鄂爾多斯市小額貸款公司存在的問題及對策

○ 文/武建邦 王露露

小額貸款公司的成長與發展，有效補充了當地金融機構的不足，但從實際運行來看，還存在一些不足和問題，本文針對問題提出對策，更好地促進小額貸款公司穩健有序發展，為地方經濟發展貢獻力量。

一、小額貸款公司基本情況

截至2022 年底，全國共有5958 家小額貸款公司，實收資本7634.05 億元，貸款余額9085.85 億元。截至2022 年底，內蒙古小額貸款公司共154 家，較2021 年減少66 家，占全國2.58%，實收資本134.20億元，占全國1.76%，貸款余額123.22 億元，占全國1.36%。近十年，內蒙古小貸公司數量在2013 年底達到頂峰為484 家，排名全國第三。此后開始逐年遞減，目前已跌至全國中游水平。

內蒙古作為小額貸款公司先行試點地區之一，主動發展建設小額貸款公司。2006 年，內蒙古第一家小額貸款公司融豐小額貸款公司在鄂爾多斯市正式注冊成立，此后小額貸款公司如雨后春筍般從鄂爾多斯的大地上快速生長出來。

（一）資產貸款情況

1.機構分布情況。截至2022 年末，全市共有小額貸款公司51 家，在各旗區機構數量分布如下，主要集中在經濟相對比較活躍的東勝區，其他旗區均在10 家以下。

圖1 2022 年末全市小額貸款公司數量分布情況

2.注冊資本金情況。截至2022 年末，全市小額貸款公司注冊資本金75.72 億元，注冊資本金最高25 億元，最低2000 萬元。（見圖2）

圖2 注冊資本情況

（二）業務經營情況

2022 年，新增貸款15 億元，貸款余額49.7 億元。其中小微企業貸款金額共計33.5 億元，涉農貸款金額共計2.89 億元。隨著機構的減少，注冊資本和貸款余額也在減少，尤其是總貸款余額已不足50 億元，降幅較大，與2020 年相比腰斬。近三年機構數量、總注冊資本、總貸款余額情況如下。

（數據來自鄂爾多斯市人民政府金融工作辦公室官網）

（三）支持地方情況

從本市經營數據看，用于生產經營活動的貸款占小額貸款公司總貸款的78%，而且有一半以上小額貸款公司的生產經營貸款，占各自貸款總額的九成以上。這些經營活動，主要投放對象就是中小微企業和“三農”“三牧”等群體。

二、小額貸款公司存在的問題

小額貸款公司在鄂爾多斯地區發展十幾年來，取得實效，但在發展過程中遇到了一些問題。

（一）身份定位不清晰

除銀保監會、人民銀行聯合下發的《關于小額貸款公司試點工作的指導意見》（銀監發〔2008〕23 號）外，目前還沒有明確的規范小額貸款公司治理的法律法規，由此產生了小額貸款公司身份定位不清、發展方向不明等問題，導致經營方向不明確，經營范圍過于單一或者缺乏特色。

（二）融資渠道很狹窄

按照規定，小額貸款公司只貸不存，資金來源只能以股東繳納的資本金和捐贈資金作為貸款主要源頭，且融入資金的余額不得超過資金凈額的50%。隨著業務量增大，50%的融資比例已經難以滿足實際需求，再加上不能吸收公眾存款，部分小額貸款公司經營數月后因已有資本全部貸出而被迫停業，處于資金“還一筆、貸一筆”的滿負荷運作狀態。目前小額貸款公司普遍面臨資本金緊張、融資渠道狹窄、貸款資金斷流等問題。

（三）專業化水平有限

由于小額貸款公司所處的金融行業要求較高的專業知識和經驗，如果缺乏相關專業人才的支持，可能會導致經營決策不準確，風險管理不到位等問題。這些問題都會導致小額貸款公司專業能力、專業水平、專業素質問題更加突出，相對金融機構而言，小額貸款公司被戲稱“典當行”，個別小貸公司存在變相集資、放高利貸、野蠻收貸、虛假宣傳等社會問題，給小貸公司發展帶來一定程度的負面效應，再加上風險和利潤考驗，稍有不慎，會變成風險機構更別談招募人才留住人才了。

（四）身份地位不明確

人民銀行《關于小額貸款公司試點的指導意見》[1]規定：“小額貸款公司是由自然人、企業法人與其他社會組織投資設立的不吸收公眾存款、經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司?！庇纱丝梢?，小額貸款公司是企業法人，獨立的法人財產，依法享有法人的財產權，并承擔民事責任。但是根據《貸款通則》規定：“貸款人必須經人民銀行批準經營貸款業務，持有中國人民銀行頒發的金融機構法人許可證或金融機構營業許可證，并經工商行政管理部門核準登記?！盵2]小額貸款公司的成立是依據《中華人民共和國公司法》而成立的，那么人民銀行對小額貸款公司也只有業務上的指導，《意見》對小額貸款公司的劃分也只是普通公司，并非常規意義上的金融機構，但是本質上從事的就是金融類的業務，由此可見，小額貸款公司既不是常規意義上的公司，也不是常規意義上的金融機構。這種身份定位的籠統性限制了小額貸款公司的發展。

（五）經營成本比較高

小額貸款公司無法吸收存款,因此“它們的利潤收入主要就是放款的利息收入，而商業銀行的利潤包括存貸利差以及中間業務費用等收入”[3]。除去央行規定的存款準備金外，銀行的資金通過運作、運轉獲得可觀的利潤。顯而易見，小額貸款公司的收入與銀行不具有可比性。在稅收方面，小額貸款公司依照《中華人民共和國公司法》的要求履行納稅義務，公司需繳納25%的企業所得稅和5.55%的營業稅及其附加(營業稅5%,城建稅、教育稅附加、教育稅地方附加分別為營業稅的7%、3% 和1%, 合計稅率為30.55%，稅收負擔較重，低于一般商業企業的收益，所以股東們增資擴股的積極性大大降低，就又回到陷入缺乏資金來源的循環之中。如某小貸公司注冊資金10000 萬元，年收入2000 萬元，上繳各種稅費就高達460 萬元，實際運營成本相對要高于一般銀行機構；而且小貸公司不允許提取貸款損失準備金，加上風控不嚴，壞賬風險就比較高，經營的壓力也會越來越大，致使小額貸款公司與金融機構競爭明顯處于不對等地位。

（六）發展方向不明確

小額貸款業務雖具有“短、頻、快”的特點，具有貸款高效、靈活、門檻低等優勢。但目前鄂爾多斯市內小額貸款公司業務品種非常單一，經營范圍相對較為狹窄，主要就是貸款業務，以及少數相關咨詢業務，很大程度上限制了小額貸款公司的發展。小額貸款公司雖然可以開展部分金融業務，但沒有國家金融監管部門授予的金融機構經營從業許可證，從真正的法律意義上來看，小額貸款公司還不是真正意義上的金融機構，仍屬于一般工商企業。

三、對策及建議

小額貸款公司作為類金融機構，作為完善金融市場的一員，起到很好的補充作用。小額貸款公司存在的問題只有有效地解決，才能做到利己利民，只有揚長避短，才能促進小額貸款公司持續發展。

（一）明確發展戰略定位

一是定位目標客戶群體，以服務“三農”“三牧”支持農村經濟發展為重點，成為為農戶、個體工商戶和小微企業提供小額貸款的特色機構。二是引導小額貸款公司尋找正確的產品定位，加快利用宅基地抵押、林權抵押、草場耕地使用權抵押等方式，引導小額貸款公司向農村牧區發展業務，切實做到服務于民，普惠于民。

（二）破解自身融資問題

一是引進戰略投資者，引進戰略投資者通常是指與公司業務相關或有共同利益的投資者，可以為公司帶來更多的資源、經驗和市場機會。在大數據人工智能的時代，與線上科技金融模式的平臺戰略投資合作也是一條緩解小貸公司資金困難的新途徑。二是完善政策，鼓勵國有銀行及大型公益機構為發展較好的小額貸款公司提供專項貸款和專項資金，建立市級以上小額貸款公司專項基金。資金和資本的注入，相應地就會對其業務進行監管，一方面促進了小額貸款公司健康有序發展，另一方面為一種新模式的運作提供了成長的土壤。

（三）向專業化創新發展

一是強化風險管理，尤其是風險評估和控制機制，運用技術手段，如數據分析和人工智能，以提高風險預測和管理能力。二是積極運用普惠金融做文章，與社區、村委會建立合作關系，注重社會責任，關注客戶的利益和需求，推動普惠金融的可持續發展。三是用大數據構建中小微企業信用體系，支持信用服務機構為中小微企業提供信用管理咨詢服務。探索開展區域內企業綜合信用評價試點，對不同信用等級主體實施差別化貸款利率和貸款額度，推動企業開展誠信工作。

（四）完善流程，加強監管

一是逐步建立和完善小額貸款公司信貸的相關法律法規。首先,制定小額貸款公司信貸的操作模式，使小額信貸的業務模式有法可依；其次,限定小額貸款公司信貸的發放范圍、金額以及相關貸款流程,依照“三農”“三牧”的相關政策，嚴格把關信貸資金使用、流向，做到?？顚Ｓ?，建立獎勵、懲罰、退出機制，嚴防變相走樣，套取政策補貼；最后,由當地政府，因地制宜，采取幫、扶、補貼等措施，合理制定利率,嚴防變相融資和高利貸行為。二是逐步完善小額貸款公司的監督管理。明確小額貸款公司的監管事關小額貸款生存與發展，明確監管范圍，明確監管職責。三是建立健全權責清單，使小貸監管有法可依。因地制宜從工作實際出發，重新修訂小額貸款公司管理辦法及實施細則，引導小額貸款公司正規、合法經營。

（五）加強政策引導支持

一是政策扶持和財政支持，政府可以通過財政資金、貸款擔保、利率補貼等方式，對小額貸款公司提供支持。例如，設立專項基金，用于支持小額貸款公司的貸款發放，降低其融資成本。二是加強培訓和指導，政府可以組織培訓班、研討會等活動，提供專業知識和經驗分享，幫助小額貸款公司提升業務水平和風險管理能力。同時，建立咨詢機構或平臺，為小額貸款公司提供咨詢和指導服務。三是協調財政部門對小額貸款公司所發放的農村牧區小額貸款給予財政補貼。將小額貸款公司的主要發展方向向農村牧區引導，對于在支持“三農”“三牧”有突出貢獻的小額貸款公司給予財政補貼。

（六）準確把握發展趨勢

一是逐步發展成為鄉村和社區銀行或非銀行金融機構，如專業的“三農”“三牧”貸款公司。二是納入金融行業監管，體現小微金融監管特色，如小微專業貸款公司。三是互聯網加“金融便利店”，線上為主，線下為輔。四是商業模式標準化不斷增強，注入新的資金，提升活力。五是轉向社會公益小額貸款公司。體現出差異化和專業化，不能完全依靠現有模式轉化和發展，開辟一條新的道路供他們選擇，這樣既不違背成立小額貸款公司的初衷，也不會影響到經濟發展和社會穩定，還能積極發揮社會作用。

小額貸款公司正是因為規模小、分布廣、數量大等特點，才能為“三農”“三牧”、小微個體工商戶、下崗再就業再創業等群體提供多樣化、多層次的小額貸款支持，既能滿足各階層生產力持續發展的需要，也是社會發展進步的需要，因此這些需求群體與小額貸款相融合，小額貸款公司才能起到了拾遺補缺的作用。發揮地緣優勢，根植于本土做專做精，對當地情況及借款主體相對了解，而且因為是“熟人社會”，鄉規民約、民俗人情等道德約束起著強烈的社會作用，這是小額貸款公司的明顯的優勢。小額貸款公司利用“本土優勢”，可以很好摸清、把握當地形勢，把業務做扎實，嚴守風控底線，找出差異化競爭優勢，尋找其他金融機構空白與弱勢區域。