淺談中小企業的融資問題

吳君

摘要：中小企業在我國經濟市場不斷發展的過程中起到了十分重要的作用，是國家經濟的重要組成部分。然而，我國中小企業的融資環境與其起到的作用并不成正比，融資已經成為限制中小企業的一個重要因素。本文分析了限制我國中小企業融資的主要原因，提出了相應的提高中小企業融資的對策

關鍵詞：中小企業；融資；民間資本

1、引言

自從改革開放以來，我國中小企業發展十分迅速，已經成為了我國經濟市場的重要力量。據相關數據顯示，我國中小企業數占全國企業總數的99.8%，創造的生產總值占國內生產總值的六成以上，吸納了絕大部分的勞動力，緩解了日益嚴峻的就業壓力。然而，我國中小企業的融資環境與其起到的作用并不成正比，中小企業仍然面臨融資難題。所以，正確認識我國中小企業在發展過程面臨的問題，對促進我國經濟健康可持續發展是有很重要的指導意義。

2、中小企業融資存在的問題

一般來說，我國中小企業融資分為間接融資和直接融資。間接融資就是依靠銀行獲得貸款等資助方式，是我國中小企業獲取外部融資的主要手段。直接融資則是中小企業自身融資，通過向社會募集資金來獲得資金。目前，我國中小企業在以上兩個方面都存在一些問題：

2.1 間接融資存在的問題

首先，相對于大型企業來說，銀行更偏向將資金提供給大型企業。一方面是因為大型企業收益較高較穩定，而中小企業由于自身存在的缺陷，比方說管理不規范，風險監督成本較大等，使得銀行不太敢向中小企業提供資金貸款。另一方面，中小企業的經營信息透明度也不是很高。很多中小企業為了避稅會設立賬外賬，這樣銀行就不能對企業有全面而深入的了解，企業的誠信度就會降低。此外，我國中小企業資產固化率低，難以提供有效擔保。企業為了能提高貸款效率，往往會選擇抵質押擔保方式，而信用方式幾乎很少出現在中小企業中。

2.2 存在的風險

其次，我國股市市場對中小企業的要求較高，所以通過公開上市進行股權融資的中小企業數量較少，證券市場很難適用于中小企業。同時，我國企業債券市場規模不大、體系不完善、品種較單一，也進一步減少了中小企業發行債券來融資的可能。另一方面，我國相對冗長的融資審批程序不能滿足中小企業的融資要求。目前我國的中小企業經營環境多變，產品周期較短，不能承受較長的審批時間。此外，中小企業自身的局限，也導致其融資能力較差。很多中小企業不知道該怎樣提高直接融資的能力，甚至還會存在盲目投資的現象，這不僅制約了自身的發展，也對直接融資產生了較高的風險。

3、中小企業融資的對策

通過上述分析發現，困擾著我國中小企業融資的根源有很多方面，形成這種現狀的原因很多，所以為了促進中小企業持續健康的發展，政府需要加強中小企業融資政策的支持以及幫助企業提高自身建設等方面對中小企業進行指導。

3.1 政府加大對中小企業的支持

一方面，我國政府應該采取相關措施，解決企業面臨的融資問題。一是政府應該在對中小企業進行指導的同時也要提供相應的稅收優惠政策。二是政府要加快給中小企業的出口退稅，對中小企業生產出口的產品給予相應的關稅優惠，提高中小企業在國際市場上的地位，增強中小企業的競爭力。同時，國家也要指定相關政策加強在金融信貸方面扶持中小企業。更為重要的是，中小企業作為一個我國市場中占據重要地位的群體，政府應該通過相關法律法規為中小企業指定一系列保護條例。這樣，就可以為中小企業創造一個平等的競爭體系，促進中小企業的健康發展。另一方面，目前中小企業還面臨著人才缺乏的問題。眾所周知，沒有人才，就沒有產品的創新能力，也就不能占領市場。中小企業由于自身的限制，很難做好對職工的保障工作。所以，政府應該加大對中小企業職工的保障工作的監督，吸引各類人才流向中小企業。這樣就能提高中小企業對自身資金的利用率。最后，銀行作為主要為中小企業提供資金的主要渠道，政府應該采取一定的激勵措施，提高銀行對中小企業貸款的興趣。同時，政府部門可以通過為商業銀行松綁等相關措施，發揮商業銀行等的作用，為中小企業創造寬松的融資環境。此外，各種銀行可以在貸款期限、貸款品種以及管理方式上做出新的嘗試，為中小企業提供相應的融資資助。值得注意的是，政府一定要確保對中小企業貸款的公平性。只有確保銀行堅持商業和可持續發展的原則，才能發揮銀行促進我國中小企業健康發展的作用。

3.2 大力發展自身融資能力

雖然中小企業受自身條件的限制，主要依靠銀行貸款等融資渠道。但是企業自身的直接融資是對企業間接融資的良好補充。所以企業本身也要大力發展直接融資渠道，改善我國中小企業融資較為單一的現狀。一是，政府通過相關措施，允許中小企業在一定范圍內進入經濟市場。政府可以通過取消對中小企業發型債券的限制，允許條件滿足的中小企業適當的發行債券，從而增大融資金融。二是，通過企業本身和銀行的合作，由政府監督并出資組建相應的發展基金。這在解決融資渠道單一的同時，還降低了銀行貸款的風險。三是加大民間資本的發展。通過政府建立相關的法律體系，為民間資本市場建立良好的外部環境，從而達到，吸收大量普通民眾的流動資金的能力。同時，通過相應的優惠政策，大力籌集存款從而達到增大資金流通量的目的。這樣就可以將正式金融與非正式金融有機的銜接起來，豐富我國的現金流通體系，更好地為中小企業提供現金服務，促進中小企業的健康發展。

3.3 加強中小企業自身發展

政府和銀行支持都只是外部因素，只有不斷提高自身的發展潛力，我國的中小企業才能進一步的發展。一是中小企業要提高管理水平，增加人才的培養，這樣才能提高自身的競爭力。二是努力與大公司進行合作。與大公司合作，不僅可以提高中小企業的競爭力，還能幫助中小企業吸納其優秀的管理理念、先進的科技成果，同時還能獲得大批訂單和來自大公司的技術資金支持。通過對大公司技術和資金的利用，還可以減少中小企業本身對資金的需求，改善其本身資金短缺的現狀。

同時，中小企業應該強化財務內部管理，提高自身財務管理水平，更好的使用現有資金，提高資金使用效率。另外，建立健全能中小企業財務會計制度，建立完善的財務報表體系，加強財務會計的監督管理，通過各種方式確保中小企業壞賬的減少，提高企業會計信息的透明度，從而企業本身的信用。另外，中小企業應引入優秀的管理人才，對企業現有的人員要定期的進行培訓，加強人才管理，進而提高企業經營效率。這樣就可以保證企業未來發展的資本積累，提高信用水平，增強融資能力。

我們相信，隨著我國中小企業運營的規范化、金融體制的不斷改革和創新、信用體系的不斷完善以及政府相應支持政策的制定和出臺，制約中小企業發展的融資難的問題一定能夠逐步得到解決。