國際工程造價風險控制

武整亮

摘 要：與國內總承包工程不同，國際總承包工程歷來被認為是一項高風險、高收益的工作。如果承包商不能很好地控制項目風險，就有可能面臨巨大的損失；而如果能將風險控制得很好，那么國際工程收益將大大高于國內工程。通過對國際工程項目風險進行分類，分析風險管理的流程，并對風險的識別、控制和監控進行研究。

關鍵詞：工程造價；工程；風險；承包方

中圖分類號：TU723.3 文獻標識碼：A 文章編號：2095-6835（2014）13-0094-02

國際總承包工程面臨的風險非常復雜，涉及所在國的政治和經濟形勢、對外關系、進出口、資金、勞務、政策法律等，同時，由于技術規范、地理條件和氣候條件不同，國際總承包工程需要承擔的風險比國內工程大得多，如果不能很好地處理這些風險，就可能會因變更索賠等使工程造價失去控制，進而給總承包方帶來巨大的經濟損失。因此，必須要對國際總承包工程的風險有所認識和了解，并制訂相應的風險控制措施，從而有效防范風險。

1 國際工程項目風險類別

項目的立項、分析、設計和計劃都是基于對未來的預測，在項目實施過程中，項目的內、外部條件都有可能發生變化，工程各方面都存在著不確定性，這些內、外部不確定因素就稱被為風險。根據國際總承包工程損失的原因，可以將工程風險分為下列幾類。

1.1 自然風險

自然風險是指由自然現象導致的風險，包括自然災害、氣候條件、現場環境和疾病。自然災害是指火山、地震等；氣候條件指沙暴、海嘯、臺風等；現場環境指工程所在地的典型惡劣環境；疾病是指大范圍的傳染病給工程帶來的影響。

1.2 政治風險

政治風險是指業主國或總承包工程所在國的政治環境與其他國家的政治環境發生變化而引起的風險。政治風險主要包括兩國間政治外交關系變動、戰爭、國內政權更迭、國家產業政策和法律法規的變化。

1.3 社會風險

社會風險的影響面很廣，涉及領域眾多，主要指由社會動蕩、宗教信仰、風俗習慣和文化差異等引發的風險，例如罷工、暴亂、恐怖活動等。

1.4 經濟風險

經濟風險主要是指宏觀投資環境變化給工程造價帶來的風險，包括材料價格變化、通貨膨脹情況、利率、稅率、匯率的變化等。

1.5 技術風險

技術風險是指由技術問題帶來的風險。國內項目和國際項目在技術標準、材料要求和合同條款方面存在較大的差異，加上語言理解方面的不同，因此可能會存在工程返工、承包商違約和工程成本增加等問題。

1.6 管理風險

管理風險主要是跟項目管理方有關的風險，是指由管理人員領導、決策、溝通、組織、協調不利導致的決策風險、設計風險、施工風險、財務風險、人員風險和合同風險等。

風險管理主要包括風險識別、風險估計、風險控制、風險監控四個環節。

2 國際工程項目風險識別

風險識別是風險管理的第一步，不同的工程面臨的風險類型不同，發生的可能性、引起的損失大小也不同，因此需要對工程所面臨的和潛在的風險進行分析、判斷和歸類。

風險識別主要依據工程所在地類似項目的資料和總承包商以往的經驗進行。風險識別的主要工作內容包括識別存在哪些潛在風險、引起風險的主要原因和風險可能引起的后果。識別風險的方法主要有頭腦風暴法、德菲爾法、核查表法、系統分解法、流程圖法和情景分析法。下面重點介紹前三種方法：①頭腦風暴法：頭腦風暴法是總承包企業進行工程項目風險管理最直接、最有效的方法，它以專家的創造性思維來獲取信息。②德爾菲法：德爾菲法能夠充分發揮專家的作用，集思廣益，取各家之長，但過程復雜、費時。③核對表法：核對表法主要依賴歷史資料和工程實踐進行風險核查，參考類似工程將可能出現的風險因素列成表，并根據當前工程的建設環境、特征和管理情況進行核對。

3 國際工程項目風險估計

風險識別是解決有無風險問題的一項流程，風險估計是對風險發生的概率和損失大小進行的分析。目前流行的風險估計方法很多，大致可分為兩類，一類是專家打分法、財務比率分析法等定性分析法；一類是模糊評估法、數理統計法和敏感性分析法等定量分析方法。下面重點介紹專家打分法。

專家打分法的操作步驟為：①針對風險識別的結果和風險對工程的影響程度，確定每個風險因素的權重。②確定風險因素的等級。常見的是分為很大、較大、一般、不大、較小五個等級，對應的分值為1.0，0.8，0.6，0.4，0.2.等級數量和分值可根據具體情況進行調整。③將權重與等分相乘，得到該項風險因素的得分。得分越高，說明風險越大。④將各風險因素的得分相加，得到工程項目風險總得分。

4 國際工程項目風險控制

通過對風險進行識別和估計，承包商對國際工程的風險有了一定的了解后，需要針對不同風險選擇規避、轉移、緩解、自留和利用等不同的應對策略。

4.1 風險規避

風險規避是徹底消除風險影響的方法。風險規避的方式有兩種，一種是規避風險事件發生的概率；另一種是規避風險事件帶來的損失。風險規避的方法主要有終止法、工程法、程序法和教育法。

4.2 風險轉移

風險轉移是將風險的結果轉移給他方，同時轉移的還有風險對應的權利和責任。

風險轉移有保險和非保險兩種方式。保險風險轉移是通過向盈利性保險公司投保實現；非保險轉移方式包括工程聯合投標、工程擔保、履約保證、工程分包、計價方式的選擇和合同條件的擬定。

4.3 風險緩解

風險緩解也稱減輕風險，是指將風險發生的概率或損失降到最低。

風險的緩解有兩種途徑，一是降低風險發生的概率，例如提高質量標準，防止質量不合格事故的發生；二是控制風險發生后的損失，例如發現材料不合格后，要立即更換材料供應商。

4.4 風險自留

風險自留也稱為風險接受，是承包商自行承擔風險后果的一種應對策略。

風險自留分為主動風險自留和被動風險自留。主動風險自留是指承包商在識別風險和損失后，權衡其他處理風險方式的成本和后果后，放棄其他風險處置方式接受風險的選擇。被動風險自留是指承包商沒有完全識別風險，或者沒有其他處置風險的措施，不得已自己承擔風險的方式。

4.5 風險利用

風險利用是一種較高層次的風險應對方式。

風險與機遇并存，風險中也存在著盈利的機會。利用風險對承包商有較高的要求，即承包商要對風險有清晰的認識，能夠當機立斷，通過縝密的考慮，制訂科學、可行的措施，并注意量力而行。

同一工程可能存在著多種風險。對于同一類型的風險，不同的承包商采取的措施可能不同，這跟風險的具體情況和承包商的經驗、性格等有關。某工程的風險控制計劃如表1所示。

5 國際工程項目風險防范

國際工程項目的風險防范措施有：①做好市場調研和現場考察。國際工程風險控制的重點在投資決策和設計階段，因此要做好項目的可行性分析，科學決策，進行多方案優選。②研究標書，制訂投標報價策略。嚴格擬定合同條款，預防合同陷阱，重視工程的變更和索賠管理。③對風險進行監控，評估風險控制措施的效果，并跟蹤風險變化，分析是否有新風險發生，以及時調整風險應對措施。④根據風險控制結果進行激勵。

6 結束語

國際總承包工程面臨的風險很復雜。將國際工程進行分類，并研究了國際工程風險的識別、估計、控制和防范，這對控制工程造價、提高國際工程收益具有重要意義。

參考文獻

[1]烏云娜，吳志功.項目管理策劃[M].北京：電子工業出版社，2006.

[2]烏云娜，陳文君.工程項目管理[M].北京：電子工業出版社，2009.

〔編輯：王霞〕

Abstract： Different contracted projects with total domestic total international engineering contracting work has long been considered a high-risk， high-yield. If the contractor is not well controlled project risks， it could face huge losses； risk control and linking well， the international engineering proceeds will be much higher than domestic projects. Through the international engineering project risk classification， analysis of risk management processes， and to identify risk， control and monitoring studies.

Key words： project cost； engineering； risk； contractor

4.4 風險自留

風險自留也稱為風險接受，是承包商自行承擔風險后果的一種應對策略。

風險自留分為主動風險自留和被動風險自留。主動風險自留是指承包商在識別風險和損失后，權衡其他處理風險方式的成本和后果后，放棄其他風險處置方式接受風險的選擇。被動風險自留是指承包商沒有完全識別風險，或者沒有其他處置風險的措施，不得已自己承擔風險的方式。

4.5 風險利用

風險利用是一種較高層次的風險應對方式。

風險與機遇并存，風險中也存在著盈利的機會。利用風險對承包商有較高的要求，即承包商要對風險有清晰的認識，能夠當機立斷，通過縝密的考慮，制訂科學、可行的措施，并注意量力而行。

同一工程可能存在著多種風險。對于同一類型的風險，不同的承包商采取的措施可能不同，這跟風險的具體情況和承包商的經驗、性格等有關。某工程的風險控制計劃如表1所示。

5 國際工程項目風險防范

國際工程項目的風險防范措施有：①做好市場調研和現場考察。國際工程風險控制的重點在投資決策和設計階段，因此要做好項目的可行性分析，科學決策，進行多方案優選。②研究標書，制訂投標報價策略。嚴格擬定合同條款，預防合同陷阱，重視工程的變更和索賠管理。③對風險進行監控，評估風險控制措施的效果，并跟蹤風險變化，分析是否有新風險發生，以及時調整風險應對措施。④根據風險控制結果進行激勵。

6 結束語

國際總承包工程面臨的風險很復雜。將國際工程進行分類，并研究了國際工程風險的識別、估計、控制和防范，這對控制工程造價、提高國際工程收益具有重要意義。

參考文獻

[1]烏云娜，吳志功.項目管理策劃[M].北京：電子工業出版社，2006.

[2]烏云娜，陳文君.工程項目管理[M].北京：電子工業出版社，2009.

〔編輯：王霞〕

Abstract： Different contracted projects with total domestic total international engineering contracting work has long been considered a high-risk， high-yield. If the contractor is not well controlled project risks， it could face huge losses； risk control and linking well， the international engineering proceeds will be much higher than domestic projects. Through the international engineering project risk classification， analysis of risk management processes， and to identify risk， control and monitoring studies.

Key words： project cost； engineering； risk； contractor

4.4 風險自留

風險自留也稱為風險接受，是承包商自行承擔風險后果的一種應對策略。

風險自留分為主動風險自留和被動風險自留。主動風險自留是指承包商在識別風險和損失后，權衡其他處理風險方式的成本和后果后，放棄其他風險處置方式接受風險的選擇。被動風險自留是指承包商沒有完全識別風險，或者沒有其他處置風險的措施，不得已自己承擔風險的方式。

4.5 風險利用

風險利用是一種較高層次的風險應對方式。

風險與機遇并存，風險中也存在著盈利的機會。利用風險對承包商有較高的要求，即承包商要對風險有清晰的認識，能夠當機立斷，通過縝密的考慮，制訂科學、可行的措施，并注意量力而行。

同一工程可能存在著多種風險。對于同一類型的風險，不同的承包商采取的措施可能不同，這跟風險的具體情況和承包商的經驗、性格等有關。某工程的風險控制計劃如表1所示。

5 國際工程項目風險防范

國際工程項目的風險防范措施有：①做好市場調研和現場考察。國際工程風險控制的重點在投資決策和設計階段，因此要做好項目的可行性分析，科學決策，進行多方案優選。②研究標書，制訂投標報價策略。嚴格擬定合同條款，預防合同陷阱，重視工程的變更和索賠管理。③對風險進行監控，評估風險控制措施的效果，并跟蹤風險變化，分析是否有新風險發生，以及時調整風險應對措施。④根據風險控制結果進行激勵。

6 結束語

國際總承包工程面臨的風險很復雜。將國際工程進行分類，并研究了國際工程風險的識別、估計、控制和防范，這對控制工程造價、提高國際工程收益具有重要意義。

參考文獻

[1]烏云娜，吳志功.項目管理策劃[M].北京：電子工業出版社，2006.

[2]烏云娜，陳文君.工程項目管理[M].北京：電子工業出版社，2009.

〔編輯：王霞〕

Abstract： Different contracted projects with total domestic total international engineering contracting work has long been considered a high-risk， high-yield. If the contractor is not well controlled project risks， it could face huge losses； risk control and linking well， the international engineering proceeds will be much higher than domestic projects. Through the international engineering project risk classification， analysis of risk management processes， and to identify risk， control and monitoring studies.

Key words： project cost； engineering； risk； contractor