中小企業貸款困境與破解對策

文/花宏月，成都市行知實驗小學

1 中小企業在國民經濟中的作用

中小企業是經濟持續增長的重要保障。隨著經濟結構的改變，中小企業因自身規模小、經營靈活的特點，適應經濟結構的改變，相對大企業而言更能適應經濟環境。從而使經濟不斷增長。

中小企業是我國市場經濟的主導力量。中小企業數量多，分布廣利于分散改革風險。許多的改革都是在中小企業中進行試點，以此避免不必要的損失。同時，中小企業能促進充足競爭，活躍市場，防止了壟斷行為的發生，使經濟充滿活力。

中小企業是增加就業、穩定社會的重要力量。我國作為一個工業化水平較低，人口眾多的發展中國家，在經濟轉軌時期，面臨著巨大的就業壓力。非公有制的中小企業已成為吸納城鎮新增勞動力就業和公有制單位富余職工再就業的主要渠道。

總之，中小企業在國民經濟中具有舉足輕重、不可替代的地位和作用，尤其是在一個資金短缺、勞動力充足、處于較低發展階段的國家中，更有明顯的比較優勢。因此，中小企業對我國的經濟發展具有特殊的重要意義。

2 中小企業貸款的困境

2.1 中小企業貸款風險大

中小企業貸款的高風險特征，是銀行對中小企業貸款積極性不高的最重要原因。隨著國際金融危機的加劇，金融危機向實體經濟蔓延的風險逐漸增大，歐美國家陷于較長時間的深度不景氣的可能性大大增加，我國也很難擺脫這種環境。我國國內的“四座大山”再加上全球金融危機的影響，將會使許多中小企業面臨經營困難的危機，許多中小企業的“寒冬”正在到來。從國內形勢來講，宏觀經濟周期正在下行，價格的增長放緩。

2.2 中小企業內部治理結構不完善

有的中小企業屬于“家族式管理”，這些家族企業的內部關系以血緣、親情這一天然的人際關系為依托，靠家庭觀念來維系，家族企業的封閉和不規范性，使得中小企業在人力資源的引進方面具有排它性，缺乏高素質管理人才和相應的內外部監督管理機制；有的屬于承包型經營機制，但形似而神非，企業生產經營隨意性大，變化快，特別是部分中小企業財務制度不健全，賬目不清，信息失真，這不僅直接造成企業經營管理混亂，經濟效益低下，而且，往往導致銀行評估技術失靈，給銀行評級、授信以及貸款后期管理也帶來一定的困難。這種體制和治理機制方面的缺陷是商業銀行不愿涉足的深層次原因之一。

2.3 中小企業的經營管理不規范

經營機制落后，管理不善和較弱的責任約束，給企業從銀行貸款帶來了困難。企業戰略管理混亂，行業度較低且分散。在企業技術，工藝落后，缺乏創新能力。一定程度的分工，在組織生產上，僅在幾個小范圍或一個單一的生產分工，規模不經濟的現象的在中小企業經常發生。在企業營銷上，營銷工具是比較簡單，也沒有明確的營銷策略。 在企業財務管理上，缺乏全面的數據，會計，成本控制和效率的監測和會計處理的隨意性很強，甚至做假賬。企業管理人員的行為一般是不規范，支出的公共資金，盲目投資，貪污，挪用企業財務的現象經?？梢?。

2.4 貸款抵押擔保難

這主要體現在中小企業缺乏足夠的可抵押資產。中小企業普遍有效資產不足，自身可抵押物品少，很難達到國有商業銀行的要求。然而，擔保方式不解決，解決中小企業融資難就無從談起。另外，中小企業找他人擔保也難。一方面，銀行對擔保企業的要求標準高，具備擔保條件的企業少，而且，缺乏主導性的骨干擔保機構，擔保機構分散，并且資本規模小，向中小企業融資的能力十分有限;另一方面，中小企業對企業信用的重視程度普遍不夠;一些企業依法經營、誠實守信的意識淡薄，而中小企業信用服務體系建設還有待完善，經濟效益好的企業或符合擔保條件的企業為避免連帶責任而不樂意為其他企業提供擔保服務。這樣，找不到擔保企業的中小企業就無法取得銀行貸款。同時，產權法律文書不具備，尋找有能力和條件的擔保機構困難，融資成本高。

2.5 銀行內部管理制度不利于中小企業貸款

盡管已有不少銀行定位于中小企業銀行，但是在國內絕大部分銀行的內部制度設計仍然存在一定的問題。一是信貸經營機制當前，銀行貸款審批權限上收，經營行缺乏自主決策權，企業貸款中手續繁瑣，環節多，期限氏，適應中小企業資金需求急、金額小、周轉快的特點。二是風險管理水平。長期以來，我國實行嚴格的利率管理制度，貸款利率小能隨貸款風險的高低而進行浮動，從而發揮其彌補風險的作用，因此，對于風險較高的如中小企業貸款，銀行只有選擇規避的辦法，其結果，造成銀行風險管理水平低，風險控制措施主要是憑傳統經驗與知覺判斷，無法適應發展的變化。三是信貸責任追究制度。為防范新的小良貸款的進一步產生，目前銀行實行了嚴格的信貸責任追究制度，因此，中小企業貸款因其風險大，制約了信貸人員營銷貸款的積極性。

另外，中小企業貸款特別是小企業貸款金額小，因此一個客戶經理往往需要管理幾十甚至一、二百個客戶，這些客戶經理工作量大，十分辛苦。而且，相對于大企業貸款流程規范，審查審批環節多，風險評估操作規范，不容易形成個人責任，中小企業貸款則相反。由于業務流程改革，客戶經理的決策權增加同時意味著風險責任也相應地增加。由于中小企業貸款風險較高，如果不能在激勵機制上向這些客戶經理傾斜，同時明確風險免責制度，勢必無法有效激勵分支機構和客戶經理致力于努力拓展中小企業業務。

3 改善中小企業貸款難現狀的建議

盡快建立符合我國中小企業發展需要的金融支持體系，已成為推動中小企業發展的當務之急。但是解決中小企業貸款難的問題，單靠銀行的努力是不行的，需要企業、銀行、政府和全社會的共同配合，采取綜合措施，全方位運作，綜合治理。

3.1 中小企業自身改善管理

建立規范的現代企業制度，聘請專業管理人才，這樣企業的資金籌集渠道也就很暢通，才能在資本市場里進行融資活動。

不斷進行產業結構調整，在激烈的市場競爭中，要想得到廣泛 的資金支持，小企業必須不斷優化自己的產業結構，增強自己的市場競爭力。

改善自身的籌措環境，小企業應當積極參加信用保險和信用擔保，改善自身的融資環境。國家已經考慮建立規范的小企業信用擔保體系，小企業應當抓住機遇，積極配合這一機制的運行。另外，小企業應當加強資金的監督與管理，不斷提高資金效益，為進一步籌集資金創造條件。

3.2 中小企業自身素質提升

中小企業自身素質的提升是解決其貸款難的基礎。提升中小企業自身素質，首先要從講誠信做起，樹立企業誠信形象，打造企業誠信品派。企業的信用問題不僅僅是為了從外部融資，實際上它是企業要發展壯大所必須具備的基本素質。其次是提高企業經營者的素質。中小企業經營管理者要加強學習、敢于實踐、善于總結，努力把自己造就成為不斷促進企業發展的企業家。其三是轉換企業經營機制，完善企業治理結構，提高企業經營水平，增強企業抵御市場風險的能力。其四是規范企業財務管理，健全財務制度，為銀行提供客觀準確的財務信息。其五是提高企業管理水平。積極借鑒、吸收省內外先進的管理經驗加強內部管理，促進中小企業由“傳統家族式企業”向“現代企業”轉變。其六是提高企業自主創新能力。按照國家中長期科技發展規劃的要求，加快建立以企業為主體、市場為導向、產學研相結合的中小企業技術創新體系。鼓勵中小企業增加研發投入，提高研發能力，推動中小企業自主創新、聯合創新、引進消化吸收再創新和信息化，增強企業競爭力。積極實施品牌戰略，鼓勵企業創建自主品牌和商標，提高附加值，把企業做大做強。大力節約資源、能源，加強污染治理和環境保護，加快推進循環經濟發展。促進中小企業初步建立起資源消耗低、環境污染少、經濟效益好的現代工業格局。

3.3 規范和壯大中小企業的信用擔保機構

通過發展中小企業信用擔保公司為銀行中小企業信貸提供擔保，降低或消除銀行風險，是國內外常見的方法。目前，國內中小企業信用擔保公司存在的資本規模較小、放大倍數較小、脫離主業違規經營等問題，導致擔保公司未能發揮應有的作用，政府管理部門應該加大整頓力度，促進合格的公司整合，增加部分優質擔保公司注冊資本金，通過加強擔保公司治理結構、股權結構的完善以促進我國中小企業信用擔保公司的壯大和規范，為我國中小企業貸款提供更多的擔保。同時，我們應充分認識到促進中小企業發展是我國政府的職責所在，大力發展政策性中小企業信貸機構和業務也應該成為政府的重要政策選項。