數據視閾下小微企業信貸風險研究

李君

摘要：在市場經濟體制改革以及國家普惠金融等政策的推動下，眾多的小微企業發展迅速，其不僅打破了傳統金融服務理念，還為社會提供了更多的就業崗位，推動了市場經濟體制發展步伐。商業銀行貸款是小微企業融資的主要渠道，但相比大型企業而言，小微企業在建設規模、資源配置、管理體系等方面發展尚不成熟、完善，其在經營過程中存在較多風險，且自身抗風險能力有待提高，這就使得小微企業在實際發展過程中面臨著嚴峻的融資壓力，并給商業銀行帶來一定的信貸風險。信息化背景下，利用數據平臺功能優勢，能夠進一步完善商業銀行信貸風險控制體系，增強差異化信貸服務。因此，文章通過簡析小微企業相關概況，明確小微企業信貸風險表現以及數據技術在小微企業信貸領域的優勢，分析數據視閾下商業銀行小微企業信貸風險管理存在問題及防范措施，以防范和化解信貸風險。

關鍵詞：數據視閾；小微企業；信貸風險

小微企業是小型、微型、家庭作坊式以及個體工商戶的統稱，具有管理方式粗放、混亂，成本高、融資難等特點。近年來，為進一步支持小微企業健康發展，國家相關部門出臺了普惠金融定向降準、免收行政事業性收費、所得稅優惠等一系列普惠金融政策，以緩解部分小微企業資金需求難題，增強小微企業抗風險能力。當前小微企業貸款業務發展迅速，貸款余額持續增長，據銀監會發布數據，截至2021年11月，我國小微企業貸款余額49.45萬億元，其緩解了部分小微企業的資金需求；但同時隨著利率市場化的推進，商業銀行面臨的金融風險也在逐步擴大。如圖1所示，我國商業銀行不良貸款余額持續上漲，信貸風險發生可能性也日益凸顯，會影響金融行業的穩健發展。因此，在數據視閾下，深入研究商業銀行小微企業的信貸風險表現形式、信貸風險管理存在問題以及防范措施，對有效控制信貸風險、推動小微企業穩健發展、維護市場經濟秩序都具有重要作用。

一、簡析小微企業相關概況

小微企業是小型、微型、家庭作坊式以及個體工商戶的統稱，具有規模小、適應能力強、創新創造能力強、大局意識薄弱、管理能力有待提高等特點。自改革開放以來，隨著社會經濟的快速發展以及普惠政策的推動，小微企業已成為社會主義市場經濟的重要組成部分，表現出數量加速擴張、質量漸進提升的發展現狀。

小微企業在信貸風險方面具有以下相關特點：第一，小微企業數量眾多，其資金需求量也不斷增多，小微企業的資金需求主要用于企業日常經營周轉，受“小、頻、快”的經營特點影響，使其在資金需求方面表現出額度較小、使用周期短、頻率高、時間緊、行業分布廣泛、難監控等特點，這為商業銀行的信貸風險控制帶來了嚴峻挑戰。第二，小微企業的經營規模小，自身經營收入不穩定，經營業績波動性大，平均壽命相對較短。根據相關調查統計，當前小微企業平均存活周期約4年，其中存活時間小于3年的小微企業占比接近50%。在國家宏觀政策調控以及行業競爭等方面的影響下，小微企業無法有效、及時控制自身存在的風險變化，即風險承受能力較弱，容易產生信貸風險。第三，小微企業的信息化水平較低，管理體制建設不完善，管理水平有待提高，會導致商業銀行與小微企業之間存在信息不對稱現象，而商業銀行為規避自身信貸風險，對小微企業信貸業務審批較為慎重，會加劇小微企業信貸難度。

二、小微企業信貸風險主要表現

（一）市場風險——外部風險

小微企業受自身經營規模較小、人數較少、資金量少等經營特性影響，市場經營范圍主要定位在餐飲服務、零售批發以及加工制造等產業領域，這些領域市場競爭激勵，平均利潤率水平不高。相比大中型企業而言，大部分小微企業極易受外部經濟環境、國家宏觀政策、市場競爭形勢等外部因素影響，當以上外部因素出現不利于小微企業經營的狀況時，會導致小微企業出現產品大量積壓、效益降低、資金鏈斷裂、企業倒閉、無法償還貸款等情況。如招商銀行小微企業調研報告（2020年）指出，在新冠疫情影響下，參與調查的小微企業中，接近四分之一表示受新冠疫情嚴重沖擊，經營已陷入困境，甚至面臨倒閉風險；三分之二的表示現金流能支撐企業經營的時間在3個月以內。商業銀行在進行小微企業信貸業務辦理過程中，一旦小微企業受外部因素影響導致資金鏈出現斷裂，便會面臨著嚴峻的市場風險，增加商業銀行信貸風險。

（二）信用風險——內部風險

信用風險是指小微企業在貸款履行過程中受經營不善、資金鏈斷裂多方因素影響而無法及時償還貸款，造成的違約概率。這主要是由于：第一，小微企業的生產經營規模相對較小，人力財力受限，公司現代化治理水平不足，尤其是管理人員的風險意識較為薄弱，無法用戰略性、長遠性眼光看待問題，主要體現在管理人員對市場發展前景的預測缺乏科學性、對企業的發展規劃不合理等方面，這會導致企業經營風險大，出現因自身原因導致企業資金緊張而無法按時還款的情況。第二，小微企業的經營目標是為實現自身效益最大化，部分小微企業管理人員的眼光尚淺，其過度重視自身短期利益，自身信用度與誠信度較低，會存在利用虛假信息騙取銀行貸款、不按既定用途使用貸款、有計劃地躲避銀行債務等違法違規行為，從而增加信用風險。

（三）擔保風險

通常情況下，商業銀行在辦理貸款業務過程中，為有效規避自身風險，會要求企業尋找高度可靠的擔保方或提供抵押物。但小微企業自身經營規模較小、發展時間較短、資金流有限，這就使得小微企業很難找到擔保方，而商業銀行為保證自身利益，通常要求小微企業在辦理貸款業務的同時提供足額抵押物。小微企業可提供的抵押物有限，且隨著市場的發展變化，抵押物自身價值極易受市場以及其他多種因素影響，變化浮動較大，可能導致商業銀行無法足額收回應有的信貸金額；且在貸款違約處置抵押物的過程中，也會存在處置周期長、處置存在障礙等一系列問題，不確定性因素較多。另外，小微企業如果尋找到相應擔保方完成了貸款業務，但在經營不善、無法償還銀行貸款業務，而擔保方自身也無法有效解決此問題時，便會出現一系列連鎖反應，既擔保方也無法償還違約貸款，給商業銀行帶來風險，同時還會導致擔保方對后續小微企業的貸款業務更加慎重，影響小微企業貸款額度的獲取，不利于推動小微企業穩健發展。

（四）操作風險

操作風險主要是由于小微企業內部操作以及商業銀行貸款管理等方面的影響而導致的信貸風險。首先，小微企業普遍重視短期的經濟效益，對人才培養的重視程度不足，既無法吸引高水平專業人員加入其中，還會導致企業內部管理機制混亂。比如大部分小微企業財務管理相關人員的職業素養不足，可能無法按照相關規定完成企業信息公示等內容，會出現偽造企業財務信息，報表錯報等行為，都會增加操作風險。其次，據相關理論研究，企業規模與其信息化水平成正比，而小微企業的信息化水平偏低，這時商業銀行獲取小微企業的信息難度較高，且無法保證信息獲取的真實性與有效性，也會加劇信息不對稱風險，導致商業銀行無法客觀的判斷小微企業真實的經營狀況。最后，部分商業銀行為擴大自身業務，對小微企業的資質審查不到位，貸前調查、貸款審批收集信息不充分，有的僅僅根據小微企業提供的報表完成貸款審批；在貸后管理階段，忽視對小微企業持續經營狀況的跟蹤調查，無法及時預警風險，錯過處置風險的時機，也會增加信貸風險。

三、數據視閾下商業銀行小微企業信貸風險管理存在問題

（一）信息獲取不充分，風險評估體系不健全

根據上述分析，小微企業因自身信息化水平低、人員素質不高等因素，導致在小微企業信貸業務過程中可以提供給商業銀行的信息不多，信息存在不對稱性。

首先，商業銀行在對小微企業開展信貸評估時，只能獲得其提供的申請信息、有限的財務信息、征信信息以及有限的交易信息等內容；而且，小微企業提供給銀行的信息，大部分沒有有效的核實渠道，真實性難以把控。比如，小微企業存在財務報表未經審計機構審計、報表格式不完整，購銷合同缺乏相應的要件等問題。以上情況讓商業銀行無法把握小微企業的真實經營狀況。其次，小微企業的信用評級是小微企業信貸評估中主要參考因素。商業銀行的信用評級系統有相對固定的數據輸入要求，但從目前情況看，小微企業在某些數據方面無法完整提供，或者提供了但其真實性無法核實，造成了小微企業的信用評級結果很難保證客觀反映小微企業真實的信用風險情況。信息的不對稱性造成商業銀行在小微企業貸款業務辦理過程中，風險評估體系不健全，信貸風險識別困難較大。為有效規避自身信貸風險，商業銀行通常需要耗費較多時間與精力審批，經濟成本高、耗費時間長、工作流程繁瑣，這在一定程度上降低了銀行開展小微企業貸款業務的積極性。

（二）風險評估方式有局限性

一般而言，商業銀行信貸審批業務有規定的時效限制，在目前國家相關部門出臺各種政策要求商業銀行大力支持小微企業信貸的背景下，各家商業銀行都在積極探索簡化小微企業的貸款審批環節，以高效快速滿足小微企業資金需求。在數據信息化時代，商業銀行也在積極采用信息化、數字化技術完成小微企業信貸資質分析，但其在實際執行過程中，受傳統管理意識影響較深，過于依靠專家系統模型得出的小微企業信用評分完成信貸風險分析，對基于大數據分析技術基礎的量化信貸風險測量工具運用有限，這就會導致其信貸決策受單一專家系統模型的影響明顯，無法有效保證在短期內做出科學性和有效性的信貸決策，會增加商業銀行信貸風險。

（三）貸后風險預警機制不靈敏

商業銀行的信貸風險管控覆蓋企業的整個貸款周期，目前已建立起貸前、貸中、貸后全過程的風險管控模式。對于小微企業信貸而言，因經營波動性大、平均壽命較短的特征，除了貸前、貸中的調查，貸后的風險跟蹤預警顯得尤為重要。但當前商業銀行對小微企業的風險預警機制不夠靈敏，貸后的監督管理不到位，小微企業經營跟蹤調查工作開展不足；另外，貸后監控中忽視信息技術功能優勢的發揮，不能高效利用數據技術深入分析小微企業的經營動態發展變化過程及其中存在的信貸風險，讓商業銀行在貸后監控中處于被動地位，增加了信貸風險。

（四）信貸評估人員專業技能有待提高

目前，商業銀行大部分信貸人員在大數據采集技術、大數據分析工具的運用等方面的能力有所欠缺，不利于在大數據背景下很好的利用各方數據開展小微企業信貸評估工作。另外，在開展小微企業信貸業務過程中，部分信貸工作人員的職業素養有待提高，在前期調查、中期監督以及后期管理過程中的責任意識不足，不了解小微企業貸款用途，忽視小微企業的不穩定因素，未根據相關要求完成數據報送、動態跟蹤等工作，都會增加信貸風險。

四、數據視閾下商業銀行小微企業信貸風險的防范措施

在數據視閾下，商業銀行在小微企業信貸領域可以充分發揮數據技術的互聯互通功能，更多獲得小微企業的相關信息，降低信息的不對稱現象；可以通過數據處理技術，對數據進行分析和模型測算，提升信貸決策的科學性和合理性；可以轉變工作模式，開發出新的產品等，這些優勢都有利于小微企業信貸風險控制，可促進信貸業務良性發展。

結合前面分析的小微企業信貸風險管理存在問題，在數據視閾下，小微企業信貸業務風險防范措施可以從以下方面展開：

（一）在大數據支撐下建立健全風險評估體系

第一，商業銀行要加強信貸前期調查工作的開展力度，一方面可以通過加大對大數據業務的投入力度，提升銀行對小微企業披露信息的采集能力，根據信貸業務需求，有針對性地進行信息檢測，盡可能將更多的信息納入信貸風險評估體系，更加全面了解小微企業真實的經營狀況以及信用情況；另一方面，可采用大數據分析的相關工具對采集到的數據進行整理分析，提高數據的有效性和可靠性。

第二，商業銀行可利用大數據全面覆蓋技術，提高數據信息共享情況，以實現風險全面監控，保證做好信貸風險預警工作，在貸款發放完畢之后要繼續跟蹤調查小微企業的資金使用情況、經營情況、信用情況等，力爭及時發現企業存在的風險，并根據具體情況靈活調整對小微企業的信貸政策。

（二）科學制定風險管理機制

第一，數據視閾下，商業銀行要緊跟時代發展步伐，結合小微企業信貸業務現狀來完善信貸風險管理機制，既要加強貸前小微企業信貸資質篩選，又要加強貸款業務制度創新，建立適合小微企業的信貸審批機制。通過構建自身信息化、數字化、智能化系統平臺，高效發揮大數據網絡平臺的功能優勢，實現小微企業信貸業務的線上審核、模型運算與自動決策、系統自動風險預警等功能。以全方位提升信貸審核效率與質量，降低商業銀行信貸風險，縮短貸款審批流程，滿足小微企業貸款需求。

第二，通過建立多層次人員培訓體系，以通過培訓制度、績效考核等內容構建良好的企業文化，強化人力資源結構配置，建設高素質小微企業信貸隊伍。在培訓方面，培訓的重點除傳統的信貸業務知識外，主要加強大數據采集技術、大數據分析工具及方法運用技能的培訓，保證小微企業信貸的從業人員能夠多渠道收集小微企業信息、分析信息，提升信貸決策有效性，高效防范小微企業信貸風險。在考核方面，可以設置小微企業信貸人員準入門檻及相應的退出機制，保證信貸人員明確自身崗位職責，扎實掌握專業基礎知識，增強其法律意識與風險防范意識，使其在信貸業務管理過程中充分發揮自身的主人翁意識與監督職能。

（三）合理創設金融服務產品

小微企業是我國經濟發展的中堅力量，但一直以來，其所獲得的金融資源與其對經濟的貢獻不對等。國家近年來也相繼出臺了一系列的政策，引導各家商業銀行積極創新，為小微企業提供高效優質的金融服務。商業銀行要立足時代發展背景，精確定位小微企業的金融業務需求，加大對小微企業金融產品設計與創新力度，為其提供高質量、專業化的產品服務，營造良好信貸環境，消除商業銀行與小微企業間的信息壁壘。

一方面，商業銀行可以通過收集到的小微企業相關信息進行產品的創新。比如，目前好多家銀行都根據納稅信息為小微企業核定貸款額度，決策依據清晰，審批手續簡單；商業銀行還可以根據小微企業交易數據、小微企業的銀行流水信息等為小微企業開發新的信貸產品。通過產品創新，商業銀行抓取小微企業信貸決策中的重要參考因素，提升信貸審批效率，降低信貸風險。另一方面，商業銀行要緊跟社會發展步伐，將對小微企業提供單一的信貸服務模式轉變為銀行卡、現金管理、理財、貸款等多種服務形式。綜合的金融服務一方面可以讓商業銀行更加了解小微企業資金的流轉情況、經營情況，幫助銀行識別小微企業的信貸風險；另一方面可以增強小微企業資金結算和使用效率，增強小微企業對銀行的忠誠度。

（四）優化系統，提升信貸審批中量化分析的運用

針對當前小微企業信貸審批采用定性分析為主、系統定量分析為輔的組合計量方法，商業銀行要重視應用大數據分析技術，結合新時期小微企業的實際經營情況、市場發展趨勢以及存在的信貸風險，整合小微企業信貸風險中的相關信息，建立有針對性的信貸風險評估指標體系，并在此基礎上構建風險計量模型，用于開展小微企業信貸決策工作。商業銀行應強化風險計量模型的應用力度，減少人為主觀因素的干預與影響，全面增強模型輸出結果的科學性、客觀性與有效性。商業銀行還應定期根據市場發展趨勢、小微企業信貸風險等因素的變化情況調整風險計量模型指標參數的設置，提高模型對信貸風險測算的準確性，增強商業銀行風險識別能力。

（五）積極開展合作

信息的充分獲取對商業銀行完善自己的風險評估體系，進行量化的信貸審批、創新金融產品有很大的促進作用，商業銀行應該加強與各方合作，爭取最大化獲取有用、真實的信息。第一，積極與政府相關職能部門合作，力爭規范小微企業的信息披露制度，并探討建立小微企業信息庫的可能性。如在小微企業工商登記、水電費繳納、稅收繳納、行政業務辦理、司法事務等環節，明確小微企業應該披露的信息內容，并建立小微企業信息庫，將相應的信息入庫，讓銀行可查詢。第二，商業銀行還可以和一些互聯網的平臺合作，這些平臺擁有小微企業的交易信息、工商注冊信息、法律訴訟信息等，能為銀行的信貸風險評估提供強有力的支撐。第三，在大數據處理方面，商業銀行可以采購第三方機構的專業服務，用專業的模型、專業的技術來對銀行采集到的數據進行加工處理。信息的有效獲得，能降低商業銀行的小微企業信貸風險，促進小微企業信貸業務良性發展。

（六）尋求政府政策的支持

政府政策的支持是商業銀行小微企業信貸風險控制及業務發展的強有力后盾。首先，政府可在政策層面規范小微企業的經營行為，對于提供虛假信息騙取貸款、惡意逃避債務等行為加大懲處力度，提高違約成本；政府可建立小微企業的從業人員培訓機制，從專業、法律等角度對小微企業從業人員進行培訓教育，降低小微企業經營風險、操作風險。其次，對于自身無法提供足額抵押物以及缺乏擔保機構而不能獲取商業銀行貸款資質的小微企業，政府可設立相應的擔保公司，加大政府擔保力度。第三，政府還可統籌協調各個相關職能部門，制定支持商業銀行開展小微企業信貸業務的政策，打通商業銀行與各職能部門之間的信息壁壘等。政府政策的支持可優化信用環境、解決擔保風險、信息壁壘等關鍵問題，對小微企業信貸風險控制及業務的發展會起到良好的促進作用。

新時期，小微企業在各項優惠政策以及市場經濟發展推動下得到了快速發展，其信貸需求也不斷增強。為有效防范小微企業信貸風險，商業銀行需要立足時代發展趨勢，深入研究小微企業信貸風險管理存在問題，加大自身信息化水平建設力度、加大大數據人才培養力度，以建立健全信貸風險評估體系，充分發揮量化分析的在信貸審批中的作用，切實增強商業銀行信貸風險抵抗能力。另外，政府可在政策層面不斷優化信用環境，積極發揮自身統籌協調引導職能，科學引導相關職能部門高效配合商業銀行完成小微企業調查，保證商業銀行能夠科學制定信貸風險管理機制，提高信貸風險管理水平，合理創設符合小微企業資金使用需求的金融服務產品，從而推動小微企業信貸業務有序開展。

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（作者單位：昆明理工大學津橋學院）