小學生財經素養教育的育人實踐

肖偉平

財經素養是現代公民適應日益復雜的經濟世界必備的重要素養，提升公眾財經素養不僅有助于推動人的全面發展，而且對于確保個體財經福祉、維系宏觀經濟良性運行、促進全體人民共同富裕具有重要意義（辛自強，2022），因此，財經素養教育已成為新時期學生必備素養。學生應從小融入經濟生活，盡早接受經濟浪潮的啟蒙，學習金融知識和理財技巧，因此它是一種生活教育；財經素養教育需要讓學生經歷創造財富、積累財富、管理財富和傳播財富的體驗，因此也是一種生涯教育（劉文權、楚曉琳，2017）。

學校作為人才培養基地，承擔開發和實施財經素養課程的責任。我們以教育觀、學生觀、經濟觀為研究視角，開展以“慈善義賣”及其延展活動為主題的財經素養校本實踐，創建“校家社”共育平臺，開辟了校家攜手、校銀合作、社會實踐等多途徑、多層面的理財課程，緊密聯系學生生活實際組織財經素養教育體驗活動，有效利用各種課程資源，指導學生學會合理使用金錢，科學分配金錢，讓金錢合法增值，同時懂得孝親、感恩、互助，培養現代公民素養。

一、構建學生財經素養教育目標

1.開設兒童理財課堂

開設“理財課堂”，統整道德與法治、語文、數學、科學等課程，開設專門的理財課；開展“少先隊理財活動”，主要通過紅領巾愛心慈善義賣活動實施；開設“父母理財學堂”，利用家長學校開展專家理財講座；引導“理財實踐體驗”，如研學策劃主題體驗活動等。

2.建構“校家社”共育模式

校家攜手開展理財知識問卷調查。從家長群體中吸納相關專業人員幫助設計“小學生零用錢來源和使用情況調查表”“家長理財知識及培養觀念調查表”。涉及內容有零用錢來源及數額、零用錢使用情況、家庭收支情況、家長理財觀念等。從問卷中了解學生群體的消費理念誤區、理財觀念水平、家長群體對理財教育的觀念差異。

校銀聯合普及金融知識。聘請銀行職員進行金融知識普及教育，如低年級《認識人民幣》和高年級《我們身邊的風險》講座，分析日常生活中碰到的金融問題，一起探究身邊的金融知識。

3.學科統整，融入財經素養教育

人教版四年級下冊語文課文《鄉下人家》：“鄉下人家總愛在屋前搭一瓜架，或種南瓜，或種絲瓜，讓那些瓜藤攀上棚架，爬上屋檐?！苯處熤貥媽W習內容，從語文課本延伸到課堂之外，結合學校的勞動基地，提出一個核心驅動問題：如何讓一塊菜地的產值翻倍？引導學生開展有關農作物種植規劃的項目式學習，經歷“農作物小調查”“種植計劃”“產品價格”“產品營銷”等系列實踐活動。學生在活動中學會與他人合作和分享，動手能力、學習能力和創新能力得到鍛煉，形成了正確的勞動觀念和農產品現代營銷理念。

二、開發校本理財課程

1.家庭理財教育課程

低年段以繪本故事為載體開展親子共讀，家長引導孩子正確認識金錢，學習理財知識，養成正確的消費觀。在中年段，引導孩子端正理財觀念，懂得家庭經濟狀況，做好用零花錢的預算，做到有計劃地用款，并幫助孩子養成記賬的習慣。在高年段，學生協助家長管理財務，以如何打理壓歲錢、零花錢為切入點，適當引導嘗試接觸理財產品，開發理財能力。

2.主題教育課程

針對財經素養教育的目標，實施了主題活動，包括職業扮演、小超市、細說稅法、認識錢幣、學生銀行、投資的風險、保險知多少、義賣市場、校園貿易日、勞動最光榮、合理消費、環保小達人等。在具體實施過程中，我們針對各年段學生的認知水平、對金融知識和金融技能的認知和理解程度，開展相應的財經素養教育。

3.虛擬市場體驗課程

充分發揮學校慈善義賣活動的作用，讓學生分小組制定預算計劃，形成采購與銷售計劃，把活動結束后的實際收支列出來，對照預算進行分析，做出財務報表。教師在此基礎上點評各組報表，引導學生思考是否合理消費，從而逐步形成正確的消費觀念和行為方式。

4.線上財經教育課程

高年級學生通過經驗分析、查閱資料、撰寫心得體會等形式分析網購的利弊，并給出一定的建議，用思維導圖做展示。中低年級的學生則當起了“小管家”，和家長一起制作一份家庭一周開支明細表，把發現的問題描述出來，記錄家庭賬目后寫出心中的感悟。通過這樣的教育活動，學生對金錢、家庭開支等都有了一定的了解。

三、開展提升理財能力的實踐活動

1.參加校本實踐，讓理財教育落地開花

結合數學教材內容滲透財經知識，如六年級的“利息”“統計”等章節，教師充分挖掘教學內容的財務因素，使財經素養教育目標與學科教學目標有機結合、合理滲透。在理財課程“爭當小雷鋒：教老年人移動支付”，引導學生教會老年人使用智能手機，講解手機拍照、微信支付等技術。

2.家校及時傳導，培養理財習慣

學生有零花錢后，不僅產生了理財的需求，更重要的是在理財中懂得金錢的價值。父母積極引導孩子理性消費零花錢，如：你需要買什么？怎么完成合理的支出？同時適時監督零花錢的使用情況，讓孩子學會精打細算，鼓勵他們做一些公益活動，如助人為樂、助貧濟困等，培養孩子仁慈待人、寬厚處事的品格。鼓勵家庭使用“理財日記賬”，用Excel做出納日記賬，父母每月和孩子一起分析報表，撰寫居家生活消費報告，提出節約開支的方案。

3.分析社會理財現象，培養理財素質

現代社會，商品經濟高度發達，各種財經信息有可能沖擊學生的價值觀。要引導學生分析和研究各種理財現象，減少紙醉金迷等不良現象的影響，自覺抵制各種不良消費觀念。不斷重視理財教育的實施，積極宣傳引導，以科學的理財觀推動學生的整體發展。

四、實踐成果

1.確立了財經素養教育的新理念

生活中打理財務。在道德與法治課中，以“在校生活消費”為主題，幫助學生制訂零花錢的使用計劃，從學費、購書、買文具、午餐午托、交通費用等多個角度出發，引導學生學會統計自身財務狀況。同時，父母以“傳、幫、帶”的方式，共同制定《家庭零用錢使用規則》。

生活中創造財富。學生在家開展家務“鐘點工”勞動，在校參加值日勞動，變賣廢品獲取報酬，出租圖書獲取報酬，低年級開展“跳蚤市場”主題活動，高年級開展“慈善義賣進社區”主題活動。

生活中積累財富。引導學生暢所欲言，自主探究，解決問題，學會做預算，節約開支，量入為出，合理存款，有合理的理財目標。

生活中管理財富。四年級開設“我是理財小達人”主題活動，通過“家庭Excel日記賬”“合理花錢”“逛街的地方我知道”“做精明的消費者”四個小主題來實施，整個活動圍繞“財經問題”展開教學，每一道題目都指向培養學生的財經素養，引導他們形成正確的消費觀，學會合理的理財方式。

生活中傳播財富。交流賺錢心得，傳播財富經驗，學生在慈善義賣后交流賺取利潤、如何消費。分享理財故事，傳播財富文化，在“用好壓歲錢”的故事分享中，學生談到在家長的陪伴下到銀行存壓歲錢。

2.培養了學生三個好習慣

在生活中培養了艱苦奮斗的習慣。制訂《勤儉節約班級公約》，倡導不偏食、不怕苦、愛勞動、愛節儉，正確支配零用錢，不向父母提出過高的物質要求等。以課程為載體，培養艱苦奮斗的精神，通過演講、辯論會、主題班會等多種活動，潛移默化地培養學生的良好習慣。與家庭教育緊密結合，傳承艱苦奮斗好家風，通過家長理財教育培訓班、家長座談會、家訪、推送宣傳資料等，引導家長參與教育活動。

在生活中培養了儲蓄的習慣。人人制訂儲蓄計劃，做到有計劃地用款，定期儲蓄，合理地使用金錢，提高素質。

在生活中培養了助人為樂的好習慣。學生參與各種公益活動，懂得了扶貧幫困、助人為樂是高尚的，弘揚中華傳統美德，投身實踐爭當先進，并積極傳播正能量，爭做美德好少年。

注：本文系廣東省財經素養教育實踐研究課題“小學生財經素養教育主題活動設計研究——以‘慈善義賣’及其延展活動為例”（課題批準號：GDJY-2019-G-50）成果之一。

責任編輯 魏文琦