金融新常態背景下企業信貸風險控制研究

李續軍

摘 要：在社會經濟發展的過程中，企業的發展聯系到市場經濟體制的發展。因此，國家一直實行各種政策增進企業的轉型，為企業的貸款開啟便門。但是，由于各種企業的規模和償債能力的不同，其存在一定風險。因此，企業要想在市場之中存活，就必須根據自身的信用風險掌控，選取準確的融資方式，而本文從其信貸風險的方面展開探討。

關鍵詞：金融發展 企業信貸 風險控制

0 引言

企業的融資難問題是政府和社會各界的高度重視的問題。而隨著以《中小企業促進法》為核心的一系列法律政策的制定實行，保護中小企業的貸款的環境將進一步完善。然而，作為商業銀行的貸款主體，如何掌控中小企業的信用風險仍然是一個亟待分析的問題。只有建立精確的信用風險控制機制，才能為中小企業提供融資支持。因此就要進行研究。

1 企業信貸風險的表現

對企業的信貸風險進行控制就要對其具體的表現進行探究，在此基礎之上研究商業銀行如何通過制度和機制建設，精確地解決中小企業信用風險的問題，中小企業信用風險的表現和根源主要展現在兩個方面：首先企業的經營風險，其次企業的道德風險。前者展現為中小企業資產信用的缺失，即償付能力的缺乏;后者展現為道德信用的缺失，即償還意愿的缺乏。從其具體的風險角度看，我國許多中小企業的治理機制不完備，科學的決策體系的沒有建立;管理體制不完備，管理手段也不夠領先，許多企業仍停留在車間生產以及經驗管理階段;大多數中小企業的產業技術起點不高，同時產品競爭力弱，抵擋市場風險能力少。從道德風險角度看，少數中小企業主欠缺長期經營理念和信用意識。其中的一些人在借錢時并不希望償還，有些人在生意之上碰到問題時以各種形式躲避銀行債務。此外，一些企業在取得銀行貸款之后隨便變化貸款用途，從而對銀行貸款的風險產生威脅。

中小企業信用風險的根源主要是下列三個方面：首先是信息的不對稱性，這種企業對于銀行辨識企業風險的難度和成本來說是巨大的。中小企業通常歷史不長，同時其金融體系不標準、信息透明度不高，其龐大的信息主要是難以讀懂的軟信息，造成銀行信息收集和篩選成本高，進一步激化了部分企業的道德風險。同時企業的擔保貸款的機制難以精確實行，使銀行失去了對債權的資產擔保。由于中小企業擔保資產較難，進一步難以有擔保人可以盡到負責的責任，而專業的信用擔保機構不多，擔保的市場不興盛，使擔保的方式的適用性減少。同時信用調查制度和歸罪處罰機制尚未精確建立，難以確保銀行債權的安全。由于我國尚未建立一套完備精確的失信處罰制度，司法部門對于其的約束力度不夠，對各種企業的歸罪成本過高。更關鍵的是，由于社會信用體系尚處在建立的初期，目前各部門的信用信息尚未分享，歸罪行為難于總結，因此不能對產生歸罪行為的企業構成極大威脅，客觀之上也包庇了企業的失信行為。對于信貸風險的表現就是企業總是存在逃避心理，從而增加了信貸的風險。

2 企業的發展在國民的經濟中的作用

在經濟發展的過程中，企業的發展對于經濟的提升有著不可或缺的作用，由于企業的經濟發展占據國家的經濟發展的主體，因此其發展的效率直接影響到國家的整體經濟的發展，而在對企業的發展進行研究的過程之中，各種企業可分成大企業、中小企業、小微企業。為方便說法的統合，中小企業統稱為小企業。據估計，目前，小企業占我國注冊企業總數的99%，其經濟效益占我國GDP的60%，占我國稅收的60%，占我國城鎮就業的75%，占我國企業出口總額的60%，占我國流通領域的零售網點的90%以上，其對于國家的經濟發展的貢獻是不可忽視的，而小企業是我國經濟增長的中流砥柱，是促進我國國民經濟發展的催化劑，在這個過程中，從經濟的角度看，小企業開創就業崗位是大企業的8～10倍，開創的GDP是大企業的4～6倍，可以看出小企業是中國經濟增長的全新增長點。特別是在國有大型企業改革過程之中，小企業面對著國有大型企業“扭虧為盈”的諸多難題時有著重大的意義，其可以克服和減輕就業壓力、解決社會對立的問題，在此基礎上增進社會的平穩的發展，其在社會的發展中展現著越來越重要的作用。美國是世界之上最大的經濟體，有2500萬小企業。在1953年，美國就制定實行了《小企業法》，并依法創立了小企業的管理局，負責實行國家的小企業的發展法律和政策。為小企業的發展提供資金支持、技術援助、政府投資項目，同時進行政府采購;德國是世界之上的經濟大國。小企業在全球市場之上展現著關鍵作用，是德國經濟活力的關鍵體現。相關資料表明，德國小企業數量已占德國企業總數的98%以上，小企業制造的產品占德國產品市場份額的70%-90%，其稅收占德國的總額的50%，德國政府從組織、法律、資金、信息技術等方面建立了管理系統，在此基礎上完善了支持小企業轉型的政策體系;英國、法國，加拿大等國都以小企業為重點扶持對象，在金融援助、融資體系的建立、融資需求等方面建立了一系列完備的制度支持服務。而小企業在市場經濟中的作用則不言而喻，因此就要重視企業的作用，對其發展進行研究，在此基礎上增加其發展的效率。

3 對企業的信貸風險的控制措施

3.1 建立客戶的信用評價機制

對于中小企業常用的信用風險控制措施來說，首先就要定位目標客戶，這對中小企業非常關鍵，也是應對其信用風險的精確的措施。從信貸規模上看，中小企業可向股份制的商業銀行申請信貸，因為這類銀行通常不為小企業服務，但在面臨中小企業的申請時卻面對著信用的競爭，因此這類銀行對中小企業的貸款更為嚴格。中小企業經營范圍比較特定，貸款額度也比較適當。股份制的銀行可為其提供貸款，并且承擔一定的風險。而銀行也可采取有效措施予以避免。因此，對銀行和中小企業的貸款機制來說很不利。從企業生產組織關系的角度看，銀行應當更加注重貸款的發放。一是與小企業有長期合作關系的中小企業，因為這樣的中小企業通?？梢垣@得小企業的幫助，其還貸能力是可確保的。另一種是中小企業產業的集體，許多中小企業在集體中產生了一個信用網絡，如果一個企業沒有信用，就會導致極大的損失。銀行向這兩類企業放貸時，信貸風險相對來說是可以控制的。同時大量的制度創意實踐證明，商業銀行制度的完備聯系到中小企業的信貸風險的大小。因此，商業銀行必須完備自身的制度，對制度展開適當的改革和創新。首先，由于中小企業比較多，可專門成立信貸部門。專門專責中小企業信用管理，根據企業經營特點制訂治理制度，標準化貸款行為。信貸部門人員可走向市場，推展自己的服務政策，從而提升中小企業的利益，既可克服中小企業的融資問題，又可減少銀行的信貸風險。同時適當下移決策權。信息的即時性特點需要信息的員工具備適當的決策權。因此，扁平化的組織結構最適宜中小企業的信息化特征。在此基礎上對企業的信用進行合理的評估并對企業的信貸風險進行控制。

3.2 創新信用評估技術，強化管理力度

在強化中小企業信用風險掌控的策略的研究中，首先就要完善貸后監測和貸前的評估的制度。銀行本身是對信息進行分析的主要專家，具備引人注目的生產信息的優勢。銀行可對企業進行開戶結算，并對企業交易和財務狀況信息進行分析，通過與企業建立長期的業務關系，進一步了解對方的現實信息，從而減少信息采集成本等。為了減少或防止逆向選取的風險，應當使用多種方式，最大限度地獲取中小企業的信息，強化貸前的評估?，F階段，商業銀行在向中小企業放貸時，已將激勵機制引進信貸管理。然而，基層的信貸人員仍然缺乏合適的外部力量進行信用的評估。因此，必須在這方面進行更多的探索。比如，在中小企業信貸部門成立專門的客戶管理體系的同時，就要將適當的決策權下放，在此基礎上實施精確的考核機制和激勵機制，以鼓舞信貸人員來拉攏客戶，開拓市場。而創新中小企業的貸款評估技術可協助信貸人員從技術上辨識信貸風險，減少信貸風險。與國外銀行的貸款評估技術相對，信用評分法是一種有效的方法，其特點是使用了更為標準的模型。同對于信用的評估信貸人員的經驗或主觀判斷，這不僅有利于修改貸款流程，而且有利于銀行快速區別優質和劣質的借款人，從而增進信用風險辨識水平的提高，進一步回避風險，從而大大降低了信用風險和信用成本。因此，要盡快構建中小企業貸款評估技術的創新，大力使用先進的評估技術手段，而為了強化聯合信貸的體系建設，中小企業征信體系通常是企業聯合發布、管理和搜集的體系。由于借款人與借款人間的信息不對稱性是導致中小企業信用風險的關鍵原因，因此最關鍵的機制是由專門的中介機構對中小企業的信用展開管理和征信，此外要經過銀行的監督和檢驗，這樣在對貸款對象的研究的過程中，銀行可更方便地了解中小企業的信息，從而避免信息不對稱性造成的違約風險。就擔保機構而言，最關鍵的基礎設施是信用體系。中小企業信用調查制度主要包含企業自身信用和企業所有者個人信用。因此，需要適當強化這些方面的建設，以提升企業的信用的質量，進一步優化信用體系的構建。

4 結束語

總而言之，對中小企業的貸款發放存在一定的艱難，這也是中小企業自身的缺陷導致的。中小企業的償付能力相對不足，存在信用風險，銀行不愿為中小企業提供貸款，這約束了我國中小企業的發展。為了優化市場，銀行和有關部門就要適當采取措施減少中小企業的信用風險，使其獲得發展的機會。

參考文獻：

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