企業規章制度體系建設與管理

陳驍

摘?要：為了深入開展全面依法治企，近年來國家加強對企業整章建制的管理力度，要求企業在規章制度建設和管理上要科學規范，以此確保企業各項經營管理工作制度化、規范化和標準化，促進企業健康發展。文章通過對現代企業規章制度體系建設和管理過程中存在的問題、企業做好規章制度體系建設和管理的必要性進行分析，探討加強企業規章制度體系建設和管理的有效措施，為企業提高規章制度體系建設和管理水平提供有益參考。

關鍵詞：規章制度;體系建設;現代企業

中圖分類號：F279.23文獻標識碼：A文章編號：1005-6432（2023）36-0090-04

DOI：10.13939/j.cnki.zgsc.2023.36.090

規章制度體系是規范企業做好經營管理、維護生產秩序的重要管理基礎之一，其具有全局性和根本性。當前企業在進行規章制度體系建設和管理上還存在一定的問題，需要企業采取有效措施，積極改進并建立與市場經濟發展相結合、符合企業實際發展情況的規章制度體系，并實施有效管理。

1?當前企業規章制度管理存在的問題

1.1?規章制度體系建設尚未完善

首先，當前部分企業管理層在規章制度體系建設和管理上的意識較為淡薄，沒有足夠重視企業相關規章制度體系的建設和管理，對內外部環境變化沒有敏銳的觀察力，加上受管理水平的限制，導致企業規章制度體系建設沒有得到及時的完善。其次，企業對規章制度體系建設管理的研究力度不夠。部分企業在經營管理上投入了大量的人力、物力、財力，如技術、工法、QC管理、課題管理等方面的調研，但在規章制度體系建設和管理上，如細化到規章制度的范圍、層級、表現形式、適用機制等重大問題都缺乏系統深入的調查研究，導致企業規章制度體系在建設和管理上沒有做到管理流程和要素的全面覆蓋，沒有達到橫向到邊、縱向到底的效果，使得企業規章制度體系建設和管理存在漏洞。最后，規章制度體系建設需要隨著形勢發展變化進行不斷的修改完善，但頻繁、不科學的修改—執行—修改，容易導致員工難以適應。同時，規章制度系統的建設涉及很復雜的管理關系，需要企業在內部組織部門多方面的協調配合，但縱、橫向的部門間的交叉指揮很容易導致制度管理信息不對稱，影響規章制度的執行效果[1]。

1.2?規章制度體系建設缺乏科學嚴謹的頂層設計規劃

企業規章制度體系所包含的內容很多，在制度框架上需要層級分明、條例清晰，這樣才能確保規章制度在執行過程中有章可循。但部分企業由于在規章制度體系建設中缺乏長遠的系統規劃，在制度層級劃分上沒有厘清，如企業章程、基本管理制度、具體管理制度以及相關的逐級配套制度沒有形成清晰的層級劃分，部分制度在關鍵環節，如績效考核、獎勵問責、業務管理、資金風險防控等方面還存在制度缺位的現象。除此之外，沒能有效落實規整制度體系建設的責任。一方面，沒有落實規章制度體系建設的領導責任，通常來說是由企業最高管理人員負責建設企業規章制度體系，不過因為該項工程具有較強的執行性，所以在實際建設環節，領導難以準確責任到人，極易產生“管理角色錯位”的問題，從而影響到具體職責的履行；另一方面，沒能落實規章制度體系建設的組織責任。部分企業并未明確該項建設工作的具體管理部門，部分企業即使明確了具體管理部門，但該部門往往只是起到了登記以及歸檔的作用，并未發揮其歸口管理的功能。而在部門規章制度建設當中又出現各自為政、閉門造車的問題，彼此之間沒有形成良性溝通交流，部分管理部門之間還會出現各自制定的制度存在重復或者相互矛盾、“打架”的現象，嚴重影響后續規章制度的執行。

1.3?規章制度精細化不夠

部分企業的規章制度在責任、監督方面的量化尺度不精細，只有原則性規定，沒有具體化細則，可操作性不強。部分企業在制定規章制度時缺乏嚴謹的宣貫措施，在撰寫工作細則方面沒有組織專業人員進行嚴格的行文、審稿，導致部分規章制度要素不齊全，行文不規范、嚴謹，如部分文件關于生效日期沒有進行嚴格界定，“實行”“施行”“執行”等行文專業術語沒有嚴謹使用[2]；部分企業制定了規章制度但沒有嚴格開展實施或者制定后長時間沒有根據相關形勢發展進行及時修訂，成為“擺設制度”“僵尸制度”。

1.4?規章制度之間配套銜接度不夠

企業規章制度的建設涉及經營管理的各個環節，在各個制度之間的銜接、配套上要科學嚴謹，形成有效閉環。但目前部分企業規章制度體系建設在鼓勵性規定和獎勵制度上沒有做到層級分明、細化，在禁止性規定和責任追究制度上也缺乏有效銜接，如一項禁止性的行為出現，制度規定將采取一定的處罰措施，但在責任追究制度上又沒有體現，導致前后規定不一致，制度的落實沒有延續性。

1.5?規章制度沒有形成強有力的動態管理

企業規章制度體系龐雜，涉及面廣，而隨著市場經濟、國家政策法規、內外部環境變化等因素影響，企業需要根據相關實際情況對規章制度進行及時修訂、清理甚至廢除。但目前部分企業依然存在“重制定輕修訂”的現象，部分滯后于現行形勢、實踐發展的制度沒有得到修改，有些與現行法律法規、國家政策或者上位規章制度相抵觸的制度沒有及時廢止，或者部分涉及職位管理制度沒有及時根據人事變動等情況進行修訂。規章制度管理應呈現動態化，隨著形勢變化和實際需求改變而不斷調整，這樣才能適應企業戰略發展需要。

1.6?規章制度執行力度不夠

一是規章制度在執行、監督、考核等指標和機制設置上不夠健全、完善，沒有對執行、監督考核等進行量化，導致對制度的執行、監督、考核不到位。二是員工對制度執行的自覺意識不強，缺乏必要的對規則和制度的敬畏和遵從，導致有法不依、執規不嚴等現象。三是企業管理缺乏長鏈條的執行力度，使規章制度在執行過程中出現變相執行、走樣實施，加上缺乏強有力的監督措施，導致制度執行力度層層遞減。

2?加強企業規章制度體系建設和管理的必要性

2.1?當前市場內外部環境的變化要求企業必須加強規章制度體系建設

隨著市場經濟體制的不斷完善，企業所面臨的內外部市場化經營環境、法律環境、國家政策變化、國內外經濟影響等因素不斷增加，需要承擔的法律風險、資金風險、財務風險的可能性也大幅提高。企業為了有效適應內外環境變化，規避潛在風險，需要通過建立完善有效的規章制度體系，加強企業生產經營細節管理，夯實企業制度層面和執行層面的構建基礎。

2.2?加強規章制度體系建設是企業主動適應體制改革的現行要求

當前國家加強對企業管理體制改革的管理，在管理細節上有了更多的要求。企業為了適應體制改革發展的需要，需要率先做好規章制度的排查、清理和修訂工作，同時需要科學、嚴謹的在優化業務流程、變革組織架構、創新管理模式等工作細節上加強力度，才能使企業在對規章制度進行科學合理的頂層設計時有的放矢，符合體制改革的發展要求[3]。

2.3?加強規章制度體系建設是企業提高基礎管理水平的重要舉措

企業通過建設科學完整的規章制度才能確保自身的基礎管理水平得以提高，實現業務流程的制度化和規范化，從而實現生產經營正常運轉。企業通過構建層級分明的決策、執行、監督管理等制度體系框架，對各層職級的定位和職權進行精細化安排，并設置相配套銜接的激勵和約束機制，才能建立戰略協同、資源配置有效、整體利益驅動的制度體系，為企業提高管理水平奠定堅實的管理基礎。

2.4?加強規章制度體系建設是企業搭建一體化管理平臺的有效手段

由于企業經營背景、控制對象、設立體系目標等因素在企業最初構建各部門的專業管理體系時呈現不同狀態，導致原有的經營管理模式和多套規章制度體系出現職責、權限交叉混淆、各自為政的現象，影響了企業一體化管理平臺的搭建。而企業建立統一規章制度體系，將各管理體系的管理活動納入整體考慮，可以幫助企業規范一體化管理平臺的具體內容，厘清各項管理內容之間的關系，真正實現實時的市場反應、快速的內部協作、及時準確的信息交互及一體化管理平臺的建設目標，提高企業經營管理效果。

2.5?加強規章制度體系建設是企業落實戰略規劃的主要抓手

企業規章制度體系是規范企業經營管理行為、確保企業管理體制和運行機制正常運轉的指南針，它可以有效保證企業將資源優勢、能力優勢等轉換為現實競爭力，有力促進企業實現戰略目標，為企業實現健康可持續發展提供有力抓手。

3?構建科學合理的企業規章制度建設和管理模式

3.1?構建企業規章制度建設和管理模式需要遵循的原則

一是科學合法原則。企業規章制度體系的建設必須要嚴格遵守國家相關法律、法規和政策的規定，在此基礎上還要結合本企業功能定位和戰略發展實際需要來制定。二是協調性原則。企業規章制度必須從企業戰略發展目標出發，科學合理考慮企業內部各部門的職能、權責、利益等各方面因素，進行層次分明、互相協調、整體優化等方面的科學界定，確保實現權責對應、公正公平、相互制約、相互促進的實施目的。三是穩定與適應原則。企業規章制度要在穩定承接原有行之有效的管理方式和方法的基礎上，根據相關環境及其他因素的變化進行及時、有針對性的調整和修訂，以適應形勢發展需要。四是精簡原則。企業規章制度建設必須要結構層級分明、內容條例清晰，避免出現內容交叉、沖突、冗雜，前后制度效力不一致等不良現象，做到制度內容少、質量精，有的放矢，真正達到能用、管用的目的[4]。五是要與企業文化相結合原則。企業所有經營管理活動都是靠人來完成的，因此規章制度體系的建設管理必須秉承“以人為本”的基本原則。企業制度建設和管理必須緊密結合企業文化來實現，企業文化的營造一方面靠人來創造，另一方面靠規范的規章制度來約束，因此，企業規章制度建設和管理模式構建必須與企業文化相結合。

3.2?建立規章制度的效力等級體系

為了確保規章制度體系能夠正確體現企業的生產經營管理指導思想、基本原則和要求，企業就必須確保規章制度嚴格按照效力等級進行劃分，建立層級分明的規章制度系統，避免出現交叉、重疊或者沖突的現象。按照《公司法》規定：“公司規章制度按效力等級依次排列為公司章程、公司基本管理制度、公司一般管理制度?！币虼?，企業在建立相關規章制度體系時必須嚴格按照國家相關法律規定的“下一等級的制度在原則和內容上均不得違背上一級等級制度的規定”的要求，做好企業管理制度等級上的劃分，一般從低到高來區分重要程度和效力等級：企業各部門（專業）管理制度—公司基本管理制度—公司章程。同時，重要制度必須經相關部門和企業高級管理層辦公會議審核，按照效力等級不同，遵循相應的制度文件發放形式進行下發，避免因層級不同而導致沖突矛盾的出現[5]。當前部分企業在重要管理事項制度，如財務管理、人事管理、投資管理、計劃管理、風險控制等基本管理制度，以及具體部門管理事項規定，如差旅費報銷、辦公用品管理等規定存在交叉、混淆的現象，而建立效力等級區分嚴格的規章制度則可以有效減少此類現象的發生。

3.3?明確規章制度建設和管理歸口部門的職責劃分

首先，需要切實根據企業所確定的頂層制度來實施方案，對各方職責予以細化。并且需要根據PDCA循環的管理模式，遵循全面、全員、全過程的原則來明確相應的體系建設實施方案，對具體建設目標、內容、流程以及配套措施等情況予以明確，做好資源的整合與調配工作。其次，需要圍繞實際執行方案，做好工作職責的落實工作，根據方案來編制詳細的任務細化表，對各項任務的內容、管理部門、配合部門以及實踐要求等情況予以明確，落實過程管理與控制，保證相應職責都能得到履行。最后，要明確法律法規規劃管理部門必須是企業規章制度建設和管理的歸口部門，其主要承擔制定企業規章制度的制定工作并做好綜合管理工作。該部門應嚴格按照以下流程做好企業規章制度的總體策劃：編制、修訂規章制度—提交董事會審議相關草案—調研規章制度執行情況—評審規章制度有效性和適宜性—做好規章制度年度匯編和發布工作。在這個流程中，各職能部門負責的業務權限內的規章制度管理工作必須由規章制度管理部門進行明確，并在起草、制定、補充和修訂等環節上做好監測和評估，以確保規章制度管理和執行的完整性。

3.4?做好規章制度層級劃分，實現精細化管理

一是要對規章制度的層級、名稱和適用范圍等做好詳細劃分工作。在遵守相關參照執行法律、法規、規章和上級文件等規定基礎上，按照法定權限和程序對企業規章制度的權限、層級、名稱和適用范圍進行規定。如對涉及企業工作職責、權限、工作程序、獎懲事項等方面的規章制度，必須按照相關具有約束力的適用文件來做出明確規定。對于規章制度的效力等級要嚴格界定根本制度、基本制度、具體制度和制度性文件所劃分的范圍，不能出現效力等級低的制度與效力等級高的制度相抵觸，明確制度、辦法、條例等不同層級的規章制度名稱含義和權責范圍，避免出現混淆、交叉打架的現象。

二是嚴格規范規章制度的立項工作。規章制度立項工作必須要有時間計劃和申請依據，規章制度管理部門應根據相關法律政策規定，并結合企業年度戰略發展計劃制定規章制度的立項申請規劃，擬定好本企業年度規章制度制定或修訂工作計劃后報企業相關部門和管理層批準或進行評審。

三是確保規章制度的起草符合流程。規章制度管理部門必須在深入調研、聽取意見和總結經驗的基礎上起草規章制度。對于涉及員工切身利益的規章制度，可以通過職工代表大會民主審議等程序來進行決議起草，對于涉及各部門職責或其他部門關系緊密的規章制度，規章制度管理部門要做好溝通協調，廣泛征求意見后再綜合相關材料進行起草工作。

四是做好規章制度審查工作。規章制度起草后相關部門需要對起草內容的可行性、出臺時機、實施后效果等進行綜合評估，為評審提供可靠的參考依據。評審機構由企業法律顧問、規章制度管理部門及相關職能部門組成，以會議形式進行評審，重點是要厘清職權、責任，討論規章制度內容是否符合相關法律、政策要求，是否存在內容交叉、重復、混淆、打架、互相矛盾，各制度之間的銜接是否合理、符合邏輯，可操作性、職工代表意見等內容[6]。會議評審后規章制度管理部門要形成真實有效的會議紀要并公示公開，接受職工群眾的監督。

五是做好規章制度的發布施行工作。經過評審后的各級規章制度需要按照各級決策權限進行審議并經有權管理層簽署后進行公開發布。規章制度的發布必須嚴格遵守相關文件發布程序，審計機關、規章制度名稱、施行日期、發布日期、發布單位、文件序號等都要符合成文規定。

六是做好相關解釋和備案工作。對于規章制度內所包含的具體含義、使用范圍、參照管理依據等內容，規章制度管理部門要做好解釋工作。經簽署發布的規章制度在形成文件發布后，規章制度管理部門要及時收集、整理并歸檔備案。

3.5?建立強有力的規章制度動態監督管理機制

企業應根據市場經濟、國家政策法規、內外部環境等因素變化，結合企業發展的實際情況，對規章制度進行修訂、清理甚至廢除。對于滯后現行形勢、實踐發展的規章制度，規章制度管理部門要及時進行修改、修訂。對于與現行法律法規、國家政策或者上位規章制度相抵觸的制度要及時廢止，涉及職位管理和人事變動等情況的規章制度也要及時進行修訂，以此滿足合規要求以及企業戰略發展的需要。同時，企業還要建立健全規章制度執行情況監督和績效考核評價等制度。首先，要加強員工遵守規章制度的宣傳教育力度，營造良好的企業文化氛圍。其次，要科學量化規章制度執行、監督績效考核等指標，對于執行好的部門和員工進行激勵和獎勵，對于執行效果差的部門和員工要及時進行督促、整改，情況嚴重的需要執行嚴格的懲罰措施。通過獎懲分明的監督管理措施，確保企業在規章制度執行過程中有法可依、執法必嚴，確保規章制度的執行力度能夠層層深入，貫徹落實到位。

4?結論

綜上所述，企業規章制度建設和管理必須嚴謹、科學，集合多部門力量來確保體系建設規范化，如此才能為企業的穩定運營提供指導，并且為企業健康發展提供強有力的規章制度基礎保障。

參考文獻：

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[6]?王效國.淺談中央企業規章制度管理存在的問題和對策[J].法制博覽，2019（15）：136-137.