商業銀行規模經濟問題與金融改革分析

鐘玲玲

摘 要：伴隨我國近些年金融的逐步開放，我國金融企業對資本管理有了更多的需求。針對商業銀行而言，如何通過金融改革方式使其在國外銀行沖擊下依然保持可持續發展態勢，成為我國社會討論的熱點。本文旨在對商業銀行規模經濟問題進行分析，在此基礎上探討金融改革策略。

關鍵詞：商業銀行;規模經濟問題;金融改革

引 言

當下，我國部分商業銀行在整個經營過程中依然存在諸多問題。比如，明顯的放緩所有制偏好傾向及不良貸款沉淀等，由于在商業銀行產權制度安排方面存在一些不足，致使金融領域長時間被壟斷。上述問題，又得到順利解決，才能更好促進我國商業銀行的發展。

一、商業銀行成本模型概述

具體而言，商業銀行成本模型具體分為兩種情況。一種沒有將非國有經濟放款情況與不良資產的引入情況歸納到成本模型中，另一種為將上述情況納入到成本模型中。針對第一種情況，通過仔細分析回歸估計結果與成本-規模所對應的彈性系數后，可以看出國有商業銀行與其他商業銀行都可以得到非常巨大的擴張空間，因為在這種情形下大部分商業銀行成本-規模所對應的彈性系數小于1。然而，不論針對現階段商業銀行的試行情況還是經過金融改革措施之后取得的成果而言，結果存在的差異較大;針對第二種情況，大多數商業銀行明顯呈現出規模不經濟的特征，也就是說這種情形下很多商業銀行成本-規模所對應的彈性系數大于1。此外，股份制銀行的規模經濟非常突出，因此銀行成本-規模所對應的彈性系數提升的也非常明顯。

二、商業銀行規模經濟問題

（一）資本金補充不足

依據相關規定，商業銀行需要通過留存部分盈利、擴張股份、公開上市以及向社會發放次級債券等手段進行資本補充。但是，我國針對商業銀行資金補充的要求相對比較嚴格，因此大多數商業銀行主要通過擴張股份與留存盈利兩種方式補充資本金。但是，上述方式很容易出現資本金補充不足等問題。

（二）相關治理手段不夠完善

不論是單個金融機構還是整個金融體系，其運營安全性主要來源于良好的企業治理結構。但是，我國部分商業銀行發展背景比較特殊而且發展不夠成熟，因此能夠依賴的具體法人治理結構基礎也比較薄弱。

（三）交易費用變化較多

具體而言，商業銀行的存款業務、貸款業務、轉賬業務以及結算業務等都屬于日常業務活動，因此也可將其看作外部市場或內部各銀行之間的借貸交易活動。但是，商業銀行在進行相關業務操作過程中有必要承擔一定交易費用。

比如，銀行實行一次性交易所支付的交易費用為單位交易費用，銀行為了多進行一次交易所支付的費用稱之為邊際交易費用。但是，商業銀行當前的交易活動量呈現出逐年遞增的態勢，雖然具體的單位交易費用會顯示出下降行行然而整體交易費用卻是不斷上升的。因此，商業銀行有必要通過規模擴張或技術改進等手段達到交易費用遞減的目的。

（四）創新能力比較弱

就我國商業銀行而言，大部分能夠充分運用比較集中的技術作為投資前提。而且部分國有商業銀行在應用科技方面，通常會依據總行的相關規劃引導，往往不能夠進行較大力度的創新。

三、商業銀行金融改革策略

（一）樹立集約化經營理念

商業銀行若想實現規模經濟，就有必要將企業化經營理念作為核心發展。

比如，商業銀行在以后的發展中應不斷扭轉以往的經營目標，不能將關注點集中在如何增長市場份額、如何擴大經營規模等方面，而是要依據自身實際發展經營狀況建立起科學合理的以提高凈資產收益率為核心的重要經營目標體系。然后，商業銀行的主要負責人還要對員工平均利潤納入到具體考核機制中，不斷激勵員工發揮主動探究能力與創新能力，在具體工作中保持較高的工作熱情。接下來，商業銀行負責人還要重組現有的業務部門，針對不同員工的具體能力進行考核，并將其歸納到不同部門，建立一個以客戶為中心、以市場為導向的擁有較高效率業務的運行體系。

（二）穩步提升資本充足率

假如商業銀行沒有較強的盈利能力，而且也不能通過擴張股份保持正常運行，那么商業銀行必然會經過一段較長的時間后產生資本金不足等問題，而這些問題勢必對銀行規模經濟水平造成極大的負面影響。因此，商業銀行要穩步提升資本充足率。

比如，首先，商業銀行要實現收益轉化。商業銀行要將機制靈活等優勢發揮到最大，將獲取利潤定為長期目標而不斷平衡支節得到增收。商業銀行還要逐步擴大資本公積金、盈余公積金以及未分配利潤，將上述資金轉化為資本金;然后，商業銀行可以發動內部職工入股。不僅要給出諸多優惠政策吸納更多職工現金入股，還要不斷結合分配制度進行大力改革，在銀行內部推行職工持股及期權制度，結合實際情況對薪酬分配機制進行靈活調整，以及發揮最大效能且讓員工從內心感到自己成為銀行真正的主人，愿意為銀行的長期良好發展付諸努力，同時還要充分發揮約束機制的最大效用;最后，商業銀行還要不斷探索次級債與外資參股等比較高效的資本補充渠道，根據銀行的運行情況建立出科學合理的資本補充機制。如果發展比較穩定且條件比較成熟時，商業銀行可以考慮是否公開上市，保證資本補充具有顯著連續性并顯現出較高的前瞻性，使得銀行在規模擴張中而資本需求得到充分滿足。

（三）不斷完善法人治理制度

商業銀行在不斷的經營發展中勢必要擴大一定規模，如果沒有較高的管理效率就會對規模經濟造成較多負面影響。商業銀行的地方財政代表往往擁有較大股權比重，因此在發展中必定受到一定約束。整個商業銀行的財政體系主要依據政府意愿而執行，因此該體系的目標并不等于商業銀行利潤最大化的目的，可以說商業銀行的規模與利潤之間并不是正比例關系。商業銀行在整個實際運作模式中，并不能形成比較完善的公司治理機制，這個過程存在著一定的決策風險。商業銀行的風險控制能力也有待提升，假如商業銀行沒有對客戶表內外進行統一授信，那么就不能有效監控貸款客戶的總體授信風險?；诖?，商業銀行要不斷完善法人治理制度。

比如，商業銀行要從如下方面進行完善：①但對股權機構進行合理調整與優化。商業銀行負責人要選擇出最適合的股權代理人，會根據實際情況選擇出將國有資產增值保值作為主要目標的國有資產管理公司持股，也可以選擇國有資產管理局持股，這種情形下才可以將銀行不得不受制于地方政府委托的財政部門進行干預的狀態徹底扭轉，促進商業銀行能夠根據自己的實際需求進行良好發展;②商業銀行可以借助更多較好的平臺，不斷引進具有較強實力的戰略投資者，使得城市商業銀行的行政化不斷減少，在此基礎上凸顯出銀行的商業價值并能夠按照股份制與商業性原則進行良好運作，發展中不斷打造區域股份制銀行;③商業銀行可適當放開一定權力，允許銀行內部高層經營管理人員持一定股份，對資本金結構不斷進行優化并從根本上使得高管人員的積極性得到充分調動;④不斷推進組織架構再造。商業銀行可以嚴格遵循商行具體章程建立起比較完善合理的組織架構，例如包括股東大會、監事會等在內的組織架構，讓各部門對自己的職責嚴格明晰，在整個運作過程中能夠責任到個人，各司其職并各負其責，形成良好的協調運作并對法人治理機構進行有效制衡;⑤引入獨立董事制。在商業銀行董事會下設立出獨立董事擔任主要負責人的關聯控制委員會，在日常工作中要將獨立董事作用進行充分發揮，不斷加強控制重大關聯交易的力度;⑥形成監事會機制。商業銀行要以監事會機制為核心監督機構，有效監督內部財務狀況并進行良好的信息交流，同時還要對經營活動進行全面監督，最大力度防止內部人控制，以此保證監事會能夠真正到位。

（四）逐步提高資產質量，不斷加強金融創新

在現實情況中，總行所制定的規劃可能適用于某些區域的商業銀行，但并不適用于所有商業銀行。同時，商業銀行不能自主創新，致使網絡銀行開展比較困難且不能掌握更多實質性的操作內容。而且，我國還有部分商業銀行產品定位依然具有較大局限性，主要經營傳統資產負債業務為主，這樣即便經營過多的中間業務也不能達到較高比例的收入。此外，商業銀行的盈利模式相對比較單一，從整體上對規模經濟造成了制約。因此，應逐步提高商業銀行的資產質量并不斷加強金融創新。

比如，首先，商業銀行要不斷加大對不良資產的核銷力度?？梢酝ㄟ^貸款重組方式或債務重組方式對不良貸款進行有效處理，還可以設立出合適的資產保全合作方式對整個市場化體系逐步健全，引導不良資產處理逐步趨于規范化與制度化;然后，要建立出貸款管理的長效機制。商業銀行要不斷建立健全的信貸資產業務流程，并在此基礎上制定比較完善的風險控制體系，將不良信貸資產形成概率逐步降低并從根本上使得信貸資產質量得到切實提高;接下來，商業銀行還要不斷加速信息化建設的步伐。商業銀行要充分依托現代非常發達的互聯網絡技術，在此基礎上開展網絡銀行及相關銀行卡業務等，不斷拓展銀行業服務時空界限，逐步為實現規模經濟創造有利條件;最后，還要不斷加強對產品的創新力度。商業銀行要不斷實現業務結構優化，可以依據地域優勢對政策性資源進行合理使用，同時還要著力于開發更多新業務品，將個人金融理財業務不斷進行拓展，依據實際情況可能推出更適應多數人的存儲方案、融資方案以及投資理財計劃的，打造個性化的金融產品服務。

結 語

由上述可知，我國現階段應重新審視金融機構普遍存在著產權制度安排上的相關缺陷，同時還要將改革作為主要切入點，使得國內金融業長期存在著金融壟斷與放款偏好問題得到順利解決，這樣才能為整個商業銀行創造一個良好競爭的外部環境。

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