應對埃及新規

文/臧玉晶 編輯/韓英彤

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應對埃及新規

文/臧玉晶 編輯/韓英彤

編者按

當今，國際經濟、政治形勢波譎云詭，發展熱點變化不斷。從近期的埃及出口新規、尼日利亞外匯新政再到對伊朗的制裁解禁，這些紛繁變化的國際形勢對我國進出口貿易及相關的銀行業務均產生了一定的影響。如何梳理新政，應對新規，進而規避其中的風險，亟待銀行業認真研究。本期特推出解析新政影響專題，供業內參考。

面對埃及工貿部的新規定帶來的挑戰與機遇，銀企雙方只有順勢而為，加強合作，才能更好地開展埃及出口業務。

埃及在阿拉伯世界和非洲都占據著重要地位，是我國“一帶一路”戰略布局中的重要一環。隨著歲末年初中埃高層互訪和近期簽訂的多項經貿協議，我國與埃及經貿合作日趨活躍。然而，埃及貿工部于2015 年12月30日和2016年1月16日分別出臺了第992號令和第43號令，突然提高了出口埃及企業的交易門檻。這兩道政令對我國涉埃企業的出口業務及相關銀行國際結算都會產生一定影響，本文將就此展開探討和分析。

新背景 新內容

近年來，隨著油價持續大跌，阿拉伯國家經濟愈見低迷，埃及也未能幸免。ISIS的興起與對其勢力的打擊，以及俄客機墜毀事件，重創了作為埃及重要經濟支柱的旅游業；而近期，美國加息導致的非洲國家外匯出逃，更使埃及經濟雪上加霜。鑒此，埃及政府寄望于加強對外貿易來提振國內經濟。而要推進外貿的發展，就需要有一個更加健康有序的市場環境。在此背景下，埃及貿工部出臺了上述兩個政令，以期通過政府和銀行聯手，強化市場監督，在保障相關企業良性競爭的同時，維護外匯市場秩序，防止外匯出逃，為經濟良性發展創造條件。

根據第992號令，向埃及出口商品的企業必須在埃及進出口控制總局（GOEIC）注冊，否則埃及海關將不予放行；而第43號令又增加了對出口（指對埃及出口，下同）商提供的注冊文件進行審核的條款。除上述兩項基本規定，對出口單據也提出了以下三點要求：

1.出口商需提供由國際商會（Chamber of Commerce）認證的商業發票；

2.箱單上必須顯示貨品的真實重量；

3.提單、發票、產地證等單據必須通過出口商銀行交目的國銀行，如貨主直接寄給埃及買家或買家銀行將會被拒收。

新規于2016年3月17日開始實施，對我國出口企業與銀行而言，時間緊迫，各相關方應積極應對，以確保對埃出口業務順利進行。

新影響 新變化

新規產生的影響

影響一，新規強制出口企業必須通過銀行交單完成貿易，因此，原本只做電匯的客戶，將不得不通過銀行尋求出口托收或出口信用證結算方式。銀行近期的統計數據表明，出口埃及的托收與信用證業務量已開始出現增加趨勢。

影響二，新規對單據的要求更加具體。比如新規出臺之前，一般采取電匯方式，出口商直接向進口商寄遞發票、貨運單據、產地證明及檢驗證書等，程序簡便，費用低廉，在進口商經營不出問題的情況下，收匯速度比較快。即使采用托收或信用證，一旦由于某種原因（比如節假日）不能如期出具或認證產地證這樣的官方單據，雙方仍可協商確定由出口商后補直寄進口方，而不必通過銀行交單。但新規強制單據必須通過銀行提交，如此一來，出口商就需要考慮產地證的出具時間，以確保發票、運輸單據和產地證等單據同時交至銀行。更大的變化是，發票必須由通過注冊的企業出具并經過國際商會認證。再如，新規出臺之前，不論是電匯還是托收或信用證，根據貨物的包裝或計數特點，裝箱單可以只顯示貨物數量（如10輛小汽車）；新規實施后，裝箱單必須同時顯示貨物的實際重量（如10輛小汽車，每輛重1.8噸，或總重量18噸）。

影響三，新規對發票提交有了新的要求，增加了費用和成本付出。實務中由于制單水平等原因，某些客戶提交的發票需要進行改動。這種情況如果出現在新規之前，在無需向銀行提交國際商會認證的發票時，客戶為了節省費用可采取變通的方式自行改動；但新規實施后，此類發票修改后，則必須經國際商會對修改處重新加以認證。如此將導致費用與人力成本的增加，有時還可能會因重新認證而超出信用證規定的交單期或效期。另外，新規實施之前，出口商選擇電匯時，只需提供簡單的電匯委托書，甚至可以自助網上匯款；而新規實施后，出口商不得不填寫相對復雜的結算產品委托函。如此，委托函和單據的退改率與業務處理延時現象勢必會明顯增加。

新規帶來的機遇

雖然新規會使出口企業費用成本提高，交易環節增加，有時還會造成收匯時間延長，但它同時又可轉化成一種企業與銀行的機遇。在之前未強制要求出口企業必須于GOEIC注冊、單據必須顯示具體貨物重量及必須通過銀行提交的情況下，由于缺少行政當局、海關與銀行的核查監管，導致出口企業魚龍混雜，資質不明，惡性競爭，甚至進出口雙方互相勾結，進行虛假貿易，騙匯套匯。新規的推出，一方面倒逼出口企業遵守市場規律，進行有序競爭，加強自身修煉，提高經營水平，彌補風險漏洞；另一方面，也為銀行國際結算帶來了契機，為營造銀企互利共贏新局面創造了有利條件。

新規推出前，出口商為了打開埃及市場，按照埃方進口商要求，采用高風險的T/T貨到付款方式，不少進口商取單提貨后，惡意拖延付款，有的還玩起了消失，致使出口商損失慘重，難以維系正常經營；新規實施后，出口商只能采用通過銀行交單的托收或信用證方式結算，雖然看起來比采用T/T增加了費用，但卻可以避免T/T項下錢貨兩空的潛在風險。更為重要的是，通過L/C或托收結算，銀行可據此為出口企業提供打包放款、托收押匯、信用證議付等貿易融資，甚至可以提供出口保理、福費廷買入與套期保值等延伸交易服務，滿足企業生產經營的多元化需要。

由新規導致的從T/T匯款到信用證托收方式的變化，還能夠使出口企業有效降低貿易風險，控制結算時間，鎖定匯率風險，保證產品收益，困擾眾多企業的資金緊張和融資難問題也將迎刃而解。而充足的現金流又將直接助力企業的發展與規模擴張。

借助新規實施的契機，銀行不僅可使信用證、托收這樣的傳統結算方式恢復生機，同時還可以產品帶動融資，走出有錢不敢貸的困局。此外，與T/T匯款方式相比，信用證、托收這樣的傳統結算方式及由此產生的貿易融資，由于提高了銀行的參與度，還可大幅增加銀行的中間業務收益，并可使銀行有更多機會了解客戶信息，為客戶量身定做各種產品，增加優質客戶對銀行的依存度，更多地實現國際結算邊際效益。

新形勢 新要求

除企業資質外，按照新規的內容，銀行還應關注客戶出口埃及的商品是否在必須注冊的商品范圍內。如在范圍內，則須提示客戶按照新規及時在GOEIC注冊。對于有融資需求的客戶，銀行更要根據新規細則核實客戶的相關信息，密切關注新規的后續變化，防范政策風險的發生。

在具體的單據處理環節，銀行對于正常信用證甚至托收下交單業務的審核要做到單單一致、單證相符；對客戶急于寄單而要求免審的單據，則應結合新規幫助企業嚴格把關，避免潛在風險的發生。對之前已收匯，現在只需要通過銀行轉遞單據的部分業務，銀行應指導客戶選擇出口托收的無償放單處理方式，并正確填寫交單聯系單，明確指示“已收妥款項，請出單同時無償放單”等。

特別提醒的是，中東和西亞地區形勢復雜，進口方在貿易合同中設置陷阱甚至惡意詐騙的現象時有發生，因此甄別客戶身份、核實貿易背景真實性，不僅是出口企業必須加以關注的問題，同時也是銀行義不容辭的職責。唯此，才能確保出口業務安全收匯。

阿拉伯地區是國際恐怖組織聚集地，也是聯合國與美國進行反洗錢及實施制裁主要關注的地區。新規一旦實施，與反洗錢和制裁相關的單據審核與信息過濾工作將轉移到銀行端，不但加大了銀行的責任和工作量，也加大了銀行的風險。在 OFAC制裁案中，有不少銀行因需承擔連帶責任而遭受懲罰，輕則凍結款項、關閉賬戶，重則遭到制裁和罰款。因此，銀行應嚴格執行各種與反洗錢和制裁相關的管理規定。

由于各種原因，我國銀行跟埃及銀行的合作和交流仍十分有限，不少信用證需要從其他國家的銀行進行轉通知，給后續業務的開展帶來不便。因此，各行應積極適應新規帶來的變化，主動穩妥地同當地銀行建立更廣泛的代理行關系，助力對埃出口業務的發展。

作者系招商銀行單證中心專家組專家