中國以房養老的現實困境和應對策略

丁格

【摘 要】 以房養老保險可以彌補家庭養老和社會養老的不足，增加老年人的養老供給，拓展多樣化的養老方式，以適應我國的老齡化水平不斷提高的現實狀況。但我國以房養老保險的試行不斷遇冷。本文將分析以房養老保險在我國的現實需求和基礎條件，并研究阻礙其推廣的現實困境，嘗試提出一些可行性建議，以推動我國養老制度的完善。

【關鍵詞】 以房養老保險 現實困境 政策建議

2018年8月，國家銀保監會發布《關于擴大老年人住房反向抵押養老保險開展范圍的通知》，這是國家再一次將以房養老的模式帶入人們的視野，并且決定將該制度面向全國進行推廣。以房養老旨在利用房產的遠期價值彌補養老資金的不足。實踐中，將房產變成養老保障有以大房置換小房（差價式養老），直接出售房產（用房款租房養老）等多種形式。目前被廣泛討論并試點推廣的是以“老年人住房反向抵押養老保險”為最典型代表的形式，，本文用以房養老保險指代該形式。

一、我國以房養老保險實施的現實需求與基礎條件

（一）我國老齡化速度過快，養老金缺口較大。2018年我國60周歲及以上人口達到24949萬人[1]，占總人口的17.9%。我國目前勞動人口占人口的比重為64.3%，大約3.6個勞動力需要贍養1個60歲以上的老人，而且隨著我國老齡人口的繼續增多，養老壓力還將繼續加大。黃益平在2019年12月的“看2020財經峰會”上表示，我國目前的人口撫養比（即每100個人需要支持的撫養人口比例）約為40%，預期2049年達到66%。人力資源和社會保障部公布的《2017年度人力資源和社會保障事業發展統計公報》顯示，我國養老金缺口仍在擴大，對于財政補助資金的依賴程度在不斷提高?！吨袊B老金精算報告2018-2022》預測，未來三四年養老金“收不抵支”的省份約 13-14個。僅憑當期征繳的養老金、存量資源調劑以及財政補助等手段難以維持養老金支付。因此，必須另尋開源之策，豐富多重形式的補助養老保險，提升老年群體的養老保障水平。

（二）家庭結構變化，空巢與失獨老人增加。自實行計劃生育政策以來，獨生子女家庭越來越多。隨著獨生子女的父母步入老年，獨生子女聯姻組成4-2-1家庭。在現代“自由獨立”的生活觀念的沖擊下，越來越多年輕人選擇在婚后選擇與父母分開居住。于是出現了一批空巢老人，他們在子女分開居住，地理位置的隔離使子女較難時刻照顧老人的生活起居，家庭中所體現的傳統互助養老功能逐漸退化。2013年空巢老人的數量突破 1 億人大關，2012 年中國至少有 100 萬個失獨家庭，且每年以約 7.6萬個的數量持續增加[2]，如此龐大數量的失孤老人可能面臨“無人養老”的境地，對于新的養老模式的探索勢在必行。

（三）自有房比重較大，住房資產價值上升。近年來中國房地產市場活躍，住房價格持續上漲，在財富效應的驅動下，出現了“炒房熱”，我國的住房自有率達87%，遠高于世界平均水平61%。同時，我國的養老儲備呈現出儲蓄少、房產多的特點，大量存量資產“固化”在不動產上，一、二、三線城市房產占家庭凈資產比例分為75.9%、67%、66.4%，而英國、美國的家庭財富凈值中不動產占比僅為36.8%、28.7%。

二、我國推廣以房養老保險面臨的挑戰

（一）與傳統養老觀念背道而馳。中國一直以儒家思想為主導，長期以來形成了“家庭養老”的傳統模式，贍養老年人已成為國人責無旁貸的責任，“養兒防老”“父母在，不遠游”“百行孝為先”等都是孝道倫理在人們日常生活中的反映。父母年輕時養育了子女，子女就必須贍養老年的父母，否則，將受到道德輿論的譴責。同時，國人的傳統觀念認為，房子不僅是家庭成員居住的場所，也涉及到家業的傳承，留給后代的房子不僅是一種經濟遺產，更象征了代際之間親情連接紐帶，所以大部分家庭不愿意老人將房子交給保險機構。

（二）房產價值和老人壽命的預測難度高。首先是住房價值會隨著市場發展而波動。在一定的經濟形勢下，房地產市場可能出現不穩定運行，房地產的價格也會隨著市場情況的變化而變化，金融機構要準確估出老年人產權房的實際價值具有一定的困難。其次是難以準確估算抵押房產老年人的壽命，如果參保者壽命超過預期約定壽命，抵押的房產不足以清償給付的保險金和利息時，保險機構不能向參保者的繼承人追索，國家也未出臺相應的補貼政策，只能由機構單方面承擔參保人的長壽風險。如果參保者的壽命超過預期壽命，將會給保險機構帶來嚴重損失，但該風險是極難控制的。由于房價的估算、老人預期壽命帶有諸多的不確定性因素，從而導致機構和老人都面臨較大的風險，雙方參與以房養老保險的動力不足。

（三）政策配套設施滯后。以房養老制度在我國還沒有完善立法保護，宣傳力度也有所欠缺。

第一，房屋產權70年是以房養老保險實施的最大障礙。2007年出臺的《物權法》第149條規定了“住宅建設用地使用權期間屆滿后，自動續期”，但是對續期的方式卻沒有明確的規定?！冻鞘蟹康禺a管理法》對土地使用年限屆滿的后續問題作了規定，但是對續期是否需要繳納相關稅費以及應繳稅費的標準并沒有明確規定。房屋續期費用是一個巨大的未知風險，這嚴重制約了保險機構對抵押房產的價值評估。

第二，中國以房養老缺乏明確的法律支持。近年來中國不同部門通過指導意見、通知的方式提出發展以房養老的發展建議，如《關于推進養老服務發展的意見》，明確提出支持商業保險機構在地級以上城市開展老年人住房反向抵押養老保險業務，在房地產交易、抵押登記、公證等機構設立綠色通道，簡化辦事程序，提升服務效率[3]。但仍缺乏細致、具體的操作規程，供需雙方的利益都難以得到保障。如果出現糾紛，例如對參保人變卦悔約、子女入住不退房等后續問題，能夠拿來作為依據的法律條文少之又少。

第三，以房養老政策宣傳不到位。以房養老保險實施以來，政府和保險機構對該政策和保險產品的宣傳力度不夠，社會大眾對以房養老保險產品知之甚少，對其投保資格、辦理程序、保險機構的提供資格了解不多。