人工智能背景下證券公司財務管理轉型研究

葉麗霞 東莞證券股份有限公司

隨著我國社會經濟發展水平的不斷提升，現階段我國的證券業也迎來了較好的發展契機，并且在我國的市場經濟活動中占據了非常重要的地位。而對于證券公司來說，要想更好地實現可持續發展，提高公司運營過程中的經濟效益，就必須在日常的管理過程中做好相應的財務管理工作。在人工智能的背景下能否可以充分地運用好人工智能技術和證券公司的市場競爭力有著密切聯系，所以為了更好地提高證券公司的核心競爭力，公司內部負責財務管理工作的有關工作人員，就必須把握好人工智能的發展對證券公司財務管理工作提出的全新要求，并且以此為基礎推動證券公司財務管理工作的轉型發展。

一、證券公司財務管理工作的意義

(一)可以更好地為企業決策提供數據支持

企業在發展的過程中，要想保證可以長期處于市場優勢地位以及實現對于企業內部運營成本的有效控制，就必須保障公司運行過程中可以做出正確的企業運營決策。而企業內部開展的財務管理工作就是可以輔助企業管理層做出正確決策的關鍵所在，特別是對于證券公司來說在公司日常運營過程中決策是否正確有著非常深遠的影響。在證券公司內部的資產規模和自身的主營業務很容易根據市場實際情況的變化而改變，這些關鍵數據的波動對于證券公司的發展有著較大的影響。而如果證券公司內部負責財務管理工作的有關工作人員可以做好相應的數據分析工作，就可及時地根據市場信息的變化，制定出科學合理的應對策略。同時幫助證券公司的管理人員更加準確地把握好公司在運行過程中存在的優勢和不足，有效地提高企業的核心競爭力。

(二)為證券公司內部的日常管理工作提供了充實保障

從我國當前證券公司運營的實際情況來看，當前的大多數證券公司都規模較大，不僅擁有著較多的工作人員，同時內部還涉及到了非常復雜的業務信息。要想保障企業的可持續發展，就必須要做好相應的財務管理工作，分析出各項財務數據背后的本質，幫助企業制定出更加科學合理的日常管理應用策略。同時對于現有的管理模式進行調整和優化。確保證券公司的發展戰略和社會的實際需求相匹配，提高證券公司的核心競爭力。

(三)幫助證券公司的股東更好地實現對企業經營者的監督

在我國國內的證券公司中，公司的所有權和公司的經營管理權之間往往是分離的，負責證券公司日常經營管理的有關管理人員往往不是公司的實際股東。這種情況的存在就很容易導致公司的股東很難及時地把握好證券公司內部生產經營的實際情況，無法實現對于企業經營者的監督活動。而通過證券公司內部開展的財務管理工作就可以幫助證券公司的股東把握好公司在運營過程中的各項財務細節，使得證券公司的股東可以借助財務管理工作對公司的經營者實行全面的監督，保證證券公司的可持續發展。

(四)幫助證券公司更好地實現收益和風險的平衡

證券公司和其他的普通公司相比，存在的最大特點就是證券公司在實際運營的過程中往往具備更高的風險系數。所以對于證券公司的管理者來說，如何在日常的經營管理工作中實現公司的收益和管理工作之間的平衡，是企業發展擴張過程中的最大難題。而在證券公司內部開展的財務管理工作就是可以有效幫助證券公司平衡收益和風險的手段。通過財務管理工作可以讓公司的管理層對于公司內部現有的資源進行調整和平衡，在保證證券公司整體資產風險處于可控水平的前提下，最大限度地提高證券公司的收益，保證證券公司資產的安全性。

二、當前證券公司財務管理工作中存在的問題

(一)對于各項財務數據的統計精細化不足

從當前我國證券公司財務管理工作的實際情況來看，在許多證券公司開展的財務管理工作中都存在著對于各項數據統計精細化不足的問題。證券公司內部開展的數據統計工作不僅對于公司自身的發展有著非常重要的意義，同時還影響到了證券公司在社會中的商業信譽。所以對于證券公司來說，必須在日常的財務數據統計過程中做好相應的精細化管理。但是當前我國的許多證券公司在開展日常的財務數據統計時，往往只是簡單地按照工作流程進行數據的統計，并不會對于現有的統計工作模式進行創新和優化，整體工作存在著精細化不足的問題。

(二)缺乏完善的財務管理體系

隨著證券公司發展規模不斷擴大，證券公司內部的組織架構和管理模式也產生了巨大的變化。在許多證券公司中不同的部門都設立了獨立的財務體系，并且采取不同的財務管理方法開展日常的財務管理工作。這種情況就會使得公司內部的財務組織結構存在不統一的問題，并且機構中較為分散不僅影響了企業的運營成本，同時也不利于利用財務管理工作推動企業的可持續發展。而且許多企業在日常的財務管理工作中往往都過于重視對于各項財務數據的會計核算工作，而忽視了進行綜合化的財務管理，使得財務管理工作的作用無法得到充分的發揮，不利于證券公司的可持續發展。

(三)缺乏完善的監督制度

當前我國許多的證券公司內部都存在缺乏完善內部監督制度的問題，部分企業在人工智能高速發展的背景下，并沒有利用好信息技術工具來開展日常的監督管理工作。仍然只是簡單地通過人工手段來進行有關的監管活動，這就很容易出現監管信息不對稱的情況。甚至還存在著部分財務管理人員挪用資金進行個人投資的情況，不僅極大地影響了證券公司財產的安全性，同時也不利于證券公司的可持續發展。

(四)部分財務管理人員的綜合素質能力難以滿足實際需求

人才是保障企業實現可持續發展的關鍵，為了保證證券公司財務管理工作的工作質量，就必須建立起高素質的財務管理工作隊伍。但是從當前我國部分證券公司發展的實際情況來看，許多證券公司中都存在著現有的財務管理工作者的個人綜合素質難以滿足公司發展實際需求的情況。特別是在信息技術高速發展的當下，證券公司中開展的財務管理工作逐漸地開始借助各種信息技術工具進行，在這樣的環境下部分缺乏信息技術操作能力的財務管理人員很難發揮出信息技術的優勢開展財務管理工作，不僅不利于證券公司財務管理工作的轉型升級，同時對于證券公司自身的可持續發展也有不利影響。

三、人工智能對證券公司財務管理工作的影響

(一)有效地提高了財務管理工作的效率

對于證券公司中從事財務管理工作的有關工作人員來說，在日常工作的過程中是需要承受非常大的工作壓力的，因為隨著證券公司規模的不斷擴大，公司在日常運行的過程中所涉及的財務數據的總量和復雜程度也隨之上升。在這樣的背景下財務管理工作人員就需要在固定的時間內處理大量的財務數據，整體的工作效率處于較低的水平。而隨著人工智能技術在證券公司財務管理工作中的應用，負責財務管理工作的有關工作人員就可以在更短的時間內通過財務管理工具完成高效的工作，極大地提高了工作的效率，緩解了財務管理工作人員的工作壓力。

(二)推動了財務管理工作人員的轉型發展

隨著人工智能技術在證券公司財務管理工作中的應用，許多財務管理機器人逐漸地成為了證券公司中開展財務管理工作的主要工具。并且在人工智能高速發展的背景下，各種日常進行的具有較強重復性的工作都可以通過人工智能的方式完成，并且日常工作過程中涉及的票據核算，也可通過賬務管理系統自動開展相應的數據運算，同時還可高效地完成后續的表格制作和納稅申報等工作。所以通過人工智能技術的應用，許多從事財務管理工作的工作人員就可以有效地從各類低附加值的財務管理工作中解脫出來，進行各種更加具有挑戰性以及復雜程度更高的財務管理活動，更好地推動財務管理工作人員實現轉型發展。

(三)有效地提高了日常財務管理工作過程中信息的質量

證券公司中財務管理工作所涉及的有關財務會計信息的質量對于公司整體的運行都有著較大的影響，為了充分地利用好財務管理工作推動公司的發展和進步，就應當在開展日常的財務管理工作時采取合適的手段不斷地推動財務管理會計信息質量的提升。而通過人工智能技術在財務管理工作中的實際應用，就可以有效地減少財務管理工作過程中，因為數據運算錯誤導致的會計信息失真。同時各種財務機器人也會嚴格地遵循提前設計好的程序完成相應的財務工作，有效地避免了財務管理工作人員個人情緒影響會計信息質量的情況，確保了日常財務管理工作過程中會計信息的質量。

(四)人工智能背景下證券公司財務管理工作的轉型策略

1.進一步加強財務管理工作過程中的信息化建設

為了更好地在人工智能背景下發揮出信息技術手段的優勢，推動證券公司財務管理工作質量的提升，證券公司內部在開展日常的財務管理工作時，就應當進一步加強相應的信息化建設活動，在公司內部構建全新的信息化財務管理工作體系，更好地滿足人工智能時代下的實際需要。實際上在人工智能的背景下，如果單純地只依賴于財務管理工作人員執行相應的財務管理工作，不僅會需要消耗大量的時間和精力，同時還很難取得良好的工作效果。因此，證券公司內部的財務管理工作就應當朝著信息化的方向發展，推動公司內部普通財務會計和管理會計的轉型發展。利用好信息化工具將公司運行過程中的各項細節信息進行篩選和分析，從而更好地將證券公司內部的財務狀況進行全面地展示，同時為公司的管理人員提供更加全面的財務信息。

2.發揮出管理會計的作用推動公司發展

在人工智能的背景下，證券公司中傳統的單一化財務管理工作人員已經無法滿足公司發展突破的實際需要。在證券公司中開展的財務管理分析工作，主要就是由財務管理人員針對公司內部的各項財務數據進行全面的分析，然后將數據背后蘊含的規律呈現給管理層，由管理層根據具體的財務數據進行相應的資源優化配置，提高證券公司整體的經濟效益。而隨著人工智能技術的高速發展，各種簡單的財務報表數據分析工作以及背后規律的挖掘工作可以交由人工智能機器人實現，在這樣的情況下，公司內部現有的財務會計人員就應當朝著管理會計的方向轉型發展。并且財務人員也應當積極地參與到證券公司日常的管理和經營活動中，從而更加及時地把握好公司在實際運營過程中存在的各項不足，并且結合社會發展的實際情況，對企業的運行策略進行相應的調整和優化，提高證券公司的核心競爭力。

3.培養高素質的綜合型財務管理人員

在人工智能的背景下證券公司的財務管理工作要想實現轉型發展，最為重要的就是需要打破傳統的財務管理工作模式，同時對于公司內部的財務管理工作人員提出全新的要求，推動財務管理人員可以實現個人綜合素質的提升。在這一過程中公司內部就應當積極地推動現有的財務管理工作人員參加各種專業化的培訓活動，從而有效地提高財務管理工作人員的個人綜合素質和專業技能水平。同時公司還應當積極地引進各種對于人工智能技術和信息技術了解頗深的新型財務管理工作人員，由這些財務管理工作人員帶領公司中的其他財務管理工作人員共同完成相應的財務管理工作，更好地在人工智能背景下推動證券公司財務管理工作整體的轉型發展。

4.建立完善的信息化財務監督機制

為了更好地利用財務管理工作推動證券公司整體經濟效益的提升，在證券公司內部就應當建設信息化的財務監督機制，通過信息技術工具對于財務管理工作人員的有關工作進行實時監督。同時提前設定好相應的人工智能程序，確保一旦財務管理工作人員做出了違背公司規定的行為，人工智能程序可以及時地進行制止并且加以處理，保證證券公司的財務管理工作可以長時間地合規運行。

四、結語

隨著科學技術的高速發展，在當前時期人工智能技術已經成為社會各行各業發展的重要技術。作為證券公司的管理人員，必須認識到人工智能技術對證券公司財務管理工作產生的巨大影響。同時在日常的工作過程中積極地推動財務管理工作朝著信息化的方向發展轉變，利用好各種信息化工具，有效地提升證券公司整體的核心競爭力?！?/p>