基于Cite Space施工項目成本控制研究述評與展望

王永莉 徐 浪 賈慧慧

(1.河北建筑工程學院,河北 張家口 075000;2.張家口市BIM工程技術研究中心,河北 張家口 075000;3.張家口市建筑產業管理數字化技術創新中心,河北 張家口 075000)

0 引 言

施工項目成本控制指在保障項目質量、安全和進度的前提下,運用一定技術和管理手段降低生產經營中消耗的人力、物資和機械的費用,并及時處理可能發生或已經發生的費用偏差,把各項施工費用控制在計劃成本的范圍內,以保證成本目標實現的一個系統過程.國外研究現狀分析,Omar Abudayyeh(2010)提出在企業建立信息網,借助信息網傳達成本信息,可以對信息進行有效的掌握,對成本信息實現動態控制,對企業進行系統調控[1].Ali和Mukhopadhyay(2011)指出任何一個項目的成本管理的關鍵都是效率的提升和成本的控制,對此分別從效率和成本兩方面進行分析并提出優化建議[2].Du Junliang、Chen Zheng(2015)指出應在施工企業建立一套適合自身發展的成本管理控制模式,同時提出了控制項目消耗與降低成本的有效途徑[3].Dursun和Stoy(2016)提出了多步驟(MSA)方法,為了實現更高的精度,預測項目成本在建設項目的概念階段,預測成本是至關重要的[4].David Stock(2017)指出施工設備的管理是成本控制的關鍵,對相關員工進行培訓,對設備使用規范化,保證施工設備的使用壽命,有效控制物資成本,進而影響整體的成本控制效果[5].基于以上研究,國外在施工項目成本控制的研究較完善,應充分借鑒國外經驗,并不斷完善我國施工項目成本控制研究.

中國知網中有關施工項目成本控制的相關文獻冗雜繁多,目前對施工成本的系統總結的研究并不多見.為建立關于施工成本的整體認知,準確把握施工成本的學術研究方向,本研究采用文獻計量的方法,運用Cite Space軟件對施工項目成本控制進行圖譜繪制.本研究擬分析1993-2020年施工項目成本控制的文獻,系統總結施工成本研究的發展,特別是施工成本理論應用的發展情況,發現施工成本的研究熱點、新趨勢,希望能為施工成本深入研究提供方向性的指導.

1 研究數據和方法

1.1 數據來源

為了準確全面檢索到研究文獻,數據檢索時在中國知網高級檢索界面輸入“施工項目成本控制”進行篇名檢索,以CNKI中的SCI、EI、北大核心、CSSCI、CSSCD為數據來源,進行綜合檢索,檢索主題詞為“施工項目成本控制”,時間跨度為1993—2020年,檢索截止時間為2020年12月5日.共檢索相關文獻209篇,篩選與施工項目成本控制不符合的文獻后共計205篇.用refworks格式導出txt文件,并導入Cite Space軟件,繪制知識圖譜.

1.2 研究方法

Cite Space方法是由陳超美博士研發的文獻分析領域的可視化分析軟件[6].基于JAVA平臺,采用Cite Space 5.7.R4(64-bit)版本對研究樣本進行分析,得到了施工項目成本控制的科學知識圖譜,并對知識圖譜深入進行了相應的數據分析.

2 研究結果與分析

2.1 施工成本文獻數量態勢分析

按年度對文獻進行統計,可以整體把握施工項目成本控制研究的發文趨勢.見圖1,將1993-2020年國內施工項目成本控制發文量分為三個階段.

圖1 1993-2020年施工項目成本控制研究期刊文獻整體分布趨勢

起步階段(1993-2003年),該階段主要以理論研究為主,發文量變化特點表現為細微的波動,但整體保持呈緩慢增長狀態,共計47篇文獻,占文獻總量的22.9%.快速發展階段(2004-2008年),該階段發文量激增,共計82篇文獻,占文獻總量的40.0%.平緩階段(2009-2020年),該階段發文量呈下降趨勢,最終趨于平衡.共計76文獻,占文獻總量的37.1%.

2.2 期刊分析

從發文前20的期刊中可以發現,發文期刊中山西財經大學的發文量最多,所占比例為18.42%.其中高校學報在施工成本控制的研究中所占比例最大,其次為行業期刊.由發文期刊可以鎖定施工項目成本控制的核心期刊.

表1 發文量前20位的期刊

2.3 論文作者及研究機構的類別

通過Cite Space繪制的研究機構知識圖譜(見圖2)和相關后臺數據的分析發現,研究機構呈現兩大類.其一是重要建設單位,其二是高校學報,其中主要研究機構有山東建筑工程(集團)總公司,蘇州科技學院土木工程學院,天津財經大學商學院,北京中鐵建筑工程公司,山東省第五建筑工程公司,山東建筑科技大學土木工程學院,這些機構高被引的文章頻次最多.部分研究機構存在一定的合作關系,其中中國土資源部油氣資源戰略研究中心,中國地質大學(北京)資源環境管理研究室,中國地質大學(北京)人文經管學院之間有合作關系.通過研究機構將施工項目成本控制研究關系凝聚在一起,形成知識網,進一步推動施工項目成本控制研究的發展和突破.

圖2 高被引研究機構知識圖譜

由圖3Cite Space繪制的作者知識圖譜,得到N=290的節點,共290個作者,E=137條線,這些作者主要來自高校和企業.其中核心作者有吳建斌、趙志正、張尚、呂玉惠、俞啟元、周曉靜、叢培經、汪文忠.通過連線和節點分析,郝慧斌、龍春蓮、于翠翠、何錦、張尚等作者有合作關系,這些作者共同構成施工項目成本控制研究的關鍵作者.

圖3 高被引作者知識圖譜

2.4 研究關鍵詞

關鍵詞是一篇論文的核心概括,對關鍵詞和頻次進行分析,可以探究施工項目成本控制的研究熱點.對知識圖譜聚類分析,得到關鍵詞頻次最多14類,但沒有得到全部的14類,因為關鍵詞頻次小于10,Cite Space默認不顯示,選擇數量最多的類別,點擊Cluster,選擇Cluster’ k-Cores:Hight k>=m,輸入10得到關鍵詞存儲量最多的10個類別,分別是“成本控制”、“成本管理”’、“施工企業”、“施工項目”、“項目管理”、“成本”、“項目成本”、“項目成本管理”、“工程項目”、“施工項目成本控制”等.降低線條的透明度、結點的透明度和標簽的透明度,點擊Control Panel上的layout,并點擊Timezone View,通過對時區圖的調整,增加Font Size的數值得圖3.時區圖加了時間因素,對關鍵詞首次出現進行了時間劃分.線條表示各關鍵詞之間的聯系,線條較密的形成新的研究領域.由表2頻次和中心性可得,時間軸上圓圈最大的是成本控制.在近三十年的研究中,1993年起開始被引,成本控制的高被引頻次也是最多的.

圖3 關鍵詞Timezone知識圖譜

表2 關鍵詞頻次(前20)和中心性

3 研究述評

結合關鍵詞Timezone知識圖譜,對施工項目成本控制文獻進行研讀和分析可得,近三十年相關研究呈現三大主題:一是理論研究;二是方法研究;三是技術研究.

3.1 理論研究

(1)成本控制系統

現有成本控制系統研究中,學者們從施工中各個方面成本進行剖析.應嚴格把控工程項目施工各環節,從而提高施工效率(如劉瀲[7],2011,程學昌,2007).吳守東(2011)通過項目成本控制原則,分析施工項目成本控制的有效途徑.呂玉惠(2013)搭建了施工項目成本控制監測指標體系,分析監測成本指標,并對監測實施進行統計.劉燊(2008)從項目全面質量管理的角度出發,對施工項目的進度、成本、質量、安全進行了控制.段格格(2011)從施工企業的角度出發,提出應搭建科學完整的成本控制體系.

(2)全過程控制

2007-2018年基于動態成本管理研究較多.徐榮華(2018)指出構建成本管理動態控制體系,系統分析施工企業成本控制存在的偏差.要建立工程項目施工成本的各種制度(如宋景龍,2007),合理布置計劃,充分發揮企業全體職工的積極性并加強全過程的動態控制(如王志華,2008).白廷偉(2013)、付慶超(2014)從實際案例的出發,對項目關鍵環節的成本控制進行剖析,提出加強施工項目全過程成本控制的實施方案.在施工項目中運用先進的工藝、流程和嚴密合理的現場管理,對項目進行有效管理(如彭民,2011).孫彩霞(2011)提出要加強直接成本與間接成本的管理工作,挖掘降低成本的潛力.

(3)成本控制理論

褚洪臣(2012)指出采取有效措施加強對工程變更、工程索賠、工程價款結算、資金使用以及工程竣工結算等環節的工程造價管理.注意成本預算控制,實現成本控制目標(如李改蓮,2011).(邢景放(2007)基于技術、經濟、管理三個系統之間的關系闡述了項目成本管理.張芳(2016)結合實例進行闡述,分析了項目的成本風險,并提出成本控制的措施.余菁(2009)指出面對復雜工程,必須要找到控制關鍵環節理清關鍵難點,實現項目目標.(隋海燕,2014)從意識薄弱、各項費用控制不力、績效考核體系缺失或不健全、信息系統不完善、成本偏差處置不力等成本控制問題進行分析,并指出解決問題的對策.

(4)全員成本控制

項目成本控制是全員參與的過程(如宋志宗,2008),施工項目成本控制是一項多環節全過程的系統工程,應加強對物的管理,還要加強對人的管理(如王慶祥,2007),要加強管理人員素質和管理水平,向管理要效益(如王江,2009).

3.2 方法研究

林海青(2007)結合案例,運用項目成本分析法、掙值法、價值工程方法等方法對成本控制進行闡述.伊安海(2008)基于排列圖揭示了關鍵影響因素,進行主動控制,并提出成本控制偏差的措施.

楊建云(2009)在施工項目中建立作業成本管理模型,并提出項目成本管理的實施步驟.楊秀娟(2008)結合孝襄高速公路案例,采用項目法施工,并不斷優化施工方案,最終實現效益目標.帥毅(2012)、伍放明(2019)從案例存在的問題出發,采用目標成本法,對項目施工項目進行成本控制.安海崗(2010)運用信息化技術的方法進行生產,可以形成高效的信息管理機制.

建筑施工現場人、材、機、環境和管理系統的分析,應用灰色關聯分析法確定指標的權重,采用模糊綜合評價對施工進度進行多層次評判,分析管理的進度優勢和不足,制定合理策略(如武乾,2011).譚衛東(2012)運用灰色系統集成理論方法,從施工項目管理難點入手,綜合考慮成本、進度、質量等三方面控制問題.俞啟元(2012)根據系統集成和控制的方法,分析施工進度與施工成本的關聯性,提出應用工程實踐的前提,為計算機輔助決策打下基礎.

王新(2012)采用實驗研究的方法,討論施工項目特點以及項目經理人與管理層之間的博弈問題,降低了目標成本,有助于提高成本控制績效.孫莉(2014)運用綜合評價法,建立施工企業成本控制風險因子的整體認知的基礎上,對風險因子進行定性評價分析,得出關鍵風險影響因子.邵必林(2017)運用貝葉斯網絡法,對施工項目隱性質量成本進行建模分析,實證分析得到隱性質量成本的影響因素,并指出成本控制對策.程莉英(2008)、溫海明(2009)、周末(2011)、張翠英(2012)、鄭小明(2014)、鄭秀英(2017)等用案例研究方法對于施工中遇到的問題進行系統分析,并提出解決問題的措施.

3.3 技術研究

胡長明(2014)從進度-成本聯合控制的角度出發,通過BIM技術建立模型,進行4D施工模擬,并結合掙值法對參數進行評估,實例驗證BIM技術在進度-成本聯合控制的可行性.張麗麗(2015)指出國內外關于BIM技術研究現狀進行了分析,總結我國BIM現狀,結合BIM技術優勢,對我國工程建設施工項目安全管理和成本控制進行系統闡述.何錦(2016)討論了BIM技術的優勢可特點,系統闡述了BIM技術施工項目發展應用.王領(2020)基于BIM技術對施工成本控制的優勢,結合掙得值法構建施工階段成本控制模型,并以保利杓袁安置房項目為例,并5D-BIM對施工成本控制的優勢.

楊艷(2020)針對建筑施工企業項目成本特點,結合時代背景,應用大數據、人工智能和物聯網等信息技術,通過對項目施工作業建立標準成本,編制項目責任預算,以責任成本為考核基礎,形成一個完整的成本控制流程,最終達到降本增效.

4 研究展望

利用Cite Space繪制知識圖譜,對施工項目成本控制的內容進行分析和可視化計量,整體分析施工項目成本控制在我國近三十年的發展歷程和成果分析,施工項目成本控制研究取得了一定的成果,但是與目前施工企業實踐仍存在一定的差距,同時也為今后施工企業成本控制的研究提供了方向:

4.1 構建符合施工企業實踐的成本控制理論

從知網1993—2020年所發表的文章可見,早期研究是基于國家宏觀調控和企業自身發展需要,研究較被動.研究內容側重于對施工項目成本控制系統、過程動態控制、全員成本控制等研究,前期的研究成果為后續方法研究和技術研究奠定了基礎,但對特殊情況,實際落實情況,現場協調狀況、對物的不安全狀態方面的管理及與建筑法律結合應用的研究較少.基于此,從施工企業的角度出發,應完善施工項目成本控制理論研究.雖然有余菁(2009)、程莉英(2008)、溫海明(2009)、周末(2011)、張翠英(2012)、鄭小明(2014)、鄭秀英(2017)等多位學者結合案例對發現問題提出相應的解決方案,但是未能根據實踐提煉出施工項目成本控制理論.

隨著我國經濟的高速度發展,建筑業在碳達峰和碳中和背景下,施工項目成本控制研究應關注低碳環保、綠色建造理論,注重施工項目成本理論研究的科學性與實踐性,深入碳達峰和碳中和相關思想,構建符合施工企業實踐的成本控制理論體系.

4.2 搭建學科交叉新方法的應用

分析1993—2020年施工項目成本控制的文獻,有目標成本法、項目成本分析法、掙值法、價值工程方法、作業成本法、灰色系統集成理論方法等多種方法在施工項目成本控制應用研究,此階段的研究歸納出了施工項目成本控制發展現狀,指導實踐提高了施工效率,同時也為新方法的研究提供了方向.

今后,施工項目成本控制還需尋找新的研究方法及模型,注重學科交叉融合,創新成本控制方法.另外,項目成本控制可推進編程算法的運用.搭建數學模型方程,運用計算機數值仿真模擬,直觀地覺察項目可能面臨的問題,使企業在項目成本控制中防范于未然.總之,不局限于建造施工常用方法,應推進更多方法運用到施工企業,降低成本,實現利潤最大化.

4.3 結合時代背景推進新技術的應用

近些年,學者對BIM技術在施工項目成本控制的使用研究較多,從3D-BIM模型到5D-BIM模型的應用,實現了施工項目的精細化管理,從而減少不必要的成本支出.技術發展的日新月異,建筑企業必須轉型升級,推進企業信息化、數字化、智能化.基于大數據、人工智能、物聯網的發展,勢必會引發施工成本的進一步發展.

在互聯網快速發展的時代,大數據、人工智能、物聯網的發展,為施工項目成本控制研究創造了新的可能.首先,大數據技術為施工項目成本控制提供了智能化、科學化、數據化的發展模式.通過搭建大數據平臺及大數據體系,高效控制施工項目成本.其次,人工智能的發展,促進了傳統建造方式的轉型,推動著綠色建筑的發展,為環保和節能提出了更高的要求,同時減少了現場施工帶來的費用.最后,物聯網的發展,使得施工建造更加智能化.但當前有關物聯網與施工項目成本控制的研究還比較少,應推進物聯網技術與施工成本控制的融合研究.