銀企國家政策三方對信貸方向研究綜述

肖玉飛 劉璐 周宏 代旭 劉興源

【摘 要】信貸業務作為商業銀行最重要的業務，它承擔著商業銀行主要利潤來源，利用信貸配給原則，合理的分配社會資源，是社會經濟發展的導向標。銀行作為連接政府與人民的紐帶，必須有較明確的信貸方向，能獨立于政府應對經濟危機，創造信用，在社會經濟生活中發揮中介金融的作用，這是行業之根本。信貸業務如何發揮功效依靠強有力的行業公信力，市場償還力是銀行賴以生存的必要條件，如果銀行對信貸業務管理力度不夠，將導致嚴重的呆賬壞賬造成銀行出現資金流不足產生信貸危機。鑒于此，我們準備找出中國銀行業主要信貸方向，從中聯系銀行信貸業務與經濟發展需求狀況，尋找一個供給平衡，擬解決中國銀行業過度依賴政府調節，融資功能下降，壞賬呆賬過多，經濟發展波動太大，彈性不足的脆弱性局面。為了保障銀行放貸優化，要進行放貸給予的一個調配。本文對商業銀行信貸具體方向進行研究，聯系國家政策，企業實際情況，合理確定信貸方向。

【關鍵詞】信貸結構；信用；信貸風險；信貸政策

商業銀行多年來居高不下的不良貸款率引發經濟領域的研究，各地也依照獨特地域市場環境找出相關問題，然則不同地域有不同特點，找出一套基礎的理論尤為重要。本文在總結多方學者觀點的同時，從銀行，企業，國家政策三方面對信貸問題進行研究，特別是在研究中加入的從企業角度討論改變之前理論與實踐不能很好結合這一弊端，這樣更能促進產業實現經濟體制改革，幫助銀行，企業多方面了解各自信息情況，以更好地利用有限的資產創造最大的收益，保護市場，保護整個國家經濟。

一、商業銀行與信貸

銀行，即以吸存放貸，提供結算和資金融通為主要模式的企業，貸款一直是其主要業務；信貸，包括存、取、貸、還等具體的信用業務活動。信貸一般是指銀行利用自己的資金或信用提供的一種資金和市場的服務，并獲取一定費用為條件的。商業銀行通過客戶資料、市場調查、產業配比等進行信貸的配給，這需要了解信貸風險，各種信貸配給存在問題，找到最優的信貸方案，從而附和國家產業政策，優化市場經濟。

（一）商業銀行信貸業務的風險

商業銀行信貸業務的風險就是信貸收益或損失的不確定性，直接表現為不良資產的產生，信貸資產損失的不確定性來自兩個方面，一個是商業銀行內部經營管理的風險，另一個是商業銀行外部風險，指因客戶經營狀況的變化而引起的到期無法履行債務的風險。

內部風險主要是商業銀行內部經營管理機制上存在的問題帶來的風險，主要有：體制風險、委托——代理風險、決策風險、程序風險、能力風險、過失風險、瀆職風險、統計風險。

外部風險主要表現在三個方面：社會政治、經濟變動造成的風險，宏觀政策風險，客戶風險。

防范信貸風險是銀行資產經營的核心內容之一，并且這鐘風險很大程度上只能預防，我們需要做準確的風險評估，清楚每一筆借貸的可與否，然后商業銀行進行信貸調配，合理選擇不同信貸方向的額度，完善市場經濟體制，促進銀行業和市場經濟更好更快的發展。

（二）信貸結構調整

信貸結構是指信貸資金的投放與運用在不同區域、不同產業、不同行業以及不同期限上的配置與配比。商業銀行為減少風險，就需要對這一部分信貸資金進行結構上的調整，以達到預期目標。簡單來講，信貸結構調整就是通過機制確定各信貸方向的放貸額度，一經確定，即使有借款方承諾給予更高利率也不發放貸款的做法。

信貸結構調整面臨五大潛在問題：一是信貸規模管理，不利于貫徹有保有壓的信貸政策；二是信貸政策與國家產業、金融政策錯位，需要金融創新；三是短期利益和長期利益的契合問題；四是信貸結構不合理；五是不同類型商業銀行的市場定位問題。

根據這些問題，我們進行信貸結構調整：一是做好信貸市場進入工作，實現新增貸款向重點領域的轉移；二是健全風險管理體系，保證及時性、準確性，做到快速反應，快速處理，把風險化解在初發狀態；三是重點做好存量貸款結構調整，堅決實施信貸退出戰略，進一步加大對不良貸款的清理轉化力度，提高對信貸結構調整重要意義的認識，使銀行信貸資產的質量更高，注重可持續發展能力的問題；四是建立面向客戶信貸經營管理機制實現大小客戶分開經營，分開管理，專業管理。五是切實加強信貸隊伍建設，加強培訓，提高人員素質。嚴格來講，不同時期的信貸配給是有很大差別的，但我們要根據其基本特點，注重不同風險下的信貸，適度控制信貸總量，貸款集中度，重點關注新型環保產業，加大對中小企業、涉農領域的信貸投放，要積極拓展非生產領域的信貸市場，同時又要嚴格控制產能過剩行業貸款投放，嚴禁對環保不合格企業貸款?！熬G色信貸”不是一句口號，嚴格把關，強化問責機制，堅決把產能過剩行業新上項目擋在門外。

二、企業與信貸

企業是指從事生產、流通和服務等活動，為滿足社會需要和獲取盈利，實行自主經營的經濟組織。企業對經濟的促進作用最直接，這就要求企業在逐利的同時，考慮社會經濟，考慮環境，考慮資源的節約等，這是社會各方面應盡的責任。而企業發展中也需要資金，有股東出資，社會融資，銀行貸款等多方操作。銀行作為最大的參與者，勢必影響著企業的生存與發展。然而銀行對企業放貸不是簡簡單單的借出問題，不僅關乎企業發展，自身收益，還要考慮社會經濟效益。這就要參考企業各種情況，進行信貸配給，以達到最佳投資效益。

（一）企業借貸條件和發放貸款程序

借貸條件：須經國家工商行政管理部門批準設立，符合銀行資信建設。

借款申請表：年審報表，相應證明保證書等。

申請程序：提交申請書，信貸員調查，簽署意見，審核簽訂《建立信貸關系契約》

提出貸款申請已建立信貸關系的企業，可根據其生產經營過程中合理的流動資金需要，向銀行申請流動資金貸款。銀行再根據其申請進行審查，包括：貸款的直接用途、企業近期經營狀況、企業資金運行計劃、企業發展前景、企業負債能力，發放貸款企業申請貸款經審查批準后，應由銀企雙方根據貸款種類簽定相關種類的借款合同，借款方立借據，銀行經辦人員審查是否與借款合同相符。借款申請書審查無誤后，填制放款放出通知單，發放貸款。

（二）銀行信用

銀行信用作為企業籌資的主要方式，不同于商業信用，它是直接企業與銀行之間的聯系，兩者之間銀行提供資金，按照相關要求制定嚴格借款借出、歸還制度，企業給予相應報酬，企業更多的提供信息，按規定辦事，盡可能的增加信用值，以便獲得更多的信用資金。按照借款期限分類有，短期資金、中長期資金。

短期資金：短期銀行借款、商業票據借款、抵押擔保借款等。

中長期資金：銀行貸款，投資公司、人壽保險公司等金融機構貸款等。

企業可能在借款后發生財務狀況的變動，這種變動可能造成銀行借貸風險，銀行為避免這種風險，會與企業在簽訂“保護性契約條款”限制企業部分風險操作，保護銀行資金，加強企業管理。

（三）企業信貸現狀

大型企業占據大量資金，中小型企業發展受助程度不足，發展緩慢。

中小企業作為國民經濟的組成部分，是經濟增長的引擎，是就業崗位的主要創造者，是重要科技和產品創新的源泉，對我國經濟的持續發展，協調穩定具有不可或缺的作用，而中小企業籌資具有“貸款兩難”的境地。對銀行來說，中小企業處于成長和創業的過程當中，未來具有較大的不確定性，存在較多呆壞賬，銀行在對其放貸往往會有更高的要求，慎貸、惜貸、懼貸。對中小企業來說，首先，中小企業提供的信息不完善，信用等級不足，二是不能提供有效的擔保物，擔保成本高，三是缺乏有效的擔保人，四是銀行放貸審核造成的商機消失。

1、關于貸款分類

銀行貸款針對把不同情況給予不同考慮，一反面減少審核成本，降低風險，可分類各種風險以更好進行管理，合理規避，減少業務辦理時間，提供貸款利率分配方案，根據不同種類的貸款以不同的利率；另一方面幫助企業結合自身情況，分析自身形式，減少貸款審核時間，減少不必要的花費，有助于企業的發展。

2、銀企關系

銀行和企業是市場關系中最主要的兩個經濟主體，銀行和企業的行為方式和實際關系直接影響著社會經濟運行狀況，銀企關系主要靠信貸完成。這就是資信問題，兩者之間較為密集的資金往來勢必存在不信任，關鍵時刻不能較好的依托對方，我們需要建立風險管理和授信體制，做好五級貸款的分類，嚴格調查，注重控制貸款集中度風險和關聯交易；建立中小企業授信機制，兩者多層次合作，共同維持社會體系?？偨Y銀企關系，主要有平等互信、對稱匹配、相互服務、全面合作、同甘共苦、長遠戰略、價值共識。

三、國家政策與信貸

信貸政策是宏觀經濟政策的重要組成部分，是中國人民銀行根據國家宏觀調控和產業政策要求，對金融機構信貸總量和投向實施引導、調控和監督，促使信貸投向不斷優化，實現信貸資金優化配置并促進經濟結構調整的重要手段。

中國區域經濟發展不平衡，金融市場不夠發達，利率沒有市場化，很大一部分靠財政政策進行放貸的干預以平衡經濟，這種干預就一定程度破壞市場，造成企業供需的錯亂。因此信貸政策尤為重要，國家，銀行在制定信貸政策的時候，應合理考慮中國特色的市場經濟，實現從行政干預到市場化的合理選擇，規范政府行為，減少行政配置資源份額，擴大市場自主配置比例。金融宏觀調控必須努力發揮好信貸政策的作用，加強信貸政策與產業政策、就業政策和金融監管政策的有機協調配合，努力實現總量平衡和結構優化。

（一）中國目前的信貸政策

四個內容：一是與貨幣信貸總量擴張有關，政策措施影響貨幣乘數和貨幣流動性；二是配合國家產業政策，通過貸款貼息等多種手段，引導信貸資金向國家政策需要鼓勵和扶持的地區及行業流動，以扶持這些地區和行業的經濟發展；三是限制性的信貸政策；四是制定信貸法律法規，引導、規范和促進金融創新，防范信貸風險。

1、四個原則

（1）開發式扶貧原則。

（2）商業可持續原則。

（3）因地制宜原則。

（4）突出重點原則。

2、重點支持領域

（1）支持貧困地區基礎設施建設。

（2）推動經濟發展和產業結構升級。

（3）促進就業創業和貧困戶脫貧致富。

（4）支持生態建設和環境保護。

（二）國家政策對企業的影響

鼓勵銀行支持回報期較長、環保效益較好的綠色項目。積極探索貨幣信貸政策措施與產業、行業、企業、產品結構調整政策的有機結合，運用信貸政策引導資金投向，增加信貸投入，提高資金配置效率，促進區域產業政策的落實。政策走向：

1、加大對高新技術產業和傳統產業技術改造的支持。

2、支持工業園區建設。

3、集中信貸資金重點支持轄區主導優勢行業。

4、積極支持外貿出口企業。

5、大力扶持民營企業的發展。

6、以農業龍頭企業為抓手，進一步增加對農業的投入，促進農業產業化、現代化水平的提高。

7、確?；A設施項目建設，推進城市化、城鄉一體化建設，支持社會的綜合發展。

（三）國家政策對商業銀行的影響

國家在制定信貸政策很大部分是由中國人民銀行制定或監督，這很好實現行業監督的特點，但并不是實現完全的規避，要實現最優化就要做到：加強各行各業和銀行部門之間的信息交流；加強評估，總結地方經驗，上升為國家法規，讓綠色信貸的管理制度成為銀行和各金融機構的日常工作；銀行業要加強自身的能力建設如金融產品的創新、機構設置、人員培訓等。

1、商業銀行政策管理

（1）與國家宏觀調控目標相協調，商業銀行普遍強化了總量約束和授權授信約束，金融宏觀調控效率才能得以保證。

（2）在宏觀緊縮的制度背景下，商業銀行注重信貸投向與國家產業政策的配合，經營行為趨于理性。在宏觀調控形勢下，商業銀行以國家產業政策為導向，按照有保有壓，有抑制有發展的原則，有效采用多極化戰略實施信貸調控。

（3）風險管理與利益約束機制不斷強化隨著金融市場化改革的不斷推進，商業銀行內部治理機制進一步完善，不斷突出資本人格化特征和風險管理，強化信貸資源的市場化配置，提高資金回報率。

2、積極財政政策拉動銀行信貸較快增長

為保持經濟平穩較快發展，國務院把擴大內需作為保增長的根本途徑，明確提出采取積極的財政政策和適度寬松的貨幣政策，也先后有萬億計劃刺激經濟保增長，受擴張性宏觀調控政策的拉動，我國銀行信貸水平不斷增長。中國歷史上進行過幾次經濟刺激以1998年為抵御亞洲金融危機和08年應對國際金融危機，我國政府先后實行積極財政政策和穩健的貨幣政策，出臺四萬億計劃刺激經濟，雖這些刺激對后來發展有一定影響，但在一定程度上讓中國免于金融危機影響，挽救了銀行，挽救了眾多企業。

國家在面對經濟危機時，一定的政策確實是很重要的，中國在其獨特體制下，擁有著自己的能量，且不說目前取得多大成就，但中國的發展是有目共睹的，但同時我們也要注意政策對經濟帶來的負面影響，過多的政策刺激，政策主導，將喪失市場的自主性，是經濟發展最大的絆腳石。因此，保持適當政策刺激，讓國家，銀行，企業共同維護我國信貸市場是最好的選擇。

四、結論

根據以上對銀行，企業，國家政策分析，最終找到銀行解決現如今信貸資金流動性不足，不良資產占比過重，企業融資格局混亂，社會經濟發展動力不足的局面。

銀行聯系自身信貸政策，從信貸流程上注意信息的收取，注意風險大的評估，注重信貸結構調整戰略，自身優化信貸結構，完善信貸體系，得到高效運行機制，促進經濟結構調整。最終確定信貸資金的投向，更有具體分配目標，重點支持高新科技產業，支持綠色產業，注重資金的實用性，控制無效的大型工程資金投入。

企業根據自身情況，分析自己發展潛力，合理借貸資金，合理安排信貸資金，結合銀行信貸策略，國家產業政策發展，注重資源的高效利用，嚴格管理，做到資金的最優化使用，更要保證借貸資金按期歸還，維護銀企關系，以期獲得更大的信貸支持。

國家聯系銀行企業信貸差異性，注重調節銀企利益的平衡化，制定信貸政策注重國家發展目標，注重經濟的可持續發展，注重保護市場經濟，不過多干擾市場經濟，但依現在中國經濟國情，政府不能完全放任經濟市場化，以政策為指導，聯系銀企做好信貸調整，實現中國經濟體制的改革。

總的說來，要想做大化發展，就要資金最大化使用，就要合理分配信貸資金，就要聯系實際，從銀行，企業，國家政策三方面找出最佳信貸投向，分析不同投向帶來的經濟效果發放貸款，同時，這種信貸分配是動態的，與一國經濟發展不同階段密切相關，注重調整的動態發展，最佳使用信貸資金，實現經濟最優化。

參考文獻：

[1] 任建軍.信貸配給理論發展、模型與實證研究[J].金融論壇，2009（04）.

[2] 魏國雄.正確認識和有效防范銀行不良貸款[J].銀行家，2012（12）.

[3] 魏國雄.調整優化信貸結構是防范風險的重要措施[J].銀行家，2011 （02）.

[4] 朱玲燕.王晟斌.信貸配給理論在中國的運用綜述[J].中國市場，2008 （18）.

[5] 楊軍.商業銀行客戶評價[M]北京：中國財政經濟出版社，2000.

[6] 魏國雄.信貸結構調整優化的措施[J].銀行家，2011.

[7] 楊國新.信貸結構調整亟待重視[J].當代金融家，2012.

[8] 流動資金貸款管理暫行辦法.

[9] 李啟明.現代企業管理（第四版）[M].北京：高等教育出版社，2011.

[10] 羅銳韌，曾繁正.哈佛商學院MBA教程系列——財務管理[M].北京：紅旗出版社，1997.

[11] 劉莉.中小企業融資中的銀企關系現狀及對策[J].金融天地，2010.

[12] 鄭臨平.淺談銀企關系存在的問題和建議[J].經濟師，2010（5）.

[13] 胡強英.完善我國銀企關系提高企業融資能力分析[J].企業導報，2011（9）.

[14] 張玉強.國內戰略性新興產業培育研究的述評[J].中國科技論壇，2012（10）.

[15] 中國注冊會計師協會.公司戰略與風險管理[M].經濟科學出版社，2014.

注：

四川文理學院大學生科研項目（X2013R030）。

指導教師：

趙 娜（1985.04—）女，四川達州人，四川文理學院數學與財經學院教師，研究方向為：企業財務管理。