商業銀行數字化轉型對經營績效的影響分析

摘 要：商業銀行數字化轉型能否切實提升其經營績效水平？路徑機制又如何？本文通過詳細梳理中國工商銀行數字化轉型的歷程，基于經營績效視角深入探究商業銀行數字化轉型機制路徑，并對商業銀行數字化轉型效果進行綜合評價。最終總結出中國工商銀行數字化轉型的成功經驗，對同業實施數字化戰略轉型具有借鑒意義，對商業銀行數字化轉型的路徑機制探究，能夠從理論上指導實踐，為管理者、政府及監管機構決策提供參考建議。

關鍵詞：數字化;經營績效;商業銀行

一、前言

商業銀行數字化轉型是基于數字經濟、金融科技、高質量發展等時代背景下的必然選擇[1]。從國家角度看，黨的二十大對加快建設數字中國作出重要部署，習近平總書記強調“要加快發展數字經濟，促進數字經濟和實體經濟深度融合”，可以看出，“數據”作為第七種生產要素，在國民經濟中的應用越來越廣泛、作用越來越重要、地位越來越突出[2];從行業競爭角度看，金融科技的蓬勃發展為金融創新構筑廣闊平臺，為商業銀行數字化轉型注入充沛的活力，但是人工智能、區塊鏈、云計算、大數據等技術的興起也催生出銀行業大批競爭者，這些技術在貨幣支付、存款理財、普惠金融等場景中的推廣應用，已悄然改變消費者行為模式和偏好，不斷沖擊商業銀行結算、存款、貸款等傳統業務，導致中間業務收入增長疲軟，市場競爭力被嚴重削弱[3];從銀行轉型發展角度看，傳統的內部運營模式、客戶管理模式、風險預警模式、業務流程及服務模式已經無法適應新時代新挑戰，商業銀行加大力度運用金融科技手段，加快實施數字化戰略轉型，有助于提升行業競爭優勢，推動自身可持續發展，提升服務實體經濟的能力，更好地服務于普惠金融，為建設數字中國、實現經濟高質量發展提供源源不斷的金融動力[4]。銀行4.0時代已經到來，其顯著特征是：以金融科技為引擎、以移動領域為主要發展范圍、以場景生態為發展陣地、以用戶體驗為發展領域、以組織敏捷為基本支持[5]。本文正是基于上述時代背景、現實意義和發展現狀，提出本文研究的問題：商業銀行數字化戰略轉型能否切實提升其經營績效水平？路徑機制又如何？

二、中國工商銀行數字化轉型過程

2019年11月8日，工商銀行董事長陳四清在北京舉行的“ECOS”發布會致辭中表示“工商銀行的發展史，就是一部信息科技的創新史”。工商銀行在成立之初就確立了“科技興行”百年戰略目標，開啟長達四十余年的數字化轉型之路，先后自主研發SAFE、CB2000、NOVA、ECOS這四代核心業務系統，是國內銀行業中信息技術運用的先行者、推動者，秉承“科技引領、創新賦能”的理念，在高起點上推進智慧銀行建設，本文以該行四代核心業務系統啟動時間為軸將其數字化轉型分為四個階段。

（一）電子銀行階段（1987—1998）

在本階段，數字化轉型體現“信息化”，1987年國際商業機器公司（IBM）的SAFE系統在中國工商銀行的網點上線。通過引進SAFE軟件系統和技術，該行逐步實現網點的柜員服務自動化，進而通過中心城市的大型機實現同城通存通兌。SAFE不僅替代手工，而且成為銀行業的技術標準，該系統以賬戶為中心，支持傳統柜臺業務，為信息化建設積累了經驗，奠定了業務和技術基礎。1988年，工行首臺ATM機在上海分行投入使用。

（二）網上銀行階段（1999—2002）

在本階段，數字化轉型體現“線上化”，1999年，工商銀行自主研究了核心業務處理系統CB2000，在國內首次實現了應用開發的集中，實現了全行業務處理模式的統一化、模塊化，推動了從以賬戶為中心向以客戶為中心的處理模式轉變，為工商銀行建立以客戶為中心的業務模式轉變打下了良好的基礎。同年，工商銀行“9991”工程開啟我國數據大集中的里程碑工程，數據大集中可以把銀行的省級數據中心的業務和數據集中到國家級的單一數據中心，實現數據、應用和信息系統基礎架構的集中，使總行能夠完全真實、實時地掌握每一個賬戶的每一個交易行為。1999年6月企業網銀完成開發并測試，次年實現向公司客戶提供轉賬支付、集團理財等金融服務，2001年網上銀行交易平臺建立并上線。

（三）移動銀行階段（2003—2018）

在本階段，數字化轉型體現“智能化”，2003年信息處理系統NOVA1.0投產，經過升級，至2007年，該系統以客戶信息為中心，以會計核算為核心，通過引進先進的管理模式，運用先進的開發工具和技術，實現了綜合化的服務和管理，充分發揮全行數據集中的優勢，集業務處理、經營管理、分析決策于一體，具有國際先進水平。2013年工行與微信平臺合作實現搜索并關注公眾號即可享受金融服務，2014年“融e購”APP投產集消費購物、支付融資服務等電商于一身，2015年工行發布“E-ICBC”互聯網金融品牌，主要包括“融e購”電商平臺、“融e聯”即時通訊平臺和“融e行”直銷銀行平臺三大平臺，支付、融資和投資理財三大產品線上的“工銀e支付”“逸貸”“網貸通”“工銀e投資”“工銀e繳費”等一系列互聯網金融產品，以及“支付+融資”“線上+線下”和“渠道+實時”等多場景應用，“E-ICBC”品牌標志著該行全面加快互聯網金融戰略的實施。

（四）智能銀行階段（2019至今）

在本階段，數字化轉型體現“平臺化、場景化”，2019年ECOS發布，該系統實現六大突破，一是構建了開放融合的跨界生態;二是開啟了“智慧+”創新新模式;三是實現對熱點秒殺場景的高適應高彈性支撐;四是構建雙核心的IT架構;五是打造一系列同業領先的企業級金融科技平臺;六是形成靈活組合、快速研發的組件化創新能力。2022年2月工行發布“D-ICBC”數字化品牌，未來將致力于“數字生態、數字資產、數字技術、數字基建、數字基因”五個維度布局，滿足用戶線上化、生態化、智能化的金融需求，打造智能化數據產品體系，打造“市場-業務-科技”的全行創新大循環體系，強化數字化轉型支撐，打造促進經濟高質量發展的“數字工行”。

三、中國工商銀行數字化轉型的經營績效分析

依據財政部2021年印發的《金融企業績效評價辦法》，規定商業銀行績效評價維度包括服務國家發展目標和實體經濟、發展質量、風險防控、經營效益四個方面，旨在通過該評價體系推動商業銀行更加有效響應國家宏觀政策、服務實體經濟、服務微觀經濟，引導商業銀行高質量發展，增強活力，提高運營效率，做優做強國有金融資本。本文擬從以下四個方面對工商銀行的經營績效進行綜合分析。

（一）服務國家發展目標和實體經濟分析

在服務生態文明方面，2021年末工商銀行普惠金融貸款余額2.48萬億元，占各項貸款總額的12%，可以看出綠色貸款占比逐年增加。在服務戰略性新興產業方面，2021年戰略性新興產業貸款突破1萬億元，占貸款總額4.8%。在服務普惠小微方面，工商銀行2021年末普惠小微貸款余額超過1萬億元，僅次于建行、農行，從增速來看，近年來各項貸款增速整體表現比較平穩，普惠小微貸款增速均遠高于各項貸款增速，2021年末普惠小微貸款余額較年初增加52.5%，普惠小微貸款戶數近80萬戶，較年初增加20.4萬戶。根據工行年報顯示，普惠小微貸款的不良率均低于各項貸款不良率，符合監管要求，2017—2021年間工行普惠小微貸款的綜合成本分別為4.36%、4.95%、4.52%、4.13%、4.1%，低于同業平均水平。該行始終堅持數字普惠發展方向，加快完善與“數字普惠”特點相適應的集中運營體系和線上線下一體化服務渠道，實現普惠貸款及客戶持續快速增長。

（二）發展質量分析

選取經濟增加值、人工成本利潤率、人均利潤率、人均上繳利稅四個指標來衡量發展質量情況。近年來工商銀行經濟增加值表現比較平穩，且始終處于行業領先行列，疫情防控期間依然表現良好，可見工商銀行的經營水平比較穩健。人均利潤和人均上繳利稅呈現平穩增長趨勢，從勞動力的角度看企業勞動力水平得到充分利用，創造高于人工成本的經濟效益，對國家稅收做出了較大的貢獻。綜合來看，數字化轉型促使其降低成本、提高經濟效益，發展質量總體呈現平穩狀態。

（三）風險防控分析

風險防控水平主要通過不良貸款率、不良貸款增速、撥備覆蓋水平、流動性比例、資本充足率等指標來評價，該行不良貸款率在2020年有略微提高，但2021年迅速回落明顯好轉，不良貸款增速下降明顯，表明該行不良貸款率控制力度強，數字化轉型提升信貸風險監測和防控能力。撥備覆蓋水平整體較高，近年來變化趨勢平穩，流動性比例也保持在平穩區間，資本充足率呈現平穩增長狀態，2021年末，資本充足率18.02%、流動性比例41.5%、撥備覆蓋水平205.84%，具備較好的風險應對能力?？傮w來看，這些指標體現了該行價值創造、市場地位、風險管控、資本約束的統籌平衡，彰顯了該行高質量發展質態和強勁發展韌性，數字化轉型為持續推進高質量發展提供內在動力。

（四）經濟效益分析

經營效益的評價指標包括（國有）資本保值增值率、凈資產收益率和分紅上繳比例。近5年來，同業凈資產收益率指標普遍呈現略微下降趨勢，工行的凈資產收益率也出現小幅下降，但整體來說仍然保持行業領先水平，說明數字化轉型的不斷深入發展，促使工商銀行的經營績效水平保持在穩健發展水平，在行業中競爭優勢比較明顯。工商銀行近年來的（國有）資本保值增值率始終保持在100%以上水平，說明能夠實現（國有）資本保值增值，同時分紅上繳比例趨于平穩，在30%左右的水平小幅變化，說明工商銀行在提升經營績效的同時，能夠兼顧投資者和股東的權益。從經濟效益、防控金融風險、支持實體經濟和社會責任角度出發，數字化轉型戰略助力該行在復雜的市場環境中穩健發展，實現自身的戰略轉型、提升整體經營績效水平。

四、主要研究結論與建議

（一）主要研究結論

本文主要研究商業銀行數字化轉型對經營績效的影響，選取中國工商銀行數字化轉型實踐作為研究案例，發現商業銀行數字化轉型的經營績效綜合表現為服務國家發展目標和實體經濟、發展質量、風險防控、經營效益四個方面，進一步得出數字化轉型通過改善銀行資本結構、提高風險防控能力、服務實體經濟來提升整體經營績效水平。本文的研究進一步豐富對商業銀行數字化轉型研究領域的理論基礎，能夠為商業銀行開展數字化轉型戰略提供成功經驗參考，為優化商業銀行數字化轉型成效提升銀行經營績效水平貢獻綿薄之力。

（二）商業銀行數字化轉型建議

1. 客戶為本，強化服務實體經濟

商業銀行的宗旨是為實體經濟服務，客戶是銀行經營發展的基礎，更是效益的來源，商業銀行需提高政治站位，將客戶利益放在數字化轉型戰略的首位，不斷增強為實體經濟服務的能力和本事，想客戶之所想，急客戶之所需。緊密圍繞國家發展目標，落實“六穩”“六?！币?，加大力度支持中小微企業發展，增強對高精特新領域和綠色清潔環保領域的信貸投放，重點發展普惠金融，大力發展數字普惠和供應鏈金融，提升服務實體經濟的適應性、競爭力和普惠性。加快構建同業合作服務實體經濟新模式，完善客戶服務機制，構建“體系化、數字化、生態化、專業化”服務體系。堅持不懈打造優質手機銀行，通過智慧大腦技術為客戶定向推送個性化引導式金融服務，優化財富智能管理功能，建立“云工作室”開展“云端”服務，形成多元化的服務體系。

2. 科技領航，推動數字生態建設

加大金融科技投入力度，對內強化金融服務數字化，對外積極構建開放、合作、共贏的數字生態，將金融服務深度融入高頻的社會生產生活場景中，打造高創新、強鏈接、廣供給的新合作服務模式，不斷增強金融服務的普惠性及適應性。加大在政務、產業、生活、普惠等重點領域創新力度，打造一批創新極致體驗的數字化“精品”，推進金融服務向鄉村下沉，統籌推進綠色金融發展，打造智慧產業金融等數字化生態標桿，全面構建生態共享、服務無界的金融生態布局，更好地滿足用戶線上化、生態化、智能化的金融需求，打造新時代開放生態銀行。堅持“科技+數字”雙要素驅動戰略，以金融科技賦能數字銀行建設，不斷夯實數字基礎設施建設，圍繞5G、人工智能、區塊鏈、云計算、大數據、物聯網等技術，全面推進新技術布局，強化核心基建能力。

3. 風控強基，提升穩健運營質量

商業銀行數字化轉型過程中，傳統的風險依然存在，新的風險應運而生，當前偽基站與短信嗅探、職業羊毛黨以及撞庫攻擊等安全問題頻發，銀行業數字化轉型面臨著嚴峻的挑戰，銀行用戶隱私信息泄露問題日益嚴重，這些數據信息一旦落入黑客團伙手中，將會對銀行以及用戶的財產與數據安全構成巨大威脅。必須牢固樹立底線思維，創新風險防控體系，穩步提升運營質量。應不斷完善風險管理制度體系，加快推進風險管理數字化，進一步加強新興領域風險管理，堅持“主動防、智能控、全面管，加強數據安全、信息安全等方面的前瞻性管控，守住不發生系統性風險的底線，實現行穩致遠。

4. 人才興業，保持數字轉型活力

金融科技人才不足或不夠專業是銀行業面臨的普遍問題，為適應數字化轉型發展需要，必須加大金融科技人才引進培養。要強化金融科技人才隊伍建設，加強人才工作頂層設計，深化金融科技組織布局，深耕機制創新，推動科技基因滲透，戰略性實施金融科技人才引進工程，制定金融科技人才專項培養計劃，完善人才調動和晉升渠道機制，創新人才激勵機制，優化考評體系，真正發揮人才蓄水池機制，提高專業人才對單位的歸屬感，進而提升工作積極性和責任心。

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作者簡介：周文玲（1995- ），女，湖北恩施人，湖北經濟學院會計專碩（金融方向），研究方向為金融風險管理理論、信息披露。