睡眠賬戶的現況、成因、影響及管理對策分析

陳娟（中國農業發展銀行常州市武進區支行）

■農業發展銀行“睡眠賬戶”的現況

據資料收集統計，截至2020年7月末，我行共有正常類賬戶120戶，其中“睡眠賬戶”24戶，占比20%，相較去年同期增長了5%。根據“睡眠賬戶”形成的原因不同，可將其分為久懸類、失真類、遺棄類和空殼類四種（詳見表1）。

■睡眠戶形成的原因

（一）短暫業務關系產生久懸類賬戶

據我行調查了解到，我行睡眠戶中部分企業均是曾經與我行貸款企業有業務來往、根據資金監管要求在我行開戶的上下游企業，這些企業一旦完成貸款資金的支付或者借貸關系終止時，后續如果沒有進一步的合作意向基本不會再發生業務，最終導致的賬戶長期不活動形成久懸類賬戶。

（二）同業競爭多處立戶形成失真類賬戶

農業發展銀行雖屬政策性銀行，但其營業管理體式格局除貸款政策導向和抵償體式格局分歧外，與商業銀行沒有本質區別，從根本上來說屬于同質化。隨著金融體制的改革和快速發展，各家銀行機構之間競爭越來越激烈，對存款營銷的經營管理理念越來越重視，都大力鼓勵客戶通過開戶來增加本機構存款，導致了一個客戶在多個金融機構開立結算賬戶，不過企業真正頻繁使用的賬戶卻只有個別的幾個甚至是只有一個，大部分賬戶只是偶爾發生或者不發生，這樣一來時間一長也就被遺忘了，從此無人問津，更別提按時到銀行柜面主動辦理賬戶信息的變更手續。那針對此類情況，作為開戶行來講，僅僅只有提議權，而缺少強制約束的權限，從而致使賬戶信息失真，終究演變成失真類賬戶。

（三）賬戶注銷流程過于復雜導致的遺棄類賬戶

在我行開立的賬戶形成睡眠賬戶后，除了每月扣收賬戶管理費外，客戶不需要支付額外的費用，同時也會不影響到客戶在其他行結算賬戶的使用，根據現行銀行政策的規定，依據客戶申請，銀行可以對其指定的其中一個本行賬戶免收賬戶管理費，企業開立的賬戶形成睡眠賬戶而且是本行的唯一賬戶，是可以免收賬戶管理費的，這樣一來更不需要企業花費任何成本。而如果企業主動注銷銀行結算賬戶，就須與我行核對注銷賬戶的結算存款余額，交回各種未用的重要空白憑證等資料，然后我行對企業注銷賬戶申請進行審核，向企業法定代表人/負責人核實注銷賬戶意愿后方可辦理注銷賬戶手續，存款人若發生重要空白憑證遺失的，還應出具有關證明，否則不予注銷賬戶。這些注銷賬戶手續反而使客戶付出更多的人力物力財力，在成本效益權衡下導致了客戶對睡眠賬戶的漠視，形成遺棄類賬戶。

（四）賬戶主體信息缺失產生空殼類賬戶

我行現有常州市武進奔牛中心糧管所等7家國有糧食購銷企業，受體制改革影響這部分企業名下貸款被列為附營停息掛賬占用貸款，我行成立初期從農行承接了這部分貸款業務。2017年經財政部、糧食局和我行聯合認定對7家糧管所進行呆賬核銷。經調查，上述企業在改制后均已撤并、解散、關?；蜃N，在貸款核銷后更無法聯系到貸款主體及相關責任人，鑒于此，我行無法對相關人員進行責任追索要求其進行注銷賬戶處理，最終造成了其所開立的銀行結算賬戶成了空殼類賬戶。

■睡眠戶造成的影響

（一）擠占銀行寶貴而有限的資源

我行對睡眠戶的日常管理內容與正常賬戶管理內容是一樣的，雖然睡眠賬戶內的資金是處于睡眠停滯的狀態，但是銀行對睡眠賬戶進行的日常管理活動并沒有因此而有所減少，銀行賬戶存續期間，開戶行就需要耗費大量的人力、物力、財力通過對賬、年檢、查詢等方式對企業開戶資格和實名制符合性，賬戶合規性的動態監測也必不可少。這樣既占用了較多的銀行系統管理資源，又提高了銀行賬戶管理成本，同時也降低了金融業務的服務效率。

（二）不利于反洗錢監督管理

金融機構反洗錢工作中的一項基本工作是對銀行賬戶實施動態監管。如果銀行繼續保留睡眠賬戶，就要按照審慎合理的原則和反洗錢相關要求，采取持續的客戶身份識別措施，定期審核客戶的基本信息。但是睡眠賬戶中往往存在企業信息發生重大變更未及時通知銀行等信息不對稱的情形，一方面銀行信息更新不能及時跟上，存在不知情狀況，另一方面又缺乏必要的制約手段，不但嚴重影響了銀行賬戶的合規性和真實性，而且無法從根本上起到有效預防洗錢的目的。

■加強睡眠戶管理的政策建議

（一）建立注銷賬戶退出機制，設立統一收費標準

《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》對于賬戶開立、注銷賬戶做了較為詳細地規定，但注銷賬戶的實際落實效果十分不理想，并沒有達到預期的目標效果，仍存在大量睡眠賬戶應銷未銷。建議管理部門利用經濟行政手段，統一設立較高的收費標準，建立合理的“睡眠戶”退出機制。一方面針對“睡眠戶”制定較高的賬戶管理費收費標準。允許對“睡眠戶”收費高于一般賬戶收費，這樣可以從資金成本方面督促存款人合理安排和使用銀行賬戶資源，也可以通過較高的管理收費這種方式讓“睡眠戶”資金余額逐步清零，從而實現賬戶的自動注銷。另一方面是對已經歸入到集中戶管理的賬戶和資金的賬戶繼續執行扣費，直至賬戶資金余額清零后自動注銷賬戶。

（二）建立賬戶信息共享平臺，通過信息共享同步，降低各行間多余管理成本

由于我行新核心操作系統與人行賬戶管理系統分屬不同操作系統，人行的系統并不能與我行系統直接對接，完全實現信息的共享，導致時常出現在我行系統開立的賬戶，卻在人行系統中發現該客戶在他行存在睡眠戶，導致該賬戶在人行系統因睡眠賬戶而無法開立，這樣便會出現一個時間上的偏差。建議人行和銀行之間可以推進賬戶管理聯動機制，一旦企業在人行系統中出現無法開立賬戶的情形，在銀行操作系統中可以實現自動反饋，提升開立賬戶質量。

（三）嚴格履行盡職調查義務，提升賬戶質量做“乘法”

首先，客戶經理應通過梳理賬戶業務各環節所需資料清單、制定各項資料的審核要點、嚴把賬戶業務準入關。其次，柜面人員要加強與客戶的溝通，為客戶講解賬戶管理政策以及賬戶使用過程中的注意事項，清晰明白地對客戶進行提示，讓客戶理解銀行賬戶管理工作，配合做好后續賬戶年檢等業務，提升管理水平，盡可能減少日后睡眠賬戶的發生。