貸業務的健康發展。如何防范個人信貸業務的風險已成為商業銀行的亟需解決的問題，本文就從針對商業銀行個人信貸業務的風險與防范作淺析，以找到有效的防范措施。

【關鍵詞】個人信貸風險防范體系 信用風險 操作風險 道德風險

一、商業銀行個人信貸業務發展概述

（一）引言

我國個人信貸業務的發展起始于上世紀80年代的中期，相比其他國家發展較晚，但我國的個人信貸業務發展速度特別快，特別是1998年以來，隨著經濟全球化的發展以來，我國的經濟快速增長，人均GDP不斷提高，居民的生活水平穩步改善，人們也建立了相對成熟的信貸觀念。個人信貸市場不斷擴大，商業銀行為了滿足日益增長的客戶需要逐步開創了豐富的信貸種類，各種信貸產品非常之多，我國的信貸業務呈現多元化發展。

（二）主要商業銀行個人信貸業務發展情況

從商業銀行個人信貸業務品種看，目前主要為個人消費貸款（不含信用卡分期業務）、個人經營性貸款。個人消費貸款主要是用于居民購房、購車、裝修、家居等消費用途的貸款，主要為住房按揭、汽車貸款、綜合消費貸款。個人經營性貸款主要針對中小微企業主、個體工商戶發放的用于經營的貸款。

目前，國內商業銀行個人信貸業務量基本來源于中、農、工、建、交五大國有商業銀行及中信、浦發、招商、民生、興業、光大、平安、華夏、廣發九家全國性股份制商業銀行。截至2018年12月31日，上述14家商業銀行個人貸款余額約達25.88萬億元，較2017年余額新增3.33萬億元，增幅達14.75%，其中五大國有銀行個人貸款余額約18.85萬億元，占比72.84%;九家全國性股份制商業銀行個人貸款余額約7.03萬億元，占比37.16%。從產品結構看，個人消費貸款余額約22.87萬億元，占比88.37%，其中個人住房貸款余額約21.03億元，占個人消費貸款余額總量的91.95%;個人經營貸款余額約3.01萬億元，占比11.63%。

（三）個人信貸業務的風險形勢

近年來，我國商業銀行個人信貸業務大規模增長的同時，不可忽略的是隨之帶來了一系列難以估計的風險，由于個貸業務筆數較多，品種較多，操作環節較多，商業銀行個人信貸業務在信用風險、操作風險、輿論風險以及銀行從業人員的道德風險等都面臨巨大的壓力，特別是由于個人信貸用途難以監管，容易產生操作風險及道德風險，使商業銀行潛在信貸風險增大，若是無法及時地處理這些風險，聽之任之，最后很可能會引起銀行業危機甚至是金融危機。當商業銀行個人信貸業務的發展速度逐漸放緩時，發展過程中潛藏的信貸風險也逐漸暴露。很多商業銀行對個人信貸業務風險的管理還沒有形成完善的風險管理體系，我們研究分析個人信貸風險防范方法，對商業銀行個人信貸業務的風險防范有著重要的意義。

二、商業銀行個人信貸業務的主要風險分析

（一）信用風險

信用風險主要指借款人是否按照合同約定在約定時間內正常歸還貸款，它與借款人是否具備償還債務的能力以及是否有償還債務的意愿有關。

個人貸款的還款來源主要分為兩部分，第一還款來源為借款人的收入水平，包括借款人的薪金收入、經營類收入以及其他租賃性收入來源，是否具有穩定的收入是銀行衡量借款人是否有償債能力的首要因素，它與借款人的職業、所處行業、工作的穩定性有關，反映了貸款的違約的可能性，即違約概率（PD）。第二還款來源主要為貸款的擔保，包括抵質押物等押品的變現能力和擔保人的代償能力，反映了當借款人出現違約后對債權人造成的損失程度，即違約損失率（LGD）。

因此，違約概率（PD）和違約損失率（LGD）是衡量信用風險水平的重要參考指標，兩者相結合才能全面反映信用風險水平。在違約概率既定的情況下，違約損失率越高，信用風險越大;在違約損失率既定的情況下，違約概率越大信用風險越大。

如何有效控制違約概率和違約損失率是銀行控制信用風險的關鍵。以銀行住房抵押貸款為例，控制違約概率主要是做好借款人的準入，如借款人的職業、信用記錄、收入穩定性等;違約損失率主要是做好押品的準入，如房產的房齡、位置、抵押成數、成交情況及變現能力等。

（二）操作風險

操作風險主要是指銀行內部的內部操作流程、系統不完善或從業人員未按要求履職以及外部事件等導致的直接或間接損失的風險。

人貸款操作風險包括貸款的三查制度落實不到位，對借款人的基本狀況，收入狀況，擔保押品狀況，貸款用途，交易背景等未充分核實或未盡職調查;對資料的完整性、合理性、合規性及是否符合準入要求等進行嚴格審查;對貸后資金的流向、用途以及還款情況等進行監督檢查。

因此，銀行內部應就各項業務建立健全的管理制度和操作辦法，包括各類貸款的基本規定及要求、業務流程、各崗位的工作職責等，確保業務各節點環環相扣，各崗位職責、操作有章可依，實現個貸業務的全流程、閉環的風險管理。以住房按揭貸款為例，需要從項目的準入、借款人的準入、貸款要素的規定、業務受理、審批、放款以及貸后逾期催收、抵押登記辦理等全流程作要求和規定，有效控制各個環節的操作風險。各崗位的從業人員應嚴格按照相關崗位職責，管理制度，操作流程盡職履職。同時，銀行需要建立防范欺詐，惡意騙貸、虛假交易等外部因素帶來的外部風險。

（三）道德風險

道德風險主要指信貸從業人員違反職業操守或相關管理制度，違規操作，給銀行帶來損失的風險。

道德風險的形成一方面由于員工思風險意識淡薄，欠缺職業操守，在外部利益的誘惑下，鋌而走險，違反規定;另一方面，銀行內部的激勵政策缺乏科學性和有效性，內控制度不完善或失效對關鍵崗位的人員管理監督不到位。

（四）法律風險

個人貸款法律風險主要是指在個貸業務中違反法律規定導致不能履行合同，引發爭議或訴訟等法律糾紛造成的損失風險。

法律風險貫穿于業務的操作風險之中，具有專業性強，涉及范圍廣，隱蔽性強，波及面廣等特點。法律風險與法律相關，只有專業人員才能做好法律風險管理，由于較為分散，所以管理難度也比較大。

三、關于商業銀行個人信貸風險防范的對策建議

商業銀行信貸風險管理的特點是：尋求風險和效益的最佳均衡點，創造最高的風險收益，提高風險管理的競爭力，完善商業銀行信貸風險防范的對策。

（一）培育健康的信貸文化

健康的信貸文化，對銀行的信貸質量具有決定性的作用。當前要通過確立先進的風險管理理念，強化信貸從業人員的責任約束，逐步建立以風險防范為核心的信貸文化和長效機制。一是要通過廣泛的信貸風險教育，培養信貸人員的責任意識和對信貸風險的敏感性，將風險意識貫穿于所有信貸人員的自覺行動中去。二是要建立健全風險控制制度和獎懲制度，強化責任約束，促使信貸人員自覺遵守制度，認真履行職責，形成防范風險的第一道防線。三是要樹立關注客戶本身的理念，改變重抵押擔保、輕第一還款來源的傾向，要高度重視個貸客戶各方面的情況及變化，如任職或經營的企業經營狀態、行業穩定性及發展前景，婚姻狀況，子女現狀。

（二）加強對國家宏觀經濟政策和行業政策的研究

密切關注宏觀政策走勢，及時調整信貸結構，防范信貸風險。一是要及時了解、準確解讀國家經濟金融、特別是房地產行業的調整政策，建立有進有退的機制。有一定特征的客戶群經營形勢出現明顯下滑趨勢時，應盡快收緊信貸準入門檻、政策。二是有效運用分析工具，加強風險監測。為確保銀行有足夠的前瞻性，將“壓力測試”引入風險管理，尤其要將政策環境變化納入測試范圍，未雨綢繆，制定應對危機的策略。三是要高度重視對政策導向不利的行業的已授信個貸客戶群體，及時跟蹤客戶還款情況、房屋狀態等，有效識別和衡量信用風險，研究制定積極的防范化解方案，盡早采取相關措施，規避風險隱患。

（三）建立快速的風險識別預警機制

一是加快風險管理的信息化建設。借鑒國際先進商業銀行風險管理信息系統的經驗，結合轄內市場環境，利用現有客戶資源和歷史數據，構建風險管理信息系統，涵蓋風險監測、風險分析和不良資產處置等風險管理環節，構建全過程風險管理網絡體系，為風險管理提供技術支撐。二是在風險管理信息系統的基礎上，研究、開發易于量化、可操作的風險控制與管理方法，探索建立、使用信用風險計量模型，在規范風險管理和操作流程的基礎上完成風險管理信息系統與風險計量系統的集成，真正發揮風險監測的預警功能，全面提升銀行業的風險管理能力。三是針對目前市場個別客戶群體信用環境差、存在貸款欺詐行為問題，開發具有反欺詐功能的風險監測系統，通過量化和建模的方法，保證數據的真實性，前移風險管理關口。

（四）加強房地產信貸管理，防范政策和合規風險

一是要加強對宏觀經濟金融調控政策和區域房地產市場的分析，制定符合本地區實際的房地產行業信貸政策策略。二是嚴格房地產貸款政策準入、市場調查和審查，防范政策性風險。三是嚴格房地產貸款客戶準入條件，優化客戶結構，提高質效。重點選擇銷售前景好、發展潛力大、經濟效益好，還本付息能力強的普通商品住房。四是強化貸后管理，實施全過程監管，防止貸款資金被挪用。五是密切關注房價走勢，當前要特別重視把握個人貸款客戶的資信狀況以及還款意愿和還款能力，落實首付款比例，前移房貸風險關口，有效防范個人住房貸款信用風險。

（五）合理確定客戶的實際償還債務能力

當前，國民經濟高速發展給壟斷的銀行界帶來較好的發展生機，但任何事物的發展都必然是曲折的，經濟周期的下滑到也是必然的。經濟發展速度的變化，市場條件的變化，利率政策的變化，都會給銀行帶來較大的影響。我們必須對經濟周期的影響有所防范和預判。經濟周期對于銀行的中長期個人貸款，會產生重大影響，為了有效緩釋信貸風險，對客戶的貸前調查時要高度重視第一還款來源。

（六）防范操作和道德風險的隱患

近年來，國際和國內銀行操作風險事件頻發，給銀行帶來了巨大的損失。操作風險是指由于不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失風險。操作風險屬于一種獨立的風險形式，有效防范操作風險對保持銀行安全、穩健經營具有重要意義。操作風險往往具有突發性、偶然性和難以預測的特點，因此，既要強調操作風險控制的管理關口前移，防患未然，又要高度重視事后的整改，總結經驗教訓，升華管理水平。防范操作風險，一是強化風險意識，樹立良好的職業道德。銀行必須向全體員工強調操作風險的危害性，增強操作風險控制意識和自覺性。二是強調制度執行的嚴肅性。操作風險控制需要相對應的管理框架，包括風險識別、評估、分析、控制、監督等環節，強調制度的剛性來保障銀行經營活動的依法合規性。

（七）不斷提高信貸分析水平，為信貸決策提供政確依據。

信息的收集和整理是信貸分析的基礎，是正確決策的前提，行業信息、市場信息、政府信息、內部信息的片面和失真，是信貸工作面臨的重大風險，在從事授信審批和放款操作中工作中，要不斷提高業務水平，認真分析市場信息、客戶信息、客戶需求、信貸政策、銀行戰略等各項因素。在滿足客戶需求的基礎上，實現銀行的風險和收益的最佳平衡，為信貸決策提供政確依據，強化貸后管理，建立健全貸后管理隊伍，防范授信風險。