商業銀行內部績效考核評價的難點及建議

宋林升

摘要：商業銀行日常管理的一項重要內容就是績效考核評價，在銀行內部建立一套科學的績效考核評價體系對銀行的長久發展來說具有很重要的意義?；诖?，文章以商業銀行為研究對象，分析其內部績效考核評價存在的難點，并闡述了完善績效考核評價的幾點建議，旨在促進商業銀行內部績效考核評價更為健全和完善，實現健康和長久發展。

關鍵詞：商業銀行;績效考核評價;難點;建議

績效考核評價是商業銀行為了實現其經營戰略目標，通過設計一定的評估指標并采用科學的方法，對企業內部的經營活動及員工等進行的一種價值判斷。商業銀行內部管理系統中一個核心的工作內容就是績效考核評價，考核的對象不僅包括銀行的經營者還包括銀行內部員工。同時，商業銀行在設計績效考核指標時，一般是基于三個層面：銀行、部門及員工。本文主要分析對銀行內部的績效考核評價?？冃Э己嗽u價能夠提升商業銀行內部的整體管理水平，能夠不斷提升員工的工作績效，最終促進商業銀行經營戰略目標的實現。但是當前商業銀行績效考核評價依然存在一些問題，這些問題阻礙了商業銀行的正常運營和經濟效益的提升?；谏鲜霰尘?，首先，本文闡述了商業銀行進行績效考核評價的重要意義;其次，闡述了當前商業銀行績效考核評價過程中存在的問題;再次，針對于當前商業銀行績效考核評價存在的一些難點，提出建議，旨在能夠解決當前存在的問題;最后，對本文的研究內容進行了歸納總結。

一、商業銀行進行績效考核評價的重要意義

商業銀行績效考核評價，就是對銀行內部員工的工作行為及工作結果等進行衡量。通過績效考核評價，能夠激勵員工努力工作，提高銀行內部員工的工作主動性和積極性。

（一）衡量商業銀行績效水平和管理水平的有效工具

依據績效考核評價的結果，分析績效考核評價的結果和既定績效考核指標之間的差距，依據過去的經營數據、一些優秀的商業銀行經營數據，評價商業銀行的盈利能力、競爭能力、發展空間和償還債務的能力，從而對商業銀行當前的經營績效及管理水平進行綜合和科學性的評價。因此，科學的績效考核評價能夠衡量商業銀行的整體績效水平和管理水平。

（二）為決策層制定決策提供有效的依據

經過系統性和科學的績效考核，能夠幫助銀行了解自身的經營優勢和劣勢。有利于商業銀行的經營管理者了解當前實際擁有的資源情況，從而在制定決策能夠有有效的數據和信息支撐。因此，經過科學的績效考核評價，能夠幫助管理層制定適應商業銀行未來發展的戰略目標。

（三）有利于商業銀行經營戰略的實現

績效考核評價指標的設計依據是企業的戰略目標。通過進行績效考核評價，能夠將銀行的戰略目標傳達給下級各個部門以及員工，從而促進員工的工作能夠為實現商業銀行的戰略目標服務。因而，績效考核評價有利于商業銀行經營戰略目標的實現。

（四）有利于促進商業銀行實現更好發展

通過績效考核評價，有利于改進員工的工作行為，并改進員工的工作績效。員工工作績效的提升，能夠促進商業銀行的經濟效益的提升?？茖W的績效考核評價，能夠促進員工個人價值的實現，促進員工的自我發展。員工個人價值的提升，也能夠為商業銀行創造更多的價值，最終實現商業銀行和員工的“共贏”，從而促進商業銀行實現更好發展。

二、商業銀行績效考核評價存在的難點

（一）績效考核評價指標不夠具體

通過實際的調查了解發現，績效考核評價的指標一般為短期性的指標，并沒有和商業銀行的經營戰略相結合。商業銀行是一個經營風險較高的行業，績效考核指標的確立應該結合銀行發展的長遠目標。傳統的對員工的績效考核指標一般包括存款額、貸款額等，這些評價指標的確立，容易使得銀行的員工只關注短期的工作結果，而不重視工作的質量。同時也沒有綜合考慮商業銀行整體戰略的實現，阻礙了商業銀行實現更好發展。

（二）績效考核方法過于陳舊

績效考核方法依據不同的考核內容和考核方式等，可以分為好幾種考核方法。比如目標管理法、強制分布法、關鍵事件法等，這些績效考核方法各有各的特點，既有自身的優點，又有一定的不足和缺陷。商業銀行應該依據自身的經營情況，選擇合適的績效考核方法。

（三）忽視了對績效考核結果的應用

商業銀行內部雖然建立了比較科學的績效考核評價體系，同時對于員工的工作行為和工作結果也進行了科學的評估，但是對于考核的結果卻沒有有效利用，阻礙了績效考核評價效用的發揮。同時，對于績效考核的全過程也沒有建立相應的監督制度，影響了績效考核的公開、透明。如果有績效考核評價人員徇私舞弊，并沒有嚴格按照相關規定執行，會使得績效考核結果存在偏差，影響公平，也會引起銀行內部員工的不滿。

（四）績效考核評價體系不夠信息化

當前，信息化技術的不斷進步和發展，商業銀行內部的各項工作也趨于信息化和智能化。大數據、云計算等技術的廣泛應用，提高了工作效率，簡化了銀行內部員工的工作。但是在建立績效考核評價體系時，卻沒有將信息技術納入進來，這不僅降低了績效考核工作的工作效率，同時增加了績效考核人員的工作負擔。商業銀行在績效考核評價方面信息化程度不高，這在很大程度影響了商業績效考核評價水平的提升。

三、完善商業銀行績效考核評價的建議

（一）完善績效考核指標設計方法

首先，應該明確績效考核評價指標的設計思路。商業銀行應該在其內部應該建立專門的績效考核小組，主要是負責績效考核指標的確立，協調評價工作。依據商業銀行的經營戰略目標，明確銀行內部各個部門及各個員工的績效目標，從而將績效目標不斷量化和細化，確保商業銀行內部員工和銀行的整體經營戰略目標一致。同時在設計績效考核指標時，除了設置一些財務性的指標，還需要增加一些非財務性的指標，比如客戶滿意度、工作態度、創新能力等，以保證績效考核指標設計的合理性。

其次，在設計績效考核指標時，應該以商業銀行的戰略目標作為導向?？冃Э己酥笜藨摳采w商業銀行經營的各個方面。同時績效考核指標的確立還應該考核實施的難易程度，是否具有可操作性。如果績效考核指標只停留于概念層面，很難落地實施，顯然績效考核評價也就失去了其應存在的意義。

（二）選擇合理的績效考核評價方法

在選擇商業銀行的績效考核方法時，應該將銀行的經營業務特點、員工工作內容等綜合考慮在內。當前績效考核方法有很多種，在實際的考核時，可以綜合運用多種考核方法，全面反映企業的績效水平。以銀行內部的理財經理為例，一般是考核理財經理出售的理財產品數量和金額，這種考核方式在一定程度上能夠為銀行帶來更大的經濟利潤?？蛻魧ι虡I銀行來說是很重要的資源，維系老客戶、開發新客戶是理財經理的工作核心內容，因此對理財經理的考核方式可以通過以下幾種途徑展開：一是自評;二是客戶滿意評價;三是維系老客戶的情況;四是上級領導的評價。通過多途徑和多種方式評價，能夠使得評價結果更為科學。

（三）強化對考核結果的運用

一是應該強化績效結果的溝通，通過績效面談的方式將員工的評價結果及時反饋給被考核者。通過績效溝通能夠幫助被考核者了解實際的績效評價情況，根據績效評價結果中存在的不足，及時進行改正。同時績效考核結果和獎懲制度掛鉤，將績效考核評價的結果作為對員工評級的依據，包括崗位的晉升、薪資調整等的依據，從而激發員工的工作主動性和積極性。

二是除了關注績效考核評價能否順利進行之外，還應該關注評價的結果是否達到了既定的標準。為了防止績效考核評價結果不準確，應該建立動態的監督管理機制，對績效考核過程進行全方位和全過程的監督。特別是一些關鍵業務，確保業務操作的合法性、合規性。

三是商業銀行應該建立暢通的溝通和反饋機制。員工之間、領導和員工之間、員工和客戶之間，都應該有暢通的溝通機制。通過建立暢通的溝通機制，能夠幫助管理者及時發現經營過程中存在的問題或者風險，進而促進銀行績效目標的實現。同時反饋機制的建立，如果有員工對自己的績效評價結果不滿意，可以向上進行反饋，進而能夠增強員工的忠誠度。

（四）加快建設信息化績效考核平臺

當前，我國已經邁入了信息經濟時代。商業銀行內部的工作逐漸智能化和信息化。因此，在進行績效考核評價時，涉及到了很多的信息數據，各個部門呈現的數據和信息形式并不統一，這給績效考核評價人員造成了很大的工作負擔，因而亟待在銀行內部建立信息化的績效考核評估平臺?？冃Э己嗽u價平臺應該和客戶分析系統、財務管理系統、人力資源管理系統等實現有效的銜接，這樣能夠使得商業銀行內部的數據和信息實現共通共享。通過自動提取某一員工的績效考核評價數據，進而生成相應的數據報告，這在很大程度上提高了績效考核的效率。而且，銀行內部的管理者也能夠對各個員工的績效完成情況進行實時的監督和了解，從而采取有針對性的完善措施，確?？冃Э己斯ぷ髂軌蚍沼阢y行經營戰略目標。

四、結語

綜上所述，商業銀行內部績效考核評價對于銀行經營來說意義重大?？茖W的績效考核評價，能夠提升銀行的整體管理水平，促進銀行經營戰略目標的實現。但是當前商業銀行績效考核評價依然存在一些問題，這些問題阻礙了商業銀行經濟效益的提升，銀行經營管理者應該引起重視。商業銀行在設計績效考核評價體系之前，應該基于銀行的經營戰略，設計合理的績效考核指標，鼓勵銀行內部所有員工參與績效考核評價體系的建立。同時，還應該注重對績效考核評價的監督及績效考核結果的作用，加快績效考核信息化平臺的建設。通過以上措施促進商業銀行不斷完善績效考核體系，最終促進商業銀行經營效益的提升。

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（作者單位：晉商銀行股份有限公司）

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