壽險公司“零現金”管理的意義及問題研究

陳新強

[摘要]2008年保監會下發了《關于加強人身保險收付費相關環節風險管理的通知》（保監發〔2008〕97號），對壽險公司“零現金”管理工作提出了明確的監管要求。八年來，各壽險公司通過優化業務流程，完善收付費平臺建設，“零現金”管理工作取得了顯著成效。另外，個別公司還存在著認識不到位，執行不徹底的情況，業務員代刷卡等違規現象時有發生。文章先從“零現金”管理對壽險公司的意義進行論述，然后對“零現金”發展過程中所出現的問題進行分析，最后提出完善“零現金”管理工作的具體舉措。

[關鍵詞]“零現金”管理；問題研究；具體舉措

[DOI]1013939/jcnkizgsc201714112

近幾年，壽險業務快速發展，已成為國民經濟中發展最快的行業之一，2016年全國壽險公司原保險保費收入2169281億元，同比增長3678%，壽險業務給付460295億元，同比增長2911%?！傲悻F金”管理是監管機關基于風險監管理念而采取的一項制度化、標準化的監管方式，對于促使行業實現收付費管理方式的變革具有十分積極的現實意義。

1“零現金”管理對壽險公司的意義

11有效降低壽險公司資金風險

推行“零現金”以前，一些地區多次發生業務員詐騙、挪用投保人保費的案件，其中業務員經手現金是一個關鍵的風險隱患。推行“零現金”后，各壽險公司全面強化了風險防范和集中管控。另外，推行“零現金”后，任何一筆資金收付記錄都可以通過銀行或第三方平臺進行查詢，從技術上有效避免了現金收付不方便核查和確認的現象，從而有效降低公司的資金風險。

12提高壽險公司經營管理效率

傳統模式下，業務員或續收專員收取保費現金后，交到所在公司對公賬戶上往往需要一定時間，再加上資金上劃時間，資金歸集效率低下。推行全國集中的“零現金”管理后，由于保費資金扣款后直接歸集到總公司賬上，所以歸集效率大幅度提高。例如，新華人壽推行“零現金”管理后，保費資金的億元歸集效率從39天縮減至09天、分公司保險資金日均占用從6億元減至2億元。另外，推行“零現金”后，資金的確認主要由系統批量回盤完成，這大大提高了工作效率，也避免了人工操作的錯誤。

13有效降低壽險公司經營成本

首先，推行“零現金”后，以往傳統的續收專員編制數可以大幅減少，這大大降低了公司的經營成本，同時收費需要的差旅費用也大幅下降。其次，推行“零現金”后，柜面出納的現金收付工作量和系統操作工作量成倍減少，以往一家市級公司需配置3～4名出納才能完成的工作，“零現金”后僅需配置一名出納就能完成，這也大大降低了公司的經營成本。推行“零現金”后公司的銀行結算費用會有一定的上升，但壽險公司總的經營成本還是顯著下降的。

2“零現金”管理執行中存在的問題

21還存在代刷卡等不合規行為

“零現金”經過多年來的宣導和推廣，總體來說管理人員和業務員已經接受。但從實際落實情況來看，個別基層公司還存在執行不到位的情況，體現在兩個方面：一是業務員為急于促成保單，代刷卡、代簽名情況時有發生；二是對不符合現金收費條件的，還存在業務員代收現金的情況。

22“零現金”收付費渠道不夠豐富

近年來，資金結算方式與收付費渠道隨著信息技術與金融創新有了很大的發展，各壽險總公司紛紛拓寬了收付費渠道，以滿足公司“零現金”管理需要。從區域來看，工農中建四大國有商業銀行在城區均設有較為完善的銀行網點，客戶也基本上擁有銀聯卡并能夠接受授權扣款和轉賬支付等結算方式。但在很多偏遠的農村地區，附近往往只有農信社網點，而農信社由于組織架構的特殊性（各地農信社均為獨立法人），無法像其他銀行一樣實現全國統一扣款或批量支付，這在一定程度上影響了“零現金”工作的開展。

23收付費平臺建設滯后

由于監管要求，各壽險公司都建立了各自的收付費平臺，但部分新公司或者信息技術能力不強的公司平臺建設相對滯后?！傲悻F金”后，雖然公司內部流程要求各個崗位應履行必要的核對流程，但由于收付費數據量的巨大，如果系統出現問題導致應扣、應付金額錯誤或提前扣款，往往很難人工發現。另外，由于監管環境的不斷變化，如果平臺建設滯后，系統未及時根據要求進行更新和完善，也容易導致合規風險。

24對允許收現金的特殊業務管理不規范

對學平險、農建險等特殊業務，由于保費金額較小，同時很多投保人也不接受其他非現金繳費方式，所以在監管允許的情況下，很多公司往往允許業務員代收現金。從實際執行情況來看，很多基層公司對該類業務管理不規范，內部控制不健全，容易出現資金被挪用的風險。

25對“零現金”的認識不到位，認為任何業務一律不得收現金保監發〔2008〕97號文明確了壽險公司可以收取現金的幾種情況，但在實際操作中，部分經辦人員對制度存在認識誤區，認為“零現金”后任何業務一律不得收現金。這種認識的不到位，在一定程度上影響了客戶對公司的滿意度，甚至會引起客戶的投訴。

3完善“零現金”管理的具體舉措

31加強審計及合規問責，有效降低不合規行為

各壽險公司通過非現場審計和現場審計，及時查處“零現金”違規行為，是確?！傲悻F金”工作有效執行的重要保證。非現場審計應由壽險總公司或集團完成，主要是利用信息技術手段及時發現異常交易行為，包括同一賬戶作為不同投保人保費來源、投保人與付款人不是同一人、投保人和收款人不是同一人、收款人不是受益人等轉賬“不真實”的情況?，F場審計主要由審計人員通過簽字比對及電話回訪等手段對“零現金”執行情況進行檢查。

32加強與銀行及第三方收付費平臺的合作，增加收付費渠道

無法通過授權扣款和轉賬支付的客戶主要集中在農村地區，解決這個問題的關鍵是能將農信社納入收付費渠道。一是壽險總公司適當下放權限，允許農信社的批量收付操作以市級公司為單位進行，但為防范風險，系統可設定省級公司必須配備一名復核人員；二是壽險總公司可以加強與通聯等第三方收付費平臺的合作，通過第三方平臺來完成對農信卡或存折的批量代扣或代付。對于特殊客戶，公司也可以通過財務POS機、微信、支付寶等方式進行資金收付。

33適當增加收付費平臺建設的投入

為規避風險，壽險總公司應增加收付費平臺建設的投入，如根據以往的經驗和客戶需求，及時對平臺進行完善，同時能對異常數據做到系統預警。另外，為確?！傲悻F金”的有效執行，在平臺中可增加相關功能，如在平臺中嵌入POS機刷卡實名制檢查功能，即刷卡信息和系統內的投保人信息通過第三方代收付公司送開戶行匹配，如匹配一致通過，則自動在客戶賬戶內扣費，如匹配不通過，則需請客戶更換與投保人一致的其他銀行卡。

34對允許收現金的業務因地制宜制定相關制度

如前所述，對學平險、農建險等特殊業務，適當實行差異化管理，實行現金收費本身不存在問題，但關鍵是對這些業務要因地制宜地制定相關制度。從筆者所在公司來看，公司規定對此類特殊業務，確實無法由繳費主體轉賬而要求公司上門收取現金的，公司應派雙人前往，并在收到保費的第一個工作日將資金存入公司對公賬戶。另外，壽險公司也可以輔助以單證、印章、信息化管理和內部審計檢查監督等配套措施來加強現金收款的管理。

35加強培訓和宣導

首先，在業務員層面，壽險公司應通過早會等形式加強對業務員的培訓和宣導，明確“零現金”相關要求和違規收取“現金”的懲罰措施。其次，在客戶層面，壽險公司要在銷售中加強宣導和解釋，使客戶理解非現金方式支付保費的好處，讓“零現金”成為投保人的自覺要求。

參考文獻：

[1]宋煬淺談保險行業“零現金”管理[J].遼寧經濟，2011（5）

[2]黃文祥淺析人壽保險公司“零現金”管理的意義及實施方法[J].上海保險，2011（4）