PPP項目中社會投資人的法律風險

闞忠俠

內容摘要 國家整體經濟建設的飛速發展，對各行業領域都起到了良好的促進作用。尤其是PPP項目業務的大力開展，通過各地政府對社會資產的有效帶動，不僅可以為社會經濟的成長提供助力，還能為可持續發展戰略提供助力。然而，PPP項目中社會投資人在項目進行中需要擔負一定的法律風險，從而對自身的利潤效益造成威脅?；诖?，文章針對此類法律風險問題進行研究，并且提出相應的規避措施，希望為相關研究人員提供參考與借鑒。

關鍵詞 PPP項目 社會投資人 法律風險 規避措施

1 引言

PPP模式指的是政府與民間資本進行合作，針對城市基礎設施及公共服務設施進行建設，兩者通過簽訂相應的合約，在合理、合法的基礎上開展合作，最終實現雙贏的目的。根據PPP模式的應用效果能夠看出，該模式不僅具備良好的發展前景，而且能夠衍生出一種全新的資源管理模式。然而，社會投資人作為民間資本的主要構成部分，在開展PPP模式時需要擔負一定的法律風險。因此，文章從多角度對法律風險進行分析，對PPP模式的高效運行具有重要意義。

2 PPP項目中各方主體的關系

PPP項目在開展過程中的主體單位由政府部門、社會投資人及項目建筑企業構成。首先是政府部門，根據發展計劃選定PPP項目，并且提供相應的優惠政策，以此來吸進民間資本投入PPP項目中，而且在項目設計、施工及后期運營中都要擔負相應的職責，同時擁有項目的所有權。其次是社會投資人，也就是民間資本的代表，在開展PPP項目時需要與當地政府簽訂相應的合約條款，重點針對出資比例與后期利潤分成進行明確，而且在PPP項目建成后，社會投資人擁有一定的經營權，也可以理解為公私合營的一種轉變模式，民間資本與政府都需要提供相應的條件，并且在項目建成后達到雙贏的效果。最后是PPP項目的相關企業，在開展PPP項目時必須要建立專業的項目公司，其本質作用便是促進融資效果及規避商業風險，由于政府與社會投資人可能都不是專業人士，因此在開展相關活動與制定發展策略時需要從專業角度入手，這便需要項目公司發揮其作用，一方面對工程項目建設中的責任進行落實，另一方面還要不斷強化PPP項目的后期經營管理效果。

3 PPP模式中社會投資人的法律風險分析

自從國務院出臺《關于創新重點領域投融資機制鼓勵社會投資的指導意見》以來，各地政府都在積極開展PPP項目，一方面可以借助公私合營的模式盤活當地經濟，另一方面能夠為民間資本與社會投資人提供良好的法制空間。因此，各地社會投資人也在積極響應國家的發展戰略，然而PPP模式作為一種全新的經濟發展模式，勢必會存在各方面的影響因素與法律風險。對于政府與社會投資人而言，后者的法律保護效力較弱，所有想要保證社會投資人的合法權益與經濟利潤，便要圍繞社會投資人在PPP項目中的法律風險進行詳細分析，這樣才能為相關解決措施的制定與優化提供準確的參考依據。

3.1 外部風險分析

從外部風險方面進行分析，也就是國家政策變動對社會投資人經濟權益造成的影響。當前圍繞PPP項目的法律規定主要有兩種，一種是國家發展和改革委員會制定的發展機制，另一種是財政部出臺的相關規定。然而，這兩種規定機制之間存在些許沖突與分歧，從而對PPP項目的建設與運營構成一定的經濟風險。例如，兩部委針對PPP項目進行考核時，無法對責任主體進行判定，同時對社會投資人的相關規定也存在較大的差異。尤其是在社會投資人的主體性質與范圍的界定上，不同層面投資人的對應政策法規也不同，而且部分地方政府也沒能就政策問題進行適應性的界定，這樣便會對社會投資人構成嚴重的法律風險[1]。

3.1 內部風險分析

當前多數PPP項目建設與運營過程涵蓋了投資、融資、建設管理、勘察設計、施工、監理、原材料及設備供應、融資擔保、商業保險等各個環節，由此社會投資人不可避免地要與項目發起人、項目投資人、項目公司、勘察設計公司、監理單位、原材料供應商、設備供應商、貸款銀行、證券公司、融資擔保人、保險公司等有所接觸，而其中所牽涉的項目主體眾多，加上項目周期漫長，運作過程復雜，隨之產生的法律風險也就自然而然倍增。例如，在PPP項目施工過程中遭遇政府直接干預項目建設，或是由于前期設計可建造性差、設計錯誤或含糊、合同變更、業主變更等原因引發的工程變更。這些都會導致成本超支現象，而且會大概率造成項目后期流動資金不足的現象，如果PPP項目不具備良好的融資優勢，也會對社會投資人造成相應的法律風險[2]。

4 社會投資人規避PPP項目法律風險的相關措施

4.1 嚴格審核工程項目合法性

基于上述風險問題，社會投資人在進行PPP項目時首先要對工程項目的合法合規性進行審核，同時還要明確項目業務的獲取方式。例如，在開展PPP項目時針對工程設計方案的可行性進行研究，并且還要進行環境評測與建設項目用地的許可手續辦理。此外，還要根據財務部與國家發展和改革委員會的相關政策法規進行研究分析，結合PPP項目的實際運行模式來估測社會投資人自身的法律風險，盡量規避PPP項目建設與運營中的各類風險問題，這樣才能對自身的經濟利益作出保證。此外，還要針對正確的合作模式進行分析，包括政府相關的財政補貼與扶持政策，這些都會影響到社會投資人在PPP項目中的法律風險承擔系數。

4.2 簽訂完善的合約條款

明確PPP項目的合法性質與基礎保障后，還要簽訂完善的PPP投資合同與特許經營協議，針對項目建設與經營中的各方權責進行明確劃分。特許經營協議是PPP項目合約中對社會投資人來說最重要的部分，通過與政府實施機構及地方政府相關部門進行協定，這樣能夠明確PPP項目落成后對自身帶來的利益。因此，針對特許經營協議中的風險承擔原則進行協商調整，從而針對項目的設計、建設、財務及運營風險重新進行劃定，這樣可以為社會投資人的經濟利潤制定出最低的保底量。在處理不可抗風險時需要雙方共同承擔，這樣才能保證社會投資人在PPP項目中的法律權益。

4.3 科學防控項目可融資性風險

PPP項目在開展過程中會涉及大量融資業務，社會投資人與相關項目公司要針對項目資本金制度進行科學分析，并且明確最低比例要求，也就是從項目可融資風險層面入手，合理控制PPP項目的融資風險。其中，社會投資人要力爭項目融資主體，并且還要借助自身與政府優勢進行宣傳造勢，借助商業銀行與各類金融機構疏通項目流動資金脈絡，為PPP項目建設階段的順利開展提供助力。

4.4 合理把控項目建設與運營風險

社會投資人要合理把控PPP項目的建設與運營風險，將主要范圍設定在項目成本超支控制、預期完工控制及項目建設質量控制等方面，根據簽訂的條約規定對施工企業進行制約，從而保證施工質量與效率。在選擇合作伙伴時要綜合考評企業的綜合資質與商業信譽，盡量選擇有PPP項目施工經驗的企業來合作，這樣能夠從材料調查、地質勘測及資源配置方面減輕工作壓力。此外，社會投資人要積極落實主體職責，為合作企業提供穩定的資金保障，這樣才能避免各類不良問題，從本質上強化自身的法律風險防范能力。

5 結語

綜上所述，積極開展PPP項目，不僅能夠促進社會經濟的發展，還能夠有效帶動民間資本，這種全新的業務模式將會是今后的發展趨勢。因此，在針對PPP項目發展原則與策略不斷完善的過程中，還要明確各方主體的責任，對各方主體在法律層面的隱患問題進行分析，盡量將風險系數降到最低。文章以PPP項目中社會投資人為切入視角，針對其法律風險問題進行分析，并且提出相應的規避措施，具體為嚴格審核工程項目合法性、簽訂完善的合約條款、科學防控項目可融資性風險、合理把控項目建設與運營風險，這樣才能對社會投資人的經濟權益作出有效保證。

【參考文獻】

[1]慈正開.論高速公路PPP項目社會資本投資人的法律風險防范[J].公路，2018（5）：122-124.

[2]楊倩.淺析建筑企業在PPP項目中法律風險及防范[J].工程技術（全文版），2016（11）：293-293.