建筑施工企業合規管理建設及探討

劉佳潔

摘?要：建筑施工行業是國民經濟中的重要支柱性行業，建筑施工的每一個環節都需要遵守相應的規范和標準，以確保建筑施工項目的質量和安全。隨著市場競爭的加劇，建筑施工企業要求越來越高，企業應該采取有效的措施來保證合規管理。然而，在實際的施工過程中，建筑施工企業合規管理存在許多問題，如管理不到位、違規行為頻發等，這些問題可能導致工程質量不達標、發生安全事故等后果，嚴重影響了建筑行業的發展。文章探討了建筑施工企業合規管理中的問題，并提出相應的對策。

關鍵詞：建設工程；施工企業；合規管理

中圖分類號：F279.23文獻標識碼：A文章編號：1005-6432（2024）12-0099-04

DOI：10.13939/j.cnki.zgsc.2024.12.025

1?引言

建筑施工企業是建設工程的生產組織者和直接管理者，承擔著建筑工程施工任務的全過程管理和責任，關乎著建筑安全、質量和工期等，其安全生產和質量管理水平的高低直接影響建筑企業的發展和品牌信譽。因此，建筑施工企業必須樹立安全、質量、環保和文明施工的理念，加強內部管理，規范施工作業流程，提高員工職業素質，提高基建工程施工質量和服務的整體水平，才能實現可持續發展。隨著建筑施工企業數量的增加和行業市場競爭的加劇，各類違法違規行為時有發生，如安全生產隱患和事故、工程質量問題、環境污染等。眾所周知，工程安全問題和質量問題既影響了建筑企業的經濟發展和市場信譽，也直接關系到人民群眾的安全和生命財產安全。為了保障建筑施工企業的合法權益、規范市場秩序、保障勞動者權益和人民群眾的生命財產安全，各級政府、行業主管部門和企業本身都要加強建筑施工企業合規管理建設，提高管理水平，為市場主體創造安全、公平、有序的市場環境。

2?建筑施工企業合規管理的含義與內容

2.1?建筑施工企業合規管理的含義

建筑施工企業合規管理是指建筑施工企業遵守相關法律、法規、標準和行業規范以及企業內部管理規定，從而保證建筑施工活動的安全、健康、環保和高質量的管理、執行和監控的一種管理方式。建筑施工企業必須嚴格執行相關的法律法規，強化內部管理，確保和提高建筑施工質量和效益，實現最大化的經濟效益、社會效益和環境效益。

2.2?建筑施工企業合規管理的內容

建筑施工企業作為建筑行業中的重要一員，其所承擔的重大責任與前沿技術含量舉足輕重。而作為施工企業的管理者，則必須保證企業的合規管理能力，以達到穩定企業經營、提高工程質量、保障施工安全等目標。具體而言，建筑施工企業合規管理包括以下五個方面的內容：其一，法律法規合規：法律法規是企業在經營過程中必須遵守的基本準則，通過對相關法律法規的學習和宣傳，建立健全法律法規宣傳、解讀、問答等工作機制。同時，建立監督、檢查和獎勵制度，增強員工合規意識，從而建立規范的企業合規運營機制。其二，質量合規：施工企業的建筑施工對質量的要求非常高，可通過制定企業質量控制標準，建立質量控制流程和審核機制，從而確保施工質量符合標準和客戶要求，并在工程驗收時通過專業評估，提高企業的競爭力。其三，安全環保合規：施工現場是容易發生事故的區域，建筑施工企業應建立完善的安全生產管理體系，對施工員工進行安全培訓，做好安全風險評估及預控措施，從而保障工作人員的人身安全。同時，在建筑施工過程中還需要做好環境污染防護控制和管理工作，如建立環境監測機制、不合格物料處理制度等，以保證企業的環境保護合規。其四，財務稅務合規：建筑施工企業應對其經營的財務報表和相關稅收情況進行管理，確保按照相關財務稅務法規開展業務活動。建立健全的財務管理體系及稅務管理部門，加強財務和稅務風險把控，確保符合法律法規的要求，實現企業的合規運作，并降低經營風險。其五，市場營銷合規：市場營銷是企業發展的重要手段，但是建筑施工行業也存在相關的市場營銷法規，如不得虛假宣傳、侵犯他人知識產權和商業機密等。建立健全營銷部門，規范營銷行為，增強市場合規風險把控，確保市場營銷行為合規。

3?建筑施工企業合規管理建設的必要性

隨著我國經濟的快速發展，建筑施工企業成了一個不可忽視的經濟實體。作為建筑行業的主體，建筑施工企業肩負著重大的社會責任和使命，不僅要完成建筑物的建設任務，還需要保證建設過程中的安全、環保、合規、質量等。因此，建筑施工企業的合規管理建設具有重要的必要性。

3.1?確保企業法律合規

建筑施工企業的合規管理建設，首先具有法律合規的意義。建筑施工企業需要遵守多項法律法規，包括建筑法、勞動法、環境保護法、職業病防治法、安全生產法等，其中一些法律法規還涉及行政處罰、刑事責任等嚴重的法律后果。如果建筑施工企業未能嚴格遵守相關法律法規，將面臨嚴厲的法律風險和懲罰。因此，建筑施工企業必須注重合規管理建設，積極推進標準化建設，完善合規制度和流程，建立管理體系，確保合規運作。

3.2?保證工程質量

合規管理建設對于確保工程質量有著重要的意義。建筑施工企業需要在整個工程周期中，嚴格遵守安全、環保、施工質量等方面的規定，確保工程質量達到規定標準。如果建筑施工企業違反相關規定，可能會影響工程的質量，給業主帶來損失。此外，由于行業的特殊性，建筑施工企業的違規行為可能會導致不可逆轉的后果，例如房屋坍塌等，因此注重合規管理建設十分必要。

3.3?維護員工權益

建筑施工企業需要注意維護員工權益。員工是企業的重要資源，合規管理建設對于維護員工的工作環境、工作安全等方面有著非常重要的作用。建筑施工企業需要嚴格執行國家的勞動法規，在聘用員工、支付薪酬、保險保障等方面積極與員工溝通，避免產生不公正情況，切實維護員工的合法權益。

3.4?提高企業競爭力

合規管理建設對于提高企業競爭力具有重要意義。在如今的市場環境下，建筑施工企業面臨著激烈的競爭，只有通過良好的合規管理建設，才能在市場上立于不敗之地。合規管理的落實不僅能夠提高企業規范化管理水平，提高工程質量，保障員工合法權益，還能夠更好地借此提高企業的信譽度，樹立企業良好形象，從而獲得更多的商業機會和經濟效益。

4?建筑施工企業合規管理中存在的問題

作為一種特殊的經濟活動，建筑施工企業涉及多個領域和環節，管理難度極大。近年來隨著國家對建設行業的規范化、合法化要求越來越高，建筑施工企業合規管理顯得尤為重要。然而，實際生產中，建筑施工企業合規管理中仍然存在多種問題，這些問題需引起人們的高度重視，積極解決，以保證企業健康發展。

4.1?法律體系不健全，部分企業法律意識淡薄

目前我國的法律法規相對較多，但對建筑施工企業的合規管理并未進行詳細規定，缺乏明確的標準和指導，企業在進行合規管理時常常面臨迷茫和不知所措的情況。建筑施工企業合規管理中，存在多個法律法規之間的矛盾和不協調現象。比如，建筑項目需要進行施工許可證的審批，但不同地區間的審批標準和流程可能不一致，導致企業在不同區域進行施工時面臨不同的困難。

此外，部分建筑施工企業在合規管理中存在法律意識淡薄的情況。在建筑施工企業管理過程中，合規管理意識缺失、業績與投資回報至上的思想根深蒂固，很容易導致建筑施工企業的合規管理不嚴格、不精細。企業高層管理者對法律法規的認識和理解存在偏差，缺乏法律意識。同時，建筑施工企業員工對法律法規的了解和理解不夠深入，也會對企業合規管理造成不利影響。

4.2?合規管理人員素質與能力不高

建筑施工企業合規管理是確保企業能夠依法經營、履行社會責任、規范管理的一項重要工作，而該工作的核心是合規管理人員的素質與能力。但是，目前很多合規管理人員對于建筑施工企業的合規管理要求缺乏深入了解，不了解具體合規管理措施，從而無法提供有效的合規建議和監督。有些合規管理人員業務能力較差，很難針對復雜的合規管理問題提出有建設性的解決方案和實施計劃，同時合規管理領域一直在發展變化中，合規管理人員綜合素質不足，缺乏實際案例和經驗，不能夠很好地解決實際問題。而且，部分合規管理人員缺乏責任感和誠信意識，對于法律法規的認識比較模糊，不能夠嚴格執行管理規章制度。

4.3?制度不完善，不利于合規管理

建筑施工企業在內部管理方面需要建立起嚴謹的制度，進行規范化的管理，但是在實踐中發現，當前建筑施工企業各類內部管理制度的完善程度偏低，尤其是中小型建筑施工企業更沒有建立明確的流程優化、監管機制，這顯然不利于企業長期的合規管理。在制定相關工作制度時缺少全面性和系統性，往往只是側重于某一個具體問題，而忽略了建筑施工企業中其他相關的制度建設，從而造成銜接不暢或缺少有效銜接的問題，阻礙合規管理的順利進行。在建筑施工企業的合規管理方面。制度建設是關鍵的基礎，但許多建筑施工企業缺乏有效的合規管理制度，合規管理缺乏有效制度支撐，致使合規管理無法系統化、體系化的進行。

4.4?缺乏管理意識

部分建筑工程企業缺乏合規管理意識，相比于合規管理，管理層更關心建筑施工企業的盈利問題，合規管理意識缺失和收益回報至上思想的根深蒂固，致使管理層對合規管理問題的責任意識并不高。例如，一些項目負責人認為只要工程質量合格，安全無事故，環保問題不造成大的負面影響，就沒有必要過多關注合規管理問題。

建筑施工企業在日常經營中必然涉及很多法律合規問題，如建筑法、勞動法、環保法等政策法規。但是，由于許多企業法律意識薄弱，或者對法律法規缺乏深入理解，往往會違反相關法律規定，甚至可能涉及違法行為。不僅如此，建筑工程企業在國際化經營中，還需要遵守不同國家、地區的不同法律法規，如果企業沒有加強對法律合規的意識和培訓，將面臨更大的風險。

4.5?信息化建設缺失

建筑施工企業需要收集、整理并利用大量的信息來進行合規管理。然而，許多企業在信息化建設方面缺乏投入和重視，目前建筑施工企業現有的信息化系統往往缺少全面性和完整性，建筑施工企業的合規管理需要考慮許多因素，如規章制度、安全生產、質量管理、環境保護等。然而現有的信息化系統往往只覆蓋了其中的一部分，無法提供全面且完整的信息支持。同時，大部分建筑施工企業信息化系統的集成性不足，由于各方面的管理需要涉及不同的信息系統，但這些系統往往不能有效地互通，導致信息無法共享，合規管理中溝通和協作效率低下，進而影響企業的合規管理。

5?建筑施工企業合規管理建設的相關策略

建筑施工企業合規管理是企業管理過程中的一個重要方面，面對一系列合規問題，企業需要完善相關法律法規，強化法律意識，加強合規管理人員的素質與能力，建設規范的管理制度，建立監控機制，提高合規管理意識和法律合規意識，將合規管理落實到企業的各個環節中，以有效管理、規范經營，推動企業持續、穩定、高質量發展。

5.1?完善相關法律法規，強化法律意識

針對建筑施工企業一些法律空白或不夠健全的問題，國家應該盡快制定補充細則，強化建筑施工企業的規范化管理。建筑行業應當制定更為具體、權威、科學的法規，并嚴格依照制定標準實施，確保企業遵守法律法規的程度有所提升。對建筑施工領域中模糊的法律標準進一步明確化，明確規定建筑施工企業合規管理的標準和指南，為企業提供合規管理的依據和支持，減少建筑施工企業合規管理難度和風險。

針對建筑施工企業合規管理中存在法律體系矛盾的問題，應加強對相關法律法規的協調，消除矛盾和不協調的現象，加強不同地區之間的交流和合作，規范施工許可證等的審批標準和流程，為企業在不同地區進行施工提供便利，也有助于建筑施工企業合規管理的建設與開展。

同時，需要加強法律意識教育，提高企業高層管理者和員工的法律意識和風險意識，建立健全的法律法規守法教育體系，加強法治宣傳和普及，提高全員法制意識，樹立良好的法治形象，讓建筑施工企業成為遵紀守法的文明企業。

5.2?加強合規管理人員的素質與能力

建筑施工企業合規管理是確保企業合法經營的一個重要方法。為了提高企業的合規管理水平，必須加強對合規人員專業素質和能力的培養。建筑施工企業應加強人員培訓，制訂針對性的合規管理人員培訓計劃，包括法律法規、合規管理政策、行為規范、合規管理技能等方面的知識培訓，不斷提高人員的合規管理素質。

同時，要建立健全合規管理機制，明確合規管理的職責和權利，明確各級合規管理人員的職責，形成合力，推動合規管理的實施。完善對合規管理人員的績效考核體系，合規管理人員的績效考評應該和公司的合規工作緊密相關，與公司的合規目標緊密相關，同時針對不同的合規管理崗位的特殊性，制定不同的考核標準。

此外，建筑施工企業借助外部力量，引入合規管理顧問，借助其豐富經驗和專業技能，解決企業合規管理方面的問題，增強公司的合規管理力量。

5.3?建設規范的管理制度，建立監控機制

為保證建筑施工企業的長期發展，建筑施工企業應該建設規范的管理制度，包括施工流程、人員配備制度、合規管理規程等。建筑施工企業從領導層到員工，每個人都應該遵守規章制度。企業要加強對員工的培訓和監督，嚴格執行管理制度，建立正常營運的基礎。并對員工職責、作業規范、安全防范等方面進行規定和約束，確保規章制度的有效執行，助力合規管理的順利進行。同時，建議企業加強對規章制度執行管理的考核力度，對于違規行為進行處理和懲罰，將規章制度貫穿企業的日常管理之中。

此外，建筑施工企業還需要開展有效的監控工作，對工作流程中的環節實施監督，密切關注其制度落實情況與合規管理情況。

5.4?提高合規管理意識和法律合規意識

在建筑施工企業中，管理意識缺乏是導致合規管理不嚴格、不精細的原因之一，因此，需重視合規管理，提高其合規管理意識。加強人員責任意識的培訓和教育是保證合規管理有效進行的重要措施，建筑施工企業應該為工程負責人等關鍵人員提供相關培訓和教育，讓他們認識到自己的責任，增強合規管理意識。同時需要在企業內部不斷提高員工的責任意識和安全意識，建立相應的獎懲制度，嚴格落實工作職責，協調各部門間的工作流程，提高企業內部的管理水平，確保施工質量和人員安全。

另外，建筑施工企業應該加強法律合規意識，加強對法律法規的學習和分析，建立健全公司內部法律合規機制，推行內部法律合規審查制度，確保企業的經營行為合乎法律法規的要求，防范企業法律風險。同時，企業應該定期檢查、評估和監管，及時發現和糾正企業存在的法律合規問題。

5.5?強化信息化建設

建筑施工企業需要強化對信息化建設的重視，不斷完善信息化系統的建設，以提高合規管理的效率和質量。注重信息化系統的建設和完善，打造一套能夠滿足施工過程中監控、計劃、預警等需要的信息化系統，不斷加強信息化系統的可靠性和穩定性，解決現有信息化系統存在的缺陷和問題。并且建筑施工企業應當建立完善的信息共享機制，把信息化建設納入企業內部管理機制中，通過信息化技術打破部門之間的信息孤島，促進企業內部信息交流和共享。同時，積極與外部合作伙伴進行信息交流，實現信息共享，提高合規管理的效率。

6?結論

為了更好地控制和規范建筑施工企業的合規管理，建筑施工企業需要積極、全方位、多角度地收集企業內外部信息，與多方合作，不斷優化內部管理體系，提高風險管理意識和水平，做好手上的每一次施工，確保企業合規管理的良好運行。建筑施工企業要根據實際情況，及時針對企業存在的合規問題而采取相應的方案，將完善的管理思路和方法轉化為內部操作流程，不斷完善其合規管理制度，補齊內部管理的漏洞，提高企業的整體管理水平。

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