基于系統動力學的公益性項目施工方收益影響因素研究

□張阿迪1 沈 江1 荊樹偉 楊艷茹

[1. 天津大學 天津 300072；2. 山西財經大學 太原 030006]

引言

公益性項目是一種非營利性且具有社會效益性的項目，具有投資規模大、受益面寬、建設工期長、影響范圍廣等特點。公益性項目也是國家和經濟社會發展的基礎，密切關系著國民的生活，對社會發展具有重要的促進作用。伴隨著國家政策的支持，公益性建設項目不斷增加。在具體整個項目的生命周期中，從項目立項、可行性研究、資金籌資、設計、施工到項目交付與結算，存在著眾多的參與方，施工方就是其中非常重要的參與者之一。施工方作為落實工程建設項目設計的參與方，關系著整個項目的建設的效益，且與公益性項目建設的主體——政府追求社會效益不同，施工方以追求經濟效益最大化為主要目的。

然而，施工方如何科學進行管理是提升其經濟效益的重要措施。但是在公益性項目建設過程中，影響施工方收益的因素眾多，因而，明確影響公益性項目施工方收益的因素是科學進行收益管理的前提條件。

已有相關研究主要是對公益性項目建設過程中的管理模式[1～3]，公益性項目組織管理模式[4～5]，公益性項目的投資模式[6～7]，公益性項目效益的審計[8]等進行了探討。另有學者提出影響社會公益性科技項目實施效果的主要因素[5]，對工程建設項目施工方的收益指出了施工方收益的來源[9]，項目收益影響因素[10]，施工方收益提高的措施[11]。

基于系統動力學的因果關系理論，學者在不同行業對目標的影響因素進行了研究，對建設項目設計階段造價影響因素進行研究[12]，建筑工業化支撐環境影響因素分析[13]，精益建設實施影響因素分析[14]，城市軌道交通PPP項目價格影響因素分析[15]。

針對影響公益性項目施工方收益因素的研究卻相對較少，也未明確影響公益性項目施工方收益的具體要素及其各要素的影響程度。這不利于施工方在公益性項目建設過程中科學進行收益管理?；诖?，本文針對公益性項目施工方收益影響因素進行研究，為公益性項目施工方收益管理模型的構建提供理論依據，對加強施工方收益管理具有重要的實踐價值。

一、施工方收益影響因素的分析與確定

根據Freeman提出的“利益相關者理論”，公益性項目在建設過程中存在著政府、建設單位、監理單位、社會群體，施工方等利益相關方，不同利益相關方在項目建設過程中所追求的目標不同[16]。因此，不同的利益相關方在公益性項目建設過中對施工方收益的影響程度也不同。

（一）政府

公益性項目作為政府主要投資支持的項目，政府投入“財政性基本建設資金”進行建設，主要是以公共基礎設施和服務為投資對象，一般推行“代建制”進行管理，即通過招投標，選擇專業的工程建設單位（代建單位），嚴格控制項目成本、質量與工期，竣工驗收后會移交給使用單位，政府會提供相應的政策支持：一方面建立多渠道、多元化的投融資機制，保證資金的供給率；另一方面也會降低稅收，降低稅收的重復收?。ㄈ鐮I業稅改增值稅），使施工降低成本，增加施工方的收益。政府也會履行一定的職責，加強對項目實施過程中的服務與監督管理，以實現項目的規范化與標準化。

（二）建設單位

目前，公益性項目的融資主要推行BOT（buildoperate-transfer，即建設-經營-轉讓）模式，是企業參與基礎設施建設，向社會提供公共服務的一種方式。建設單位受政府的委托，履行相關的法律、法規規定，負責公益性項目的投資、融資、建設、維護與管理，但項目具體的實施單位，通常情況下會委托專業施工單位進行。建設單位的性質與影響力對項目融資與施工方監督管理有一定影響，對施工方成本、質量、工期的要求也不同。建設單位與施工方簽訂施工承包合同形式的不同類型，也會造成施工方承擔的風險與責任不同，對施工方收益的影響也會不同[17]，合同的變更會影響施工方的施工進度與收益等。

（三）監理單位

監理單位的中心任務是進行“三控二管一協調”，即工程進度、質量、工程投資的控制和工程合同、工程信息資料的管理，以及安全責任的履行，監理單位與建設單位簽訂的合同條款，有責任為建設單位的利益考慮，因此會一定程度上影響施工方收益[18]。

（四）其他因素

政府興建和維持公益性項目的經濟來源主要是財政收入，即納稅人的上繳稅金。因此涉及到社會群體的切身利益，其有權對項目進行監督，并且他們的行為在一定程度上會影響施工方的進度與成本。由于公益性項目的建設周期比較大，會不可避免地遇到市場風險、環境風險、不可抗力風險等，都會對施工方的成本、進度與質量造成影響。

（五）施工方自身

施工方在公益性項目建設過程中，為提升自身的收益水平，需要建立一套科學的施工管理體系，從工程質量、進度、成本、合同、信息、安全管理，項目組織與協調等方面對項目建設過程進行管理。特別需要積極與建設單位、監理單位進行溝通，同時也要增強自身的法律意識。

根據綜上所述，確定施工方收益影響因素的邊界如表1所示。

表1 主要影響因素

二、研究方法、模型構建與仿真

（一）研究方法

系統動力學（System Dynamics，SD）最早出現于1956年，創始人為美國麻省理工學院（M.I.T）福瑞斯特（Jay W. Forrester）教授，是一種以反饋控制理論為基礎，通過綜合推理與建立模型，以計算機仿真技術為手段找出所研究問題的關鍵，通常用以研究復雜的社會經濟系統的定量方法[19]。本文通過對公益性項目施工方收益眾多影響因素進行動態分析，建立影響因素的系統動力模型，通過計算機仿真，明確各因素之間的結構，并模擬各個影響因素對公益性項目的影響程度，識別出對施工方收益影響最大的因素，從而采取措施盡可能避免偏差，進而實現公益性項目施工方的事前主動和重點控制，達到項目經濟與社會效益的最大化。

（二）模型的構建

本文主要通過“Vensim”軟件進行系統動力學模型的建立，進行不斷反饋、調查與研究，建模包括：明確問題，確定系統的邊界（繪制因果關系圖）；確定模型變量間的動態關系（寫方程）；計算機仿真實驗；模型的測試設計與評估。

首先將整理確定出的施工方影響因素根據系統動力學邊界確定原理（應將系統動力學中的反饋回路考慮成閉合回路）及系統動力學模型構建原理規則，構建公益性項目施工方收益系統動力學模型，并建立系統流程圖，從而使這些變量構成一個彼此連接、相互作用的反饋網絡[20～22]，具體如圖1所示。

圖1 公益性項目施工方收益影響因素系統動力學模型

然后，在已構建的公益性項目施工方收益影響因素系統動力學模型基礎上使用Vensim中結構分析工具（Causes Tree），對各個因素進行靜態定性結構分析[23]，如圖2所示。

（三）模型仿真

根據系統動力學原理構建的公益性項目施工方收益影響因素模型，通過結構分析工具從結構靜態上定性地分析了各個因素間的相互影響關系。定性分析只是從主觀上對影響因素進行評價并不能準確科學地識別關鍵因素，因此需要進行系統模型方程式的建立及計算機仿真，將定性分析轉化為定量分析，分析主要影響因素。

1. 仿真參數及方程式的確定

為了使仿真參數設置的更加科學，本文根據公益性建設項目施工過程中的實際情況，總結提煉出施工方收益的主要影響因素，并針對影響因素設計問卷，采用李克特量表（Likert scale）中的5分制對施工方收益影響因素進行打分，最后回收問卷449份。為了保證調查數據的有效性和準確性，通過對回收問卷中數據的一致性和邏輯性的判斷，篩選出307份有效問卷，作為最終研究的數據樣本。

圖2 施工方收益的Causes Tree

將處理后的調查問卷數據計算相應調查數據的算數平均值，將該算數平均值確定為施工方收益影響因素系統的初始參數，然后根據逐步判別分析法和結構方程模型分析法確定各參數的權重（見表2）。

本文研究影響因素的系統方程式主要為線性函數的關系，將結果進一步整理，最終建立如下施工方收益影響因素的子系統方程式：

表2 施工方收益影響因素的參數

2. 計算機仿真

建立好系統動力學模型及方程式后，運用“Vensim”軟件進行模型的計算。分別對影響施工方收益的影響因素：建設單位、監理單位、政府、其他因素、施工方自身因素及他們的子系統進行計算機仿真分析，如圖3～圖7所示。

圖3 施工方收益影響因素仿真圖

圖4 建設單位子系統影響因素仿真圖

圖5 施工方自身子系統影響因素仿真圖

圖6 政府子系統影響因素仿真圖

圖7 其他因素子系統影響因素仿真圖

圖3結果表明影響公益性項目施工方收益的主要因素為施工方自身與建設單位，影響較小的為監理單位。并對各個影響因素的子系統進行模擬與分析過程便可識別出基于此模型的主要影響因素具體如表3所示。

表3 公益性項目施工方主要影響因素

三、結論

本文運用系統動力學的理論，構建了公益性項目施工方收益影響因素模型。借助問卷調查數據確定模型的邊界點、邊界點數值及子系統方程式，運用vensim軟件進行模擬、分析與計算機仿真，并通過改變模型參數對項目施工方影響因素進行研究分析。首先利用結構分析工具（Causes Tree）對各個因素進行靜態定性結構分析，然后利用方程式（線性關系）進行動態定量的分析，最終得出結論：1.在公益性項目中，影響施工方收益的主要影響因素為：施工方自身的施工組織方式，建設單位的影響力與合同變更與政府的投資及政策。因此，施工方一方面需要加強自身管理水平，另一方面盡可能與知名的建設單位合作，并盡量減少合同的變更，減少額外的成本支出，同時還要做好與政府的溝通與協調工作；2. 監理單位的監管力度與其他因素對施工方收益影響較小，因而，施工方要嚴格執行監理單位的要求，并積極做好社會群體的協調管理工作，減少不必要的麻煩；3. 在公益性項目建設過程中，施工方要高度重視政府的投資形式和相關政策、建設單位的影響力和合同變更等影響其收益的主要因素，并據此選擇科學的管理方法，有效控制影響其收益的因素，從而提升其收益水平。

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