關于加強科技型企業全生命周期金融服務的通知

為深入貫徹中央金融工作會議和中央經濟工作會議精神，扎實做好科技金融大文章，推動銀行業保險業進一步加強科技型企業全生命周期金融服務，國家金融監管總局印發了《關于加強科技型企業全生命周期金融服務的通知》（以下簡稱《通知》）?！锻ㄖ窂某掷m深化科技金融組織管理機制建設、形成科技型企業全生命周期金融服務、扎實做好金融風險防控、加強組織保障和政策協同等方面，提出銀行業保險業做好科技創新金融服務的工作要求。

一、總體要求

（一）指導思想

堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大精神，切實落實中央金融工作會議和中央經濟工作會議部署，完整、準確、全面貫徹新發展理念，深刻把握金融工作的政治性、人民性，深化金融供給側結構性改革，把更多金融資源用于促進科技創新，不斷提升金融支持科技型企業質效，推動創新鏈產業鏈資金鏈人才鏈深度融合，促進“科技—產業—金融”良性循環，助力高水平科技自立自強和科技強國建設。

（二）基本原則

堅持問題導向。提高政治站位，強化責任擔當，心懷“國之大者”，充分認識實現高水平科技自立自強的重要性和緊迫性。深入研究科技型企業發展的規律和特點，認真分析企業金融需求，攻堅克難、久久為功，持續優化科技金融服務，支持科技型企業發展壯大。

堅持聚焦重點。堅持科技創新“四個面向”，強化企業科技創新主體地位，提高金融服務質效。圍繞技術研發、科技成果轉移轉化、知識產權運用保護等重點領域，支持大型科技型企業發揮引領作用，營造有利于科技型中小微企業發展的良好金融環境，激發企業生命力和創新活力。

堅持統籌協調。加強政策協同配合，推動健全多元化科技投入機制，加快完善金融服務支撐體系。根據初創期、成長期、成熟期等不同發展階段科技型企業的需求，針對性提供企業全生命周期的多元化金融服務。

堅持安全發展。堅持穩中求進工作總基調，統籌做好金融支持和風險防范。壓實風險防控主體責任，守住不發生系統性金融風險底線。推動優化科技金融風險分擔補償機制，構建科技金融服務長效機制。

二、持續深化科技金融組織管理機制建設

（三）健全組織架構

鼓勵有條件有能力的銀行保險機構根據自身情況，將科技金融納入機構戰略規劃和年度重點任務。建立健全科技金融工作領導協調機制，加強統籌協調和規劃部署。探索完善專業化的科技金融服務組織體系，構建相對獨立的集中化科技金融業務管理機制，強化前中后臺協同。

（四）做實專門機構

鼓勵銀行保險機構在科技資源集聚的地區，規范建設科技金融專業或特色分支機構，專注做好科技型企業金融服務。切實配套加強各類資源保障，適當下放業務審批權限，建立差別化的審批流程。培育專業人才隊伍，有條件的可探索配備科技金融專職審查審批人員，提升業務管理和風險控制能力。

（五）優化管理制度

支持銀行機構單列科技型企業貸款規模，調整優化經濟資本占用系數。探索較長周期績效考核方案，實施差異化激勵考核，切實提高科技金融相關指標在機構內部績效考核中的占比。優化科技金融業務盡職免責機制，研究建立盡職免責負面清單，完善免責認定標準和流程。小微型科技企業不良貸款容忍度可較各項貸款不良率提高不超過3個百分點。鼓勵銀行機構結合實際細化制定工作方案，適當提高大、中型科技型企業不良貸款容忍度。

（六）細化風險評審

鼓勵銀行保險機構針對不同地區、處于不同行業和不同生命周期的科技型企業，建立健全差異化的專屬評估評價體系。突出科技人才、科研能力、研發投入、成果價值等創新要素，分層分類設立科技型企業信用評價模型。支持保險機構加快科技領域風險數據積累和行業協同，優化迭代精算模型，合理確定風險定價。

（七）強化數字賦能

鼓勵銀行保險機構加大數字金融研發投入，依法合規運用新一代信息技術，推動科技型企業金融服務業務處理、經營管理和內部控制等關鍵環節向數字化、智能化轉型發展，持續提高運營效率，優化內部資源配置，提升風險防范水平，更好滿足科技型企業融資需求。推動搭建科技型企業信息服務平臺，匯總企業工商登記、資質認證、股權質押、投融資等基礎數據，穿透創業投資基金、股權投資基金的資金來源和投向等信息。

三、形成科技型企業全生命周期金融服務

（八）支持初創期科技型企業成長壯大

鼓勵銀行機構在防控風險的基礎上加大信用貸款投放力度，綜合運用企業創新積分等多方信息，開發風險分擔與補償類貸款，努力提升科技型企業“首貸率”。在依法合規、風險可控前提下，規范與外部投資機構合作，獨立有效開展信貸評審和風險管理，探索“貸款+外部直投”等業務模式，為初創期科技型企業融資提供金融支持。支持穩妥探索顧問咨詢、財務規劃等金融服務，依法合規拓寬高凈值科技人才財富管理渠道。鼓勵保險機構開發科技型企業創業責任保險等產品，有效滿足初創期科技型企業風險保障需求。在風險可控前提下，引導保險資金投資科技型企業和面向科技型企業的創業投資基金、股權投資基金等，推動更多資金投早、投小、投科技。

（九）豐富成長期科技型企業融資模式

鼓勵銀行機構結合成長期科技型企業擴大生產需要，加大項目貸款投放。拓寬抵質押擔保范圍，加快發展知識產權質押融資，探索基于技術交易合同的融資服務模式。規范發展供應鏈金融，依托產業鏈核心科技型企業，通過應收賬款、票據、訂單融資等方式，加大產業鏈上下游中小微科技型企業信貸支持。支持保險機構開發科技成果轉化費用損失保險等險種，優化首臺（套）重大技術裝備、重點新材料首批次應用、軟件首版次質量安全保險運行機制，為促進科技成果轉移轉化提供有效風險保障。

（十）提升成熟期科技型企業金融服務適配性

推動銀行機構積極滿足企業合理有效融資需求，強化風險管理、資金歸集、債券承銷等綜合金融服務，幫助科技型企業優化融資結構。鼓勵通過并購貸款支持企業市場化兼并重組。支持保險機構主動對接成熟期科技型企業風險保障和風險管理需求，通過共保體、大型商業保險和統括保單等形式，提供綜合性保險解決方案。在依法依規、商業自愿前提下，引導金融機構投資創業投資機構相關債務融資工具和公司債券。

（十一）助力不同階段科技型企業加大研發投入

在風險可控前提下，支持銀行機構加大科技型企業研發貸款支持，結合企業研發費用稅前加計扣除等情況，開展貸款審查和管理，合理確定貸款方式、額度和期限。推進知識產權金融服務先行先試，穩妥擴大知識產權質押融資內部評估試點，支持符合條件的銀行探索開展知識產權內評估，科學應用評估規則和標準，提高知識產權質押融資業務辦理效率。鼓勵保險機構拓展科技項目研發費用損失保險、研發中斷保險，健全知識產權被侵權損失保險、侵權責任保險等保險服務，有效分散企業研發風險。

四、扎實做好金融風險防控

（十二）落實風險防控主體責任

銀行保險機構要強化科技型企業金融風險管理和防控，堅持自主決策、自擔風險、自我約束。銀行機構要進一步加強授信管理，提高資金配置效率，避免多頭過度授信。保險機構要提高償付能力風險管理水平，健全審慎穩健資金運作機制。

（十三）加強貸款資金用途監控

銀行機構要做好科技型企業貸款差異化“三查”，加強科技型企業風險監測預警，強化資金用途監控，防范資金套取和挪用風險。

（十四）強化業務合規性審查

銀行保險機構要建立穩健的業務審批流程，堅持依法合規、風險可控，堅守機構定位，按照“實質重于形式”原則，對新產品、新業務、新模式的合規性進行審查，堅決防止監管套利。嚴禁銀行機構違規開展股權投資業務。

五、加強組織保障和政策協同

（十五）加強組織領導

各監管局要明確科技金融責任部門和職責分工，加強統籌協調，層層壓實責任。要結合轄區科技資源實際情況，因地制宜細化落實政策措施，督促有能力有條件的銀行保險機構，開展科技金融服務能力提升行動，切實加大科技型企業的融資支持和保險保障力度。

（十六）強化監督跟蹤

各監管局要嚴格落實監管責任，強化科技金融動態分析評價，按季度報送轄內科技金融統計監測情況。要適時開展督導檢查，密切監測科技金融風險，防范轄內科技金融資源和風險過度集中。要規范有序做好科技金融專業或特色機構的監管評價和管理，引導其立足服務科技創新的特色定位，實現集約化、專業化發展。

（十七）做好政策協同

各監管局要加強與地方財政、科技、工信等部門溝通協作，推動共建常態化科技型企業融資對接機制，統籌推進企業信息共享、擔保增信和金融風險分擔補償等外部生態體系建設，形成發展科技金融的強大合力。要及時總結科技金融良好實踐做法，加大經驗宣傳推廣交流力度。