政府性融資擔保體系建設現狀及思考
——以寶雞市為例

楊璐瑗 田桉榮 范天騰

（寶雞市財政局，陜西 寶雞 721000）

中小企業融資擔保機構作為銀企連接紐帶，在改善企業融資環境方面一直發揮著重要作用。從擔保實踐和國際經驗看，擔保行業僅依靠市場力量難以充分發揮應有的作用，需要政府積極介入。目前，我國已初步形成“國家融資擔?；稹〖壴贀C構—市縣融資擔保機構”三級政府性融資擔保體系，全力整合各級國有融資擔保資源，逐漸成為紓困小微企業和破解“三農”主體融資難題的新興力量和重要抓手。近年來，寶雞市以市中小企業融資擔保建設發展為重任，不斷深入推進全市政府性融資擔保體系建設，積極融入全省農業信貸融資擔保體系，放大財政支農政策效應，讓更多“三農”主體享受到優質擔保服務。以寶雞市中小企業融資擔保有限公司為樣本，淺議政府性融資擔保體系建設現狀及問題，提出思考見解，以豐富政府性融資擔保體系建設相關研究，進一步推動政府性融資擔保體系建設。

一、政府性融資擔保業務開展現狀及存在問題

（一）市場擔保需求日益旺盛，但融資擔保規模有限

寶雞市作為西北工業重鎮，多種經濟形式并存，行業門類齊全，小微企業數量多、涉及面廣。近年來，伴隨新型農業經營主體的蓬勃發展和適度規模經營的逐步推進，小微企業和涉農擔保貸款需求日益旺盛。2021年，寶雞市全轄銀行業機構小微企業貸款余額744億元，同比增長9.77%；涉農貸款余額873.80億元，同比增長14.52%。受疫情沖擊影響，小微企業和“三農”主體現金流更加緊張，各級政府為紓解融資困難不斷加碼政府性融資擔保政策，要求擔保機構加大支小支農力度的同時，也對擔保機構實力提出更高的要求。截至2021年底，市中小企業融資擔保有限公司注冊資本僅為5.31億元，受制于資本金不足和長期無法得到有效補充，擔保規模和服務能力逐漸無法滿足小微企業和“三農”主體日益增長的融資擔保需求，突出表現為市中小企業融資擔保有限公司擔保規模支持有限、業務品種拓展乏力、部分政策難以兼顧。長期以來，受地方財力和行業限制，寶雞市未能落實政府性融資擔保機構資本補充機制。目前，市委、市政府將市中小企業融資擔保有限公司增資至10億元納入重點關注事項，為寶雞市做大政府性融資擔保規模帶來機遇。

（二）融資難轉貸難得到緩解，但仍存在融資貴現象

自寶雞市融入全省政府性融資擔保體以來，市中小企業融資擔保有限公司迅速調整業務重心，圍繞銀擔“總對總”批量擔保業務，積極爭取省信用再擔保有限責任公司、省政府性融資擔?；鹩邢薰镜仁〖壻Y源傾斜，撬動國有銀行、商業銀行、股份制銀行和地方金融機構的授信資金，加大對小微企業和“三農”主體短期流動性支持力度。一方面，引導更多的金融活水緩解“融資難”問題。在全省率先推出地方版批量擔保業務“縣域振興批量貸”，落地首單為政府性融資擔保體系增信的小微企業創業貸款擔保業務。加大對交通運輸、餐飲、住宿、旅游等行業的融資增信支持力度，依法依約及時履行代償責任。另一方面，發揮體系優勢破局“轉貸貴”問題。截至2022年6月底，寶雞市與省政府性融資擔?；鹩邢薰竞献鏖_展的短期流動性支持業務量達到3.3億元，有效支持了農業、畜牧業、商貿、信息科技、酒店服務、裝備制造、建筑安裝、園林綠化等66戶小微企業和“三農”主體。在政府性融資擔保業務推進中，小微企業“融資貴”現象依然存在。以某合作銀行開展的銀擔業務為例，該合作銀行在原貸款利率水平上，扣除讓渡給擔保機構的擔保收入后，確定新的貸款利率。但從借款人角度看，擔保機構如果未進行擔保費率優惠或減免，那么利息負擔并未實質性降低。2021年，寶雞市普惠型小微企業貸款平均利率為6.68%，比全國企業貸款平均利率高2.07個百分點。在政府性融資擔保業務開展中，某重點銀擔合作銀行的貸款年利率已達到7.2%或7.8%，部分地方金融機構貸款年利率甚至達到了7.992%。由此可見，銀行機構根據小微企業風險及信用狀況采取市場利率定價無可厚非，但其扶持程度大打折扣。此時，政府性融資擔保機構在資金融通中就應發揮獨特作用，在銀擔合作中仍需重視貸款利率引導，切實紓解小微企業“融資貴”問題。

（三）各類扶持政策成效顯著，但還需加強政策引導

為切實引導政府性融資擔保機構降低業務收費標準，陜西省積極實施增量業務、績效評價獎勵和小微企業降費獎補等獎補政策，2019-2021年寶雞市共獲得相關獎補資金5 168.51萬元，有效彌補擔保費收入不足，有力促進全市政府性融資擔保業務快速增長。2021年，寶雞市政府性融資擔保業務新增擔保業務905筆、擔保金額32.01億元，分別較2020年增長155%、96.6%，其中，小微企業和“三農”主體擔保金額30.38億元，占全年擔保金額的94.91%，同比增加2個百分點；報備業務613筆，共15.12億元，占同期發放額的72.48%，同比增長170%，報備率位居全省首位；平均融資擔保綜合費率0.97%，同比下降0.08個百分點，首次實現政府性融資擔保機構平均擔保費率降至1%以下的政策引導目標。為了建立政府性融資擔保風險分擔體系，2019年12月，陜西省進一步明確了政府性融資擔保風險分擔比例，對納入國家融資擔?；鹬С值恼匀谫Y擔保業務，由省再擔保公司、融資擔保機構、銀行機構、所在市（縣）財政參照4:3:2:1的比例進行風險分擔；對超出國家融資擔?；鹗谛蓬~度的政府性融資擔保業務，由融資擔保機構、省再擔保公司、銀行機構、所在市（縣）財政參照4:3:2:1的比例進行風險分擔。從總體看，政府性融資擔保各項扶持政策較為完備，但從政府性融資擔保機構“支農支小”主業看，陜西降費獎補政策主要集中在小微企業擔保業務領域，對擴大“三農”主體擔保支持的引導政策相對薄弱。同時，寶雞市在完善市級相關獎補政策，貼合全市發展規劃引導政府性融資擔保機構發揮更大作用等方面還有待加強。

二、政府性融資擔保體系建設的思考

（一）將創業擔保貸款擔?；鸺{入政府性融資擔保體系

目前，寶雞市創業擔?；鹩囝~保持在2億元左右，2018年起，陜西省創業擔保貸款擔?；鸩辉賹ο硎茇斦N息支持的小微企業貸款提供擔保支持，不承擔非因創業擔保貸款業務所產生的其他任何責任。一是在創業擔保貸款發放工作中，寶雞市創業擔保貸款長期以小微企業為主，2021年占比達到86.49%，因此，將創業擔保貸款擔?；鸺{入政府性融資擔保體系，整合壯大政府性融資擔保規模和實力，能更好發揮政府資金扶持帶動作用。二是政府性融資擔保貸款主要貫徹落實普惠金融政策，聚焦“小微、三農”擔保為對象，創業擔保貸款主要支持“小微企業、特殊個（群）體”，兩者“支農支小”業務和額度高度重合。例如，創業擔保貸款支持貸款對象分為個人和小微企業，個人屬于重點就業群體，包括返鄉創業農民工、網絡商戶、農村自主創業農民等，可為個人提供不超過20萬元的個人貸款；按照《統計上大中小微企業劃分辦法（2017）》規定并招用符合創業擔保貸款申請條件人數的小型、微型企業，提供不超過100萬元的合伙創業貸款，不超過1 000萬元的小微企業貸款。

（二）支持擴大市場化的中小企業擔保公司運營能力

政府應重點支持小微企業和“三農”等特殊行業融資發展，其服務對象是弱式產業，降低市場政府風險，減少企業運營成本，創造社會效益的最大化，應是重點考慮方向。但現實中，寶雞全市僅有4家擔保公司直接開展業務，業務量少，開展難度大，建議利用優惠的擔保獎補政策，以招商性質引進國內大型擔保公司，開設更多的業務，促進公平競爭，激發市場活力，從而達到政策從被動承擔到主動引導方向的改變。

（三）加強政府性融資擔保的扶持和引導

一是完善降費獎補政策支持環境?？蓞⒖计渌貐^相對成熟的經驗，健全政府性融資擔保降費獎補政策，加大對小微企業、“三農”主體、創業創新市場主體和戰略性新興產業政策性擔保的引導和支持力度。二是加強銀擔“總對總”批量擔保業務貸款利率引導。國家相關部門和單位加強與相關合作銀行溝通協調，對開展的銀擔“總對總”批量擔保業務設定利率上限或指導政策，對減輕借款人利息負擔突出的相關合作銀行給予一定的獎勵，有效防范化解小微企業融資風險，緩解小微企業融資難融資貴難題，實現金融服務增量擴面、提質降本。