德州市小微企業融資問題研究

李玉蘭

摘 要：小微企業對于我國經濟轉型的戰略性調整發揮著至關重要的作用，小微企業是國民經濟和社會發展的重要基礎，在擴大就業、增加收入、改善民生、促進穩定、國家稅收、市場經濟等方面具有舉足輕重的作用，是創業富民的重要渠道，但在實際運行中小微企業在融資方面存在諸多問題。本文以山東省德州市為例，結合國內外小微企業融資理論和德州市小微企業融資現狀與破解融資難題而進行的有益探索為小微企業融資提供有益啟發。

關鍵詞：小微企業；融資困境；德州市

引言：小微企業是我國經濟的重要組成部分，在我國經濟發展過程中起著舉足輕重的作用，尤其是改革開放以來，隨著市場經濟體制的逐步建立，小微型企業在提供就業機會、增加財政稅收以及出口、促進GDP的增長上發揮了巨大的作用。在小微企業的發展過程中，資金的有效供給與利用是促進小微企業發展的重要動力。然而小微企業出于種種原因往往存在融資瓶頸問題，并且在企業融資問題的研究中中型企業的融資渠道遠遠多于小微企業[1]。本文將以德州地區的小微企業為例試圖分析這種類型企業的融資現狀，并試圖尋找破解小微企業融資困境的途徑。

一、小微企業的界定

小微企業的劃分有著不同的標準，通常我們所說的小微企業是從統計的角度進行劃分，而我國在不同時期又有不同的標準，除了國家統計局結合統計工作的實際情況制定的《統計上大中小微型企業劃分辦法》外，還可以從會計核算角度年應納稅額不超過30萬元，從業人數不超過100人，資產總額不超過3000萬元即為小微企業；銀監會從貸款角度上對于小微企業的界定國家具體：小型企業是指為銀行貸款500萬元以下，微型企業是指銀行貸款100萬元以下的個體工商企業[2]。

二、德州市小微企業發展現狀

（1）小微企業數量相對偏少。來自德州市中小企業局的統計數據顯示，德州市小微企業群體迅速膨脹，德州市目前擁有企業37034戶同比增長11%，其中小微企業3.3萬余家同比增長14%，占全部企業總數的89%。而從全省來看，山東省共有小微企業超過75萬家，占到全省企業數的99%。目前，德州市的小微企業相對數量要落后全省平均水平近10個百分點。（2）從業人數數量較少。德州市小微企業在經濟中的占比也逐步擴大，從業人員達到22.5萬人，占全部企業總從業人員的80.3%。目前，小微企業是解決德州市就業問題的主渠道，雖然每戶規模都不大，但是數量眾多的小微企業吸納了絕大多數的就業人口。（3）營業收入占GDP比重不高。2013年全市實現地區生產總值2460.59億元，小微企業實現營業收入達1069.56億元，占全市地區生產總值的44.07%，而從全省來看，相應比例到達了

52%。小微企業對于GDP的貢獻落后全省平均水平9個百分點，德州市小微企業的發展狀況明顯落后于我省平均水平。

三、德州市小微企業融資困局

（1）外部性融資需求大。根據中國人民銀行德州中心支行2015年的一份調查報告顯示，德州市小微企業對于資金需求的規模要求較小但是流動性較強。與大型企業相比，流動資金的使用比率較高，主要用于原材料的采購和日常生產開支，原材料以及存貨積壓往往會占去大量資金。因此，小微企業資金需求的這些特點決定了其對于外部融資的依賴性較大。（2）融資的成本高。德州市金融辦2015年曾對35家樣本企業進行調查，結果顯示：12家通過農村信用社貸款，6家通過國有商業銀行貸款，8家通過德州銀行貸款，3家通過恒豐銀行貸款，5家通過私人借貸進行融資，1家通過小額貸款公司融資。國有商業銀行德州分行對德州市小微企業貸款利率普遍較高，基本維持在9-10%之間，私人借貸更是高達12%。除了貸款利率升高而導致利息支出增加外，企業還要承擔咨詢費、中介費用、抵押擔保等其他費用。（3）融資渠道不通暢。德州市大多數小微企業成立時間較短，缺乏相對合乎標準的財務信息，小微企業融資的難易程度會隨著貨幣環境的寬松或收緊而表現為時難時易。從2013-2015 年德州市小微企業融資總額逐年上升，尤其是農村信用社德州辦事處對小微企業融資發揮了主要作用。雖然小企業融資難問題已經得到了有所緩解，但隨著民營經濟的快速發展，資金的缺口超出了金融機構所能提供增加的貸款額度。（4）資金缺口較大。2015年德州市新增小企業創業輔導基地面積20萬平方米，成功孵化企業425家。小微企業發展速度之快，數量較大，相應的對資金需求量也越大。據德州市中小企業局調查顯示，目前德州小微企業融資缺口超過400億元，在有融資需求的3.3余萬家小微企業中，與銀行建立信貸關系的僅有3100戶左右，占比不足10%，資金缺口巨大。

四、破解德州市小微企業融資難困境的對策建議

（1）政府層面。政府應當政府加大政策落實力度，完善相關配套措施，延續政策傾斜，積極推進小企業創業基地建設和培育符合德州實際的地方特色產業；完善和優化誠信環境，由稅務、工商、財政、技術監督、統計、勞動和社會保障等部門共同建立小企業信用評價體系，推進小微企業信息的收集和分享，建立金融機構公開共享平臺，幫助銀行核實企業經營狀況和真實關系，減少信息不對稱；政府部門還應該進一步鼓勵民間資本進入金融服務業，發揮民間資本對小微企業發展的資金支持作用。（2）銀行層面。首先，德州市小微企業貸款以不動產作為抵押占絕大多數，不動產抵押物主要為土地、房產，而小微企業的土地、房產等不動產占比只能達到30%，鑒于小微企業不動產數量較少，應加大動產擔保的比重；其次，對小微企業信貸資源進行專項配置，德州市的中小金融機構包括德州銀行、威海商業銀行、浙商銀行和恒豐銀行四家地方性金融機構應當充分發揮立足地方，服務地方經濟的作用；再次，根據德州市小微企業行業分布比較集中的特點，大力開展產業集群融資活動，積極整合銀行系統內部資源，在信貸投放總規模有限的情況下，單獨劃分出小微企業專項信貸額度，專門用于為小微企業客戶提供資金信貸支持。為保證對于小微企業的貸款投放積極性，對于未完成小微企業規模要求的銀行，可以對其信貸規模進行扣減，對于超額完成既定貸款額度的金融機構給與適當政策傾斜；最后，進一步優化小微企業的信貸流程。借助互聯網大幅提升審批速度、縮短貸款申請環節的成功經驗。實現小微企業授信流程的標準化、流程化和專業化，有效提高了審批和放款的效率，真正解決小微企業資金需求的“燃眉之急”。（3）小微企業自身層面。首先，德州市的小微企業大多成立實際較短，家族式管理特征比較明顯。解決小微企業融資難問題，歸根結底還在于企業自身。要完善企業內部經營機制，改變家族式、家長式的管理模式，按照現代企業管理制度的要求，規范企業經營管理；其次，增強企業信用意識，小微企業主的誠信意識，通過自身誠信經營、信息公開和規范財務操作，逐步提高和完善自身的信用記錄，通過政府補貼等形式鼓勵金融機構對于長期保持良好信用記錄的小微企業在貸款價格方面給予優惠；最后，轉變企業發展意識，小微企業主應當摒棄“小富即安”的心理，加大企業研發投入，開發先進適用的技術、工藝和設備，研制適銷對路的新產品，提高產品質量。加快技術改造采用新技術、新工藝、新設備、新材料進行技術改造，積極創建自主品牌。在政府相關政策引導下建立健全符合現代市場經濟發展要求的企業制度和經營機制，與大型企業開展多種形式的經濟技術合作，建立穩定的供應、生產、銷售協作關系，努力把企業做大做強，爭取提升為規模以上企業。

綜上所述，德州市小微企業的融資難的問題的確存在，這大大制約了德州小微企業的發展，也成為了德州市經濟發展的重要制約因素。德州市近些年的工業化和城鎮化的快速發展，相當程度上是由于發揮了小微企業特別是勞動密集型小微企業的優勢。為完成新型城鎮化的歷史使命，政府部門應積極為小微企業發展營造良好的政策環境，細化政策落實，銀行加大對于小微企業的支持力度，小微企業提高自身治理經營水平。

參考文獻：

[1] 崔靜靜.小微企業融資行為研究[D].蘭州大學.2014

[2] 于洋.中國小微企業融資問題研究[D].吉林大學.2015