我國中小企業融資難的問題及對策分析

侯陽

【摘 要】 伴隨著世界經濟一體化進程加快的現狀，我國經濟發展形式越來越多樣化，市場競爭情況日趨激烈。中小企業群體是支持我國社會經濟發展的重要力量，它已成為提升我國GDP的重要組成部分。但是眾多的中小企業卻面臨企業因資金因素得不到發展的嚴重問題，這里將論述我國中小企業融資現狀及其解決對策的淺析。

【關鍵詞】 中小企業融資問題對策分析

眾所周知，中小企業是中國國民經濟中占非常重要和活躍的組成部分， 對于我國的經濟發展和社會穩定起到了中流砥柱的作用。但目前由于受內部傳統體制和世界宏觀經濟的影響以及自身條件等客觀因素的制約， 我國中小企業呈現出融資規模相對較小、融資渠道相對較窄、融資成本相對較高等方面的問題， 集中反映了中小企業融資難的問題。據調查顯示： 約有一半以上的企業經營者認為“融資困難”是企業發展中遇到的主要障礙， 而中西部地區企業經營者選擇“融資困難”的比重更是高達八成?？梢娙谫Y難是制約我國中小企業發展的突出的矛盾。由于中小企業具有投資少、發展快的特點，又能滿足勞動就業需要，適應社會不斷變化的需求，所謂“大企業強國，小企業富民”，中小企業已經成為國民經濟的重要組成部分和新的經濟增長點。但中小企業大多是民營經濟體，資產值相對較小，管理機制不夠嚴謹規范，企業融資直接受制于社會經濟運行環境。

1. 在融資方面制約中小企業發展的問題

1.1企業自身問題

一是中小企業的規模狀況太小，技術裝備水平落后，優質的可抵押的資產較少，融資能力差；二是中小企業的管理機制落后，缺乏現代經營管理理念。治理結構不規范，管理水平低下，風險大；三是中小企業信用等級偏低，不良貸款較多，逃債、廢債現象嚴重；四是財務制度不健全、信息透明度差；五是企業經營者缺乏必要的融資知識。有資金不足、自我積累能力差、抗風險能力弱、人員素質低、經營管理水平差、創新能力不足等企業自身存在的不足也是中小企業融資難的重要原因。由于中小企業相對規模較小， 組織結構變動快， 財務制度和財務管理相對不規范、不穩定， 所以中小企業融資有較大的信用風險。而且許多中小企業會計信息嚴重失真， 部分企業借破產、改制之際， 懸空、逃廢銀行債務，給我國銀行造成巨大的損失。

1.2信貸管理責權利不對等，激勵機制弱。

日益嚴格的金融監管和貸款責任人追究制度導致了眾多銀行偏離了對中小企業的支持。商業銀行普遍實行的對不良貸款（特別是新增不良貸款）的第一責任人制度、信貸人員終身責任制、信貸人員薪酬與不良貸款比例掛鉤的制度，使信貸人員和主管人員不愿涉足中小企業這個市場空間。在中小企業信用體系尚未完全建立的情況下，存在著較大的流動性風險、市場風險和信用風險，讓信貸人員心有余悸，又因為責任與激勵機制不對稱，信貸管理的責權利不對等，使他們心理壓力過大，陷入怕收回貸款、利息難，怕被追究責任失去工作的境地。于是對中小企業敬而遠之，不求有利益，但求無損失，謀求“萬無一失”。面對市場競爭的壓力和風險約束機制，銀行往往把服務重點集中于國有大型企業，而把中小企業放在次要位置，甚至毫不理睬。

1.3社會服務滯后，擔保體系不健全

一方面，為中小企業提供服務的機構少，并存在部門壟斷，如企業財產抵押，抵押物評估環節多，收費高，有的在貸款期限內重復評估登記，重復收費，一些中小企業因此放棄銀行貸款，轉向具有靈活性和快捷性的民間借貸。工商、公安、司法等部門各自掌握了部分企業、個人其他方面的資信情況，金融部門信貸登記咨詢系統只有借款企業的信貸信息，未能涉及個人信用及未辦理信貸業務的企業信用狀況，部門之間未實現信息資源共享。另一方面，擔保體系不健全，使得中小企業失去了獲取貸款的支撐和后盾。銀行為降低風險權重，日趨降低信用貸款比重，提高了抵押、質押和擔保貸款的比重，中小企業往往難以提供足額有效的抵押資產或擔保人，而目前中介擔保體系處于初級階段，擔?；鹦?，擔保能力有限，擔保公司一般要求企業提供抵押或質押等反擔保措施，收費為銀行利息的百分之三十至百分之四十，大大增加了企業融資負擔，使企業無所適從。

1.4辦貸手續復雜，融資門檻高

不斷深化的金融體制改革和金融體系的變遷，提高了中小企業融資的門檻，加大了中小企業的融資難度。國有商業銀行為減少放貸風險，在信貸運行機制上采取法人集權管理，集中控制風險的扁平化管理模式，決策鏈加長，實行的授權授信制度與企業發展實際有較大差異。

2. 解決中小企業融資難的對策及建議

2.1積極推進中小企業的公司治理進程

建立完善的法人治理結構， 積極尋求和探索建立現代企業制度的經驗和方法。同時應建立健全內部控制制度、財務管理制度、人事管理制度、加強生產、經營、銷售管理， 保護企業資金的安全完整， 保證其保值和增殖， 合法經營管理， 減少舞弊和違法行為， 使中小企業管理規范， 運作高效。加強科技創新能力， 提

高市場競爭力， 發展壯大規模， 不斷增加積累， 克服自身的種種不利因素。

2.2加強政府對中小型企業的扶持力度

政府首先要認識到中小型企業的存在對社會經濟發展的重要作用，摒棄一味重視大型國有企業的傳統觀念，為中小型企業的發展提供資金保證，注入新鮮動力，使之反作用于經濟的進步與發展。政府可以通過降低中小企業稅收負擔，推行稅收優惠政策，或對中小企業實行財政補貼及貸款援助等方式，增加企業資金，提高企業競爭力，幫助企業解決資金匱乏等困難。其次，政府可以利用其職權規范經濟市場體系，設立專門機構保障及監督企業借貸，對企業借貸實行優獎劣罰，維護市場秩序。

2.3加強銀行、企業之間的溝通聯系

銀行應進行觀念和金融產品的創新， 增強服務意識， 大力發展融資票據的發展， 允許企業簽發商業本票， 無擔保的短期票據等直接融通資本， 為中小企業開辟一條新的融資渠道， 對中小企業來說， 融資票據融資具有靈活性強、融資成本低、有法律保障等優點， 這可以在一定程度上解決中小企業融資難的問題。

2.4強化營銷，構建有效的服務體系

充分發揮銀行機構、網絡、人才、信息等方面的優勢，建立中小企業信息庫，對當地中小企業新上項目、技改項目和重點項目的產品、資金需求、資質等情況建立檔案，實行跟蹤服務、面對面交流、零距離接觸和動態管理，為中小企業提供行業分析、決策咨詢服務，輔助中小企業發展，并針對不同客戶實行具有差異化、個性化、多層次、全方位的服務，從優化產業結構、提升產業層次與技術含量的角度出發，努力創新金融產品和金融服務。真正做到以市場為導向，以客戶為中心，建立互利合作的新型銀企關系。

2.5充分發揮民間金融的作用

民間金融體系是我國金融體系的重要補充，目前我國民間金融的發展潛力巨大。加快金融體系改革，大力發展中小金融機構。要通過引導和規范，使部分符合條件的民間融資合法化，刺激民間資本活躍起來。這樣，不僅可以為中小企業融資提供更多的選擇，也有利于促進我國資本市場的完善和民營經濟的發展。

結語：

我國中小企業應在不同發展的時期， 分析自身條件， 選擇最有利于企業融資的渠道和融資方式。降低成本，規避風險， 確定融資的目的， 使融資不具有盲目性。并結合國內外優秀企業的成功案例， 在最適合企業自身的條件下順利籌集到資金， 獲得長遠的發展。

參考文獻：

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[2] 湯紅枚：《淺析我國中小企業的融資困境及擺脫困境的對策建議》，《沿海企業與科技》，2010（05）。

[3] 雷杰，盧云成.銀行對中小企業融資的制度創新[J].云南財經大學學報：社會科學版，2011，（1）：71-75.

（作者單位：東北農業大學經濟管理學院）