綠色金融背景下商業銀行經營模式的轉型分析

摘要：綠色金融是推動社會、經濟健康發展的重要手段。商業銀行作為綠色金融體系建設的重要主體，其是否轉型成功，是否順利大力推出綠色金融產品和服務，以促使企業快速實現低碳轉型，對實現環境治理和保護效果發揮著關鍵性作用。本文基于綠色金融背景，探討綠色金融的基本定義及發展現狀，并從頂層設計、轉變發展理念、擴大綠色金融范圍、加強綠色金融領域風險防控等方面，提出商業銀行經營模式的轉型策略，以期為商業銀行實現綠色金融提供可靠的政策支持、指導。

關鍵詞：綠色金融；商業銀行；經營模式；轉型

1. 綠色金融背景概述

2016年中國人民銀行、財政部等七部委聯合推出《關于構建綠色金融體系的指導意見》，定義綠色金融為：為支持環境改善、應對氣候變化和資源節約高效利用的經濟活動，即對環保、節能、清潔能源、綠色交通、綠色建筑等領域的項目投融資、項目運營、風險管理等所提供的金融服務。

分析綠色金融的整個發展史，1974年德國成立生態銀行，這種政策性環保銀行的出現，是為了給在常規金融機構得不到支持的環保產業提供針對性的貸款政策支持。2002年世界銀行提出“赤道原則”，建議金融機構在投資項目時，需對項目所處社會環境、政策因素等展開綜合評估，再通過金融杠桿作用保證項目在當地社會和諧發展、環境保護等方面發揮出應有的作用。

而就我國來說，正處于經濟結構不斷調整、經濟模式轉型發展的歷史時期，若是仍然追求單一的GDP提升，忽視社會生態和諧發展，必然會引發經濟發展不可持續、不平衡問題，人們已經認識到可持續發展對各個行業的重要性。近年來，國家大力倡導“綠水青山就是金山銀山”，指出綠色產業是國家經濟發展的核心要點，其中綠色金融在綠色產業發展中起到不可忽視的推動作用[1]。

2. 綠色金融發展現狀分析

對比西方國家，我國綠色金融基礎淺、起步晚，但是國家對此尤為重視，并在可持續發展、節能減排等方面出臺了相對全面的政策文件，比如2007年發布的《關于落實環保政策法規防范信貸風險的意見》，指出商業銀行應當積極地承擔責任，以綠色金融為核心發展點，遏制犧牲生態環境而盲目擴張的企業發展，這代表著商業銀行開始步入綠色金融政策的推行、落實期。此后“十一五”規劃提出“節能減排”，“十二五”規劃增加“碳排放指標”，國家在著力于搭建環境友好型發展社會，并使其逐步發展為國家經濟發展新的增長點。

在相關政策持續推出與完善的發展背景下，我國在商業銀行發展綠色金融的相關制度逐步完善、細化，這也給商業銀行在后續的綠色金融發展中提供了可靠的政策支持、指導[2]。實際上，國內對“綠色金融”的認識與關注點還是在銀行業，特別是銀行信貸業務，比如“綠色信貸”。據相關部門統計數據顯示，截至2021年末，國內21家商業銀行綠色信貸額度15.1萬億元，占商業銀行本身貸款總額的10.6%，顯而易見的是，綠色信貸效益正在初步顯現并快速增長。若是結合信貸資金占綠色項目總投資的比例計算、推測，21家商業銀行的綠色信貸大約能節約4億噸煤、二氧化碳減排7億噸。

就個體而言，興業銀行是主動接受并貫徹赤道原則的商業銀行，截至2019年其綠色金融融資金額超過1萬億元，囊括14764家綠色金融客戶，為接近2萬家企業提供超過2萬億元的綠色融資，且在信貸融資上，推出“綠票通”“綠創貸”“環保貸”等綠色金融服務、產品，并借助三方合作模式，將綠色金融發展優勢與相關優惠政策進行了融合，為社會發展作出了系列貢獻，并為其他金融機構發展綠色金融積累了良好經驗，這為國家經濟綠色、環保發展提供了新的思路與方向[3]。

3. 綠色金融背景下商業銀行經營模式的轉型策略

3.1 加強頂層設計

加強頂層設計，需要將綠色金融納入商業銀行發展戰略，關注以下要點：

（1）從戰略層面提升對綠色金融的重視程度。結合商業銀行當前的結構組織、經營特征、發展目標、綠色金融發展現狀等要素，將“綠色金融”納入戰略規劃范疇，明確綠色金融戰略地位，從管理工具、制度流程、治理架構三個層次入手逐步健全頂層設計，建立完善銀行發展綠色信貸的基礎設施，強化綠色行業、領域研究能力，引入、培育專項人才，推動綠色金融信息化建設，以科學高效、先進完整的綠色金融管理體系推動構建銀行綠色金融的新優勢、新特色。

（2）要求商業銀行積極研究、踐行綠色金融的基本發展理念，結合國家相關政策方針、戰略方向，分析自身實際情況，樹立“雙碳綠色銀行”發展目標，制定金融效益、綠色發展相結合的發展方案，穩步提升可持續發展能力、核心競爭力[4]。

（3）分析綠色金融相關業務的重要程度、效益增長規律等，將其作為年度考核的重要參數，比如可吸取興業銀行在此方面的先進經驗，將“ESG高質量發展”當作企業未來五年發展的指導性原則，并將ESG管理融入商業銀行戰略體系，建立健全ESG治理架構，培育銀行低碳綠色文化，對銀行各部門、各崗位人員形成潛移默化的影響。

3.2 轉變發展理念

轉變發展理念，建議商業銀行形成對綠色金融的正確認知，從以下多個方面推進商業銀行的模式轉型：

（1）分析商業銀行綠色金融發展現狀、未來需求，針對性地進行部門設置、人員配備、資金配置，向銀行全體人員傳遞信號，即銀行將傾注足額的資金、力量發展綠色金融，并需通過銀行內部網站、宣傳欄、會議等方式普及、傳達綠色金融的基本發展路徑、規劃等，提升對綠色金融的了解，并在后續的相關工作中做好配合[5]。

（2）細分銀行負責不同區域內的不同企業客戶，具體區分依據是企業總資產、所屬行業、注冊資本、銷售收入、節能環保等，讓綠色金融營銷體現出針對性、差異化，滿足不同客戶具體需求，更容易得到市場認可。

（3）完善客戶經理負責制，在推進相關綠色金融業務時，負責產品核對、營銷宣傳推廣、貸后跟蹤反饋，以此來獲取更多新的客戶來源，提升綠色金融業務競爭力。

（4）注重內部各部門間的相互溝通、聯系，完善內部溝通平臺，就綠色金融產品、服務發展過程中出現的相關問題，及時溝通、反饋，不斷優化發展模式，且在推出綠色金融服務時，應考慮到總行、分行之間的差異，設定不同的服務標準，并在官方網站或者銀行公示欄及時公布，避免客戶在得到不同等的服務時產生心理落差，影響金融服務評價結果，為銀行綠色金融發展剔除更多的風險因素[6]。

3.3 擴大綠色金融覆蓋范圍

擴大綠色金融覆蓋范圍，探索多元化發展路徑，對于完善商業銀行經營模式、推動轉型工作來說有著積極的促進作用，關注以下要點：

（1）擴大綠色金融服務群體。目前來說，大部分商業銀行的綠色金融服務都是面向新能源型、科技型、環保型企業，為融取更多資金，大多會通過“綠色”渠道發行各種綠色債券，比如綠色金融債、綠色企業債、綠色公司債等，以此來獲取綠色貸款，但是仍舊遠遠不足?；诖?，商業銀行應進一步擴充服務群體，打破以往發展局限，注重為小微企業、家庭單位、個人提供針對性的綠色金融服務，比如綠色保險、綠色信托、綠色PPP、綠色租賃、綠色債券指數、綠色票據等，都有著較好的發展前景[7]。

（2）豐富綠色金融產品體系，目前商業銀行推出的各種綠色金融產品大多比較單一，難以滿足多元化需求。針對這種情況，可選擇吸取國外發達國家在技術服務創新、ABS等方面的先進經驗，結合商業銀行發展現狀、市場演變趨勢等，探索“互聯網+”發展模式，進行相關金融產品的定向研究與開發。比如，綁定個人消費與信用卡業務，在個人參與相關綠色活動時，可通過掃碼獲取積分，直接轉入信用卡，豐富積分用途，在購物、消費時能通過積分抵消部分貸款，這種發展機制能夠鼓舞更多的人參與綠色消費。此外，商業銀行可以綠色信貸業務活動開發綠色旅游、綠色出行、綠色飲食等各種活動，滿足不同人群的不同需求。

（3）注重商業銀行綠色發展平衡。雖然很多商業銀行為響應國家號召、推動自我發展，積極踏足綠色金融領域，但是一些綠色金融項目與商業銀行本身發展重點不重疊，更甚者相互沖突，這反而會對商業銀行穩定發展造成一定沖擊。故而建議商業銀行在謀求自身綠色轉型時，應基于自身發展特點，吸收先進經驗，打造與自身相貼切的綠色發展體系，如此才能實現穩定轉型、提升競爭力、創造更大效益[8]。

3.4 加強綠色金融領域風險防控

綠色金融發展仍處于探索階段，故而很多商業銀行可能會因機構不完整、人員素養低、經驗不足等因素引發較多的風險因素，而在風險預防、處置、預警、問責等方面仍舊缺乏完整的規制。針對這種情況，建議商業銀行做好以下工作：

（1）風險預防。針對專業性強、復雜性高、風險高的綠色信貸項目，建議商業銀行引入一批對市場把握精準、專業度高的高精尖人才，協助商業銀行完成風險評定，或者是直接與相關專業機構、企業合作，簽署合同，將風險評定全部業務交予其負責，其對商業銀行在發展綠色金融中可能遇到的風險因素有基本的提醒、警示、給出相關意見的責任，若是在此方面工作未做到位，需就給銀行造成的損失進行相應的賠償，以此來實現風險同擔。此外，還可能會因信息不對稱，造成融資風險，因此在信息獲取時為避免出現障礙、問題，引入綠色債券、綠色信貸支持項目發生“漂綠”，需要開通多元化的信息獲取渠道，比如資料調取、網絡查詢、檔案分析、實地調研、大數據研究等，從而保證在融資前即獲取比較全面、豐富的信息，為綠色金融穩定發展奠定基礎。

（2）風險處理。商業銀行須積極地轉變風險處理思路，變被動為主動，提前通過內部案例獲取、開展相關調研工作等，明確商業銀行在發展綠色信貸時可能遇到的風險因素，預設風險場景，制定風險處理預案，會同各個部門負責人召開大會，從各個部門、不同角度就風險處理預案完善、優化提出合理意見。在此基礎上保障風險處理預案的合理性、有效性、完整性，并將各種風險處理預案納入管理庫，在出現相關風險問題時，直接提取處理預案，根據風險問題特征進行預案的調整，使其更具可行性，根據預案來進行人員調整、資金調配等，將風險問題納入一定范圍內，避免其持續嚴重化，并將此次處理過程按照案例的形式納入管理庫，以此來不斷更新、豐富管理庫內容[9]。

（3）風險預警與處理。一方面須避免因人為因素造成商業銀行的運行風險、管理風險，部分企業為快速申貸成功，會虛構賬目數據、暗箱操作，也有商業銀行內部人員因巨額賄賂誘惑，選擇與企業合作共同騙取保障資助金，從而給銀行帶來較大的經濟損失。針對這種情況，需在銀行內部設立專門的管理監督機構，確定機構權責，引入先進的監督管理方式、設備、人才等，針對可能出現的風險因素做出預警，提醒相關負責人及時處理，針對違反銀行綠色金融發展制度、造成銀行巨大損失、產生巨大負面影響的行為，啟動問責制度，輕則罰款、扣除績效，重則辭退、交予司法部門處理。另一方面需要貫徹落實赤道原則，從國內外商業銀行綠色金融發展中學習先進技術、經驗，完善銀行內外部發展機制，健全綠色信貸等業務流程，要求流程中各個環節透明化、可追溯。通過信息化手段分析綠色金融發展流程中可能出現的缺漏、問題等，做出警示，提前規避，保障商業銀行穩定發展。

結語

綠色金融是推動社會健康發展、實現碳中和戰略的重要驅動力。本文從綠色金融角度入手，對商業銀行經營模式轉型策略進行了論述與分析。第一，商業銀行須從戰略層面提升對綠色金融的重視程度，并結合商業銀行發展現狀，將綠色金融納入商業銀行發展戰略，制定金融效益、綠色發展相結合的發展方案，并將綠色金融相關業務作為部門或員工年度考核的重要參數。第二，建議商業銀行全體人員傳遞發展綠色金融業務的信號，確保內部各部門間的相互溝通、聯系，利用各類手段提升綠色金融業務競爭力。第三，通過擴大綠色金融服務群體、豐富綠色金融產品體系、注重商業銀行綠色發展平衡等手段擴大綠色金融覆蓋范圍。第四，建議商業銀行加強綠色金融領域風險防控?？傊?，商業銀行通過各種有效舉措實現轉型，做到各個環節有效推進，從而高效實現碳達峰、碳中和目標。

參考文獻：

[1]王圣杰.綠色金融體制下商業銀行發展的主要問題及對策分析[J].納稅，2019， （2）：23.

[2]市商業銀行認真落實環保政策法規防范信貸風險[EB/OL].[2007-7-25].http：//www.xuchang.gov.cn/ywdt/001005 /20070725/1a5c4596-6db3-482f-8a7a-8b9b15fb13a1.html.

[3]2021年末國內21家主要銀行綠色信貸余額達15.1萬億元[EB/OL].[2022-3-24].http：//www.cbimc.cn/content/2022-03/24/content_458884.html.

[4]曾之明，曾婷婷，余長龍.“一帶一路”下商業銀行綠色金融發展策略研究[J].征信，2018，（11）：62-63.

[5]費鴻.供給側結構性改革背景下商業銀行發展綠色金融的路徑[J].現代金融，2018，（12）：3.

[6]錢立華，魯政委.“雙碳”目標下商業銀行綠色金融發展模式探析[J].清華金融評論，2022，（4）：49-66.

[7]洪豐.我國商業銀行發展綠色金融的問題分析及對策探討[J].企業技術開發，2018，（11）：37-41.

[8]王安元.鄉村振興戰略背景下綠色金融政策及農村商業銀行對策淺析[J].新金融世界， 2019，（4）：48-49.

[9]周淼，金韜，肖楊，等.綠色金融視角下我國商業銀行零售業務的轉型研究[J].中外企業家，2019，（7）：12.

作者簡介：羅希，碩士研究生，講師，研究方向：企業財務會計與金融。

基金課題：陜西省教育廳科研項目——互聯網金融模式下陜西省商業銀行競爭分析（編號：17JK0913）。