拉薩市中小企業科技創新的金融需求研究

楊科 徐寧

中圖分類號：F83057 文獻標識碼：A

摘要：西藏中小企業由于資金薄弱、自主創新能力不足、信譽度不高、經營風險大等原因，所以融資渠道一直很狹窄，融資能力較差。以致融資問題在很大程度上制約了西藏中小企業的科技創新。本文基于這一問題，以拉薩市為例，通過對拉薩市的中小企業進行實地調研，進一步分析了拉薩市中小企業科技創新的金融需求現狀與制約因素，最后從企業、金融機構和政策環境三個層面提出了解決拉薩市中小企業科技創新的金融需求問題的對策建議。以更好地促進拉薩中小企業的可持續發展，從而實現西藏經濟的持續增長和跨越式發展。

關鍵詞：拉薩；中小企業；金融需求

中小企業在推動西藏經濟發展、社會進步、解決就業、增加稅收等方面發揮了積極的作用，尤其是中小企業科技創新方面的貢獻較為顯著，它也是未來產業發展的希望所在。同時，中小企業也是實施科技創新、推進工業化的主體，加快提高拉薩市中小企業的科技創新能力，促使其加速發展，對于促進西藏經濟跨越式發展，提高西藏整體經濟實力，徹底改變西藏的落后面貌有著重要的現實意義。目前，拉薩市的中小企業科技創新的優勢和潛能還未充分發揮出來，因此，研究拉薩中小企業金融需求難以獲得有效供給滿足的狀況、原因和解決之道，對于解決拉薩市中小企業科技創新的融資難題以及實現其跨越式發展具有重要的現實意義。

一.科技創新在促進拉薩市中小企業發展中的作用

西藏中小企業區域分布很不平衡，其中多數位于拉薩市。拉薩市的中小企業主要集中在第三產業，工業企業數量少、規模小，尚處于起步階段，產業結構不合理。拉薩市中小企業的科技能力發展是不均衡的，有的企業已經具備了相當的科技創新能力，一些行業甚至達到了國內先進水平，而有的企業自主創新能力不足，發展較為緩慢。

近年來，西藏自治區黨委政府通過科技項目引導、項目撥款資助和資本金投入等方式扶持和引導拉薩市中小企業的技術創新活動，促進企業的科技成果轉化，培育了一批具有地方特色的中小企業，促使拉薩市中小企業的科技工作取得了一定的成效。

二. 拉薩市中小企業科技創新的金融需求現狀

1.拉薩市中小企業內源融資比例偏低

在現代社會，內源融資是現代企業融資的重要方式。所謂內源融資，是指企業不斷將自己的留存盈利和折舊轉化為投資的過程。由于受計劃經濟體制的影響，西藏中小企業管理者融資觀念滯后，重外源融資，輕內源融資，過分依賴銀行融資，融資方式和融資渠道單一，尚未形成多元化融資理念。拉薩市中小企業內源融資主要通過業主的股權投資、保留盈余和非正式股權等方式形成，約占總資金的比重非常小。而在外源債務融資中，銀行貸款僅能滿足中小企業一般流動性資金的需求，而固定資產投資和業務拓展所需的長期資金需求則難以滿足，長期負債比例遠遠低于全國平均水平，不利于中小企業的長期穩定發展。

2.拉薩市中小企業融資存在外源性資本缺口，融資需求強烈

所謂外源融資主要是指銀行及金融機構貸款、證券、其他金融市場融資、吸收基金投資及金融租賃、典當等融資方式。中小企業貸款通常以流動資金為主，融資需求具有單筆融資金額小、筆數多、融資頻率高、期限短的特點，使得一般的商業性金融機構對中小企業采取十分謹慎的態度。在外源債務融資中，融資渠道比較單一，銀行貸款一直是拉薩市中小企業融資的首選路徑，但拉薩市中小企業經營規模小、生產效率低、財務制度不健全、信用狀況差，往往很難達到金融機構的貸款條件，致使中小企業在獲得銀行和其他金融機構的債務融資時常常面臨著有效的資金需求無法得到滿足的現象，資金需求缺口較大。

三.拉薩市中小企業科技創新的金融需求的制約因素

1.中小企業自身因素

中小企業自身因素主要有企業產品創新能力不足、經營管理水平有待提高、企業的融資渠道比較單一等等。不少企業的經營管理水平有限，自主創新能力不足，生產萎縮，虧損擴大，致使經濟效益較差，影響了商業銀行的信貸資產質量和放貸積極性，融資渠道比較單一。

2.金融機構方面的因素

首先，由于一些中小企業的生產經營效果不佳，使銀行貸款的投入產出不成比例，貸款的邊際收益成本低于銀行貸款利率，實踐中部分商業銀行為了提高銀行信貸資產的回報率低，降低貸款風險，導致銀行信貸資源向優質企業集中。其次，商業銀行部分經營管理人員片面追求“零風險”，并以此考核經營銀行和員工工作績效，導致經營銀行和員工惜貸、畏貸現象增多。最后，缺乏對中小企業貸款有效的風險防范機制。目前，西藏各商業銀行機構防范中小企業貸款風險的手段還比較傳統和單一，應收賬款等動產質押業務還未開辦。同時，擔保機構開展中小企業貸款擔保業務十分有限，相關部門沒有建立對中小企業貸款擔保機構的風險補償機制，不利于商業銀行分散貸款風險，嚴重影響了商業銀行放貸的主動性和積極性。

3.政策及外部環境因素

政策及外部環境因素主要包括政策措施不夠匹配、融資渠道單一、擔保體系不完善、中介機構不健全等。

四. 解決拉薩市中小企業科技創新的金融需求問題的對策

1.中小企業應全面提升經營管理水平

首先，中小企業應從內部做起，抓好自身建設，提升經營管理水平，進一步夯實企業基礎管理。建立有效的內部法人治理結構，確定先進的經營理念和科學合理的發展戰略及中長期發展目標。其次，切實增強產品創新能力，推進技術創新、營銷創新，尤其是在開發推廣高原特色產品上做文章，不斷拓展有效市場，努力提高產品和服務的核心競爭能力。最后，進一步拓寬融資渠道。要推進股權結構多元化，積極創造條件上市融資，努力構建多元化的融資體系。

2.金融機構應不斷推進支持中小企業發展的管理、機制和服務創新。

首先，金融機構要提供差異化的信貸服務。積極轉變觀念，創新適應中小企業需求的信貸產品，適當下放貸款審批權限，簡化貸款審批環節。設立專門為中小企業服務的信貸部門，專職研究、督促、落實支持中小企業發展的相關政策措施。其次，建立完善激勵機制。在監管部門及上級銀行的政策引導下，商業銀行應重新擬定中小企業客戶授信盡職制度和責任追究管理辦法，盡可能具備可操作性。最后，積極拓寬信貸支持途徑。貸款方式上除了發放固定資產抵押貸款外，還應探索企業存貨質押、應收賬款質押、物流倉單質押及信用等級高的企業發放信用貸款等途徑。

3.政府及職能部門應繼續加大引導和扶持力度。

首先，各級政府的政策及資金扶持，是解決中小企業融資難問題，促進其健康發展的重要推動力量。其次，建立完善的政策法規體系、完善的擔保體系、完善的政策激勵機制以及強化服務保障工作都能很好地為中小企業融資保駕護航。

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作者簡介：楊科（1988-），男，湖北黃岡人，西藏大學經濟與管理學院碩士研究生，研究方向：金融和西藏經濟。

徐寧（1988-），男，陜西延安人，西藏大學經濟與管理學院碩士研究生，研究方向：行政管理政府經濟管理。