企業知識產權合規管理“三位一體”模式研究

胡允銀，肖文榮

（1.寧德師范學院經管學院,福建寧德 352106；2.臺州廣播電視大學開放學院,浙江臺州 318000）

一、研究背景

合規管理一開始主要是針對金融業，最早由巴塞爾銀行監管委員會于1998年提出，2007—2009年環球金融危機給全球企業敲響警鐘，國際社會紛紛意識到合規管理的迫切性和重要性，合規管理從金融業向其他產業領域拓展，被動合規向主動合規轉變[1]。國內企業合規管理實踐經歷由淺入深、由點到面、逐步深化的過程，大體上可以分為學習探索、試點積累、金融等重點領域推行和全面鋪開四個階段。隨著“2022中央企業合規管理強化年”正式開啟，以及由最高人民檢察院推動的企業合規改革試點工作穩步推進，中國企業合規管理進入大合規時代，無論是國有企業還是民營企業，都要從貫徹習近平法治思想的高度認識合規，從落實全面依法治國戰略全局來部署合規，從保障企業高質量發展的層面來推動合規，讓企業成為市場經濟活動中高度自律的組織體系，以積極心態迎接合規改革帶來的新機遇與新挑戰。在全面鋪開階段的初期，已經涌現出一批先行先試企業，它們在合規管理體系和能力建設中取得了一些可喜成效，為后來者提供可供借鑒的經驗范式。然而已有的先行者鮮有在專項合規特別是知識產權合規管理方面做出有益探索，這必將在一定程度上影響和制約著企業、地區和國家層面的創新驅動發展戰略實施。梳理已有合規管理的相關文獻，發現已有學者主要聚焦于合規管理概念內涵、合規管理體系與模式、合規管理與內部審計關系三方面：

（1）合規管理概念內涵。合規是合乎強制性法律、合規要求與承諾[2]，具體包括法律法規、監管規定，商業規則、行業準則，企業內部規章制度、對外合約，公序良俗、誠實信用等社會公德和商業道德四個層面的規范要求[3]，合規風險包含了組織整體行為和員工個體職務行為是否合規的不確定性[4]，而合規管理是企業設計和運用一系列管理制度方法和監督措施來將經營活動風險控制在可接受水平[5]。由此可見，合規管理本身就是風險管理的主要內容[6]，合規管理的主要任務既要服務于內部管理控制改善和競爭力提升，又要服務于履行對外部利益相關者所做出的保證承諾[7]，創新和合規是上市公司的生命線[8]。

（2）合規管理體系及模式。企業合規管理體系主要有概述、體系、流程、保障機制、文化建設五要素說[9]，包括合規方針、合規組織、合規風險管理、合規制度和流程、合規審查、合規審核和評估、合規考查和評價、違反規定管理和培訓、合規管理和問責、合規管理計劃和合規報告十三要素說[10]，以及包括領導重視、制度化、謹慎規避、培訓與教育、報告和舉報、平等、合規監督、合規風險評估、激勵和懲罰、持續改進等十大要素說[11]。而合規管理模式主要有合規職能與風控職能合并模式、合規職能與法務職能合并模式[12]以及合規部門單設模式[13]。

（3）合規管理與內部審計關系。一開始企業內部審計和合規管理常由企業內部機構和人員進行，隨著組織范圍和邊界不斷擴展，內部實現這些職能變得不經濟，開始出現向外部購買內部審計與合規管理服務[14]，成本節約、風險管理、專業能力、資源管理、行業類型和企業規模等因素會影響企業內部審計與合規管理全部或部分外包決定[15]，而在內部審計和稅務問題上合作外包成為一種重要選擇并成為解決相關問題的重要范式[16]。此外，由于合規風險占到內部審計工作的15%，內部審計兼并合規管理職能也成為一種選擇，然而這種兼并可能會降低內部審計團隊的專業性和價值，對于許多組織來說，最好的選擇可能是促進內部審計與合規管理間的協同合作，具體表現為報告關系角度協同和職能角度協同兩方面[17]，內部審計與合規管理的協同會產生放大效應[18]。

總攬已有相關研究不難發現，合規管理概念體系已經基本得以構建，管理學、審計學、法學等研究視域多元紛呈，個案研究法、經驗總結法、實證驗證法等研究方法也日趨豐富，這些工作為本文研究奠定了堅實的理論基礎，提供了可靠的范式借鑒，但已有研究與實踐主要聚焦于企業整體合規，很少關注企業專項合規，從而使合規管理粗放化；更多從內部視角，使用企業內部資源從事合規管理，忽視企業外部視角，企業外部資源整合銜接，從而使得合規管理可能走向過程符號化、效果自我化?；诖?，文章提出“內部合規管理、產業合規輔導與政府合規監管”的企業知識產權合規管理三位一體模式，有效提升企業知識產權合規管理的效率、效果與效益。

二、為誰合規？三位一體模式的邏輯出發點

為誰合規是企業知識產權三位一體合規管理模式的邏輯出發點，然而它本身似乎是個不是問題的問題，已有研究很少去提及它，合規風險概念似乎間接給出答案，企業及其員工因知識產權不合規行為，引發法律責任，造成刑事或行政追責、經濟或聲譽損失以及其他負面影響。根據這一答案似乎可以順其自然得出為企業自身而合規的結論，但是一方面現實生活中很多企業主并不以為然，另一方面企業合規風險有著相當大的負外部性，因此厘清為誰合規這個重心，才能找準切合實際的企業知識產權合規管理出發點和符合邏輯的落腳點，才能科學構建知識產權合規管理的責任主體體系。

首先，企業毫無疑問是知識產權合規管理的首要受益者、直接受益者和最大受益者。這既毋容置疑又無需去做過多釋明，但是現實生活中，很多企業及其高管主動合規意愿并不強烈，這既可以從北京市市場監管局公布的近年知識產權領域執法十大典型案例中[19]，知名如“北京2022年冬奧會會徽”奧林匹克標志專有權、“HUAWEI”注冊商標專用權也分別為雙奧冰雪（北京）科技有限公司、北京泰迪默科技有限公司所侵犯，也可以從最高人民法院知識產權法庭年度報告（2021）披露的知識產權法庭2019年、2020年和2021年實際新收案件分別為1946件、3177件和4335件呈高位遞增中窺見一斑[20]?！爸R產權合規是一種只耗費企業資源而不創造利潤的活動”“要知識產權合規就會死掉一批企業”“沒有任何一種知識產權合規計劃能夠完全阻止違法違規行為的發生”等論調大有其市場，甚至于一部分知識產權投機者為獲取高額利潤而不惜以身試法。當主動合規意愿不強烈時，被動合規、形式合規、局部合規就會成為很多企業的第一選項。隨著“嚴保護、大保護、快保護、同保護”于一體的知識產權保護體系構建，彰顯中國保護科技創新進步、有效維護市場公平競爭的決心越來越堅決，對于廣大企業及其高管而言，越早合規成本越低，越滯后合規成本越高，風險系數也就越大。

其次，產業是知識產權合規管理的間接受益者和重要受益者。產業雖不是具體的市場經濟組織，但卻是由諸多的市場經濟組織組成，其中的中堅力量是龍頭企業和專業市場，龍頭企業是產業鏈接核心，龍頭企業出現和做大做強，吸引同類企業和相關企業的地區集聚，它們之間的相互影響、相互作用推動了產業技術創新、產業集聚集群發展、產業公共品牌形成和區域經濟快速增長。在產業形成與發展過程中，如果有企業未經授權使用他人專利技術、非法獲取他人商業秘密、在同類或相近產品上假冒或仿冒他人注冊商標等，且未能受到及時有效懲處，勢必會形成反向激勵，產生破窗效應，其他企業紛紛效仿，進而出現劣幣驅逐良幣現象，逐步影響和制約產業持續創新的動力和能力，產業公共品牌的形成和維護，并最終毀掉一個產業和區域經濟。這個時候，產業聯盟和行業協會應該站出來，通過及時發布產業內知識產權違規被追責的重大案例信息進行警示教育，開展知識產權合規管理示范企業經驗做法分享進行正面宣傳，以及一對一、一對多等多種形式的知識產權合規管理能力培訓，引導和幫扶企業建立知識產權合規管理體系提升知識產權合規管理能力，開創通過知識產權合規管理引領產業高質量發展的新格局，產業從企業知識產權合規管理中的受益是隱性的、間接的，卻也是至關重要的。

最后，全社會是企業知識產權合規管理的最終受益者。2008年頒布的《國家知識產權戰略綱要》將“培育知識產權文化”列為5個戰略重點之一，在黨中央、國務院堅強領導下，經過各方共同努力，通過知識產權人才培養、知識產權學歷教育、知識產權社會培訓、國家知識產權日宣傳活動等多種途徑和措施，以“尊重知識、崇尚創新、誠信守法”為核心理念的知識產權文化建設持續推進，全社會尊重和保護知識產權意識明顯增強，但離“知識產權意識深入人心”還有較長的路要走。知識產權文化軟實力與知識產權創造硬實力是相輔相成的，為統籌推進知識產權強國建設，不僅需要全面提升知識產權創造、運用、保護、管理和服務水平，也需要加快推進知識產權文化建設，特別是知識產權合規文化建設。只有不斷強化和提升企業知識產權合規管理意識和能力，培育和厚植良好的企業知識產權合規文化，豐富、充實和提升企業合規文化，讓知識產權合規意識貫穿于企業所有員工工作中，成為員工一種自覺和必然行為準則，才能為企業行穩致遠保駕護航，才能有效促進全社會創新發展，讓創新發展的成果更好惠及廣大人民群眾。

綜上，企業知識產權合規管理涉及企業個體利益、產業和區域局部利益以及全社會整體利益。任何選擇都有收益與責任，獲得收益就必須承擔責任。厘清企業知識產權合規管理利益指向，就很容易構建企業知識產權合規管理的責任主體體系，即由企業、產業和區域政府共同組成責任主體，進而形成“企業的合規管理+產業的合規服務+政府的合規監管”的“三位一體”企業知識產權合規管理有效模式。

三、何以合規？三位一體模式的工作機制

企業知識產權合規管理三位一體模式的工作機制將秉持“獨立性、全面性、動態性”三原則，堅持“內部運營、管理與審計相結合，內部合規管理與外部合規服務相結合、內部合規管理與外部合規監管相結合”的三結合，切實推進企業知識產權合規管理向縱深發展，服務企業管理和經營活動的全面合法合規，保障企業持續健康發展。

企業知識產權內部合規管理體系。企業知識產權內部合規管理體系由組織、制度、流程、工具和文化五要素構成。其中企業知識產權內部合規管理組織機構由“兩專一兼”并行設立，“兩?！敝傅氖瞧髽I知識產權合規管理專業機構和企業知識產權合規審計專業機構，“一兼”指的是企業生產經營部門兼職知識產權合規管理崗位或人員。合規管理專業機構在企業知識產權首席合規官領導下，獨立開展企業知識產權合規管理制度設計、實施、檢查與改進等工作。而企業知識產權合規審計專業機構則在企業知識產權首席審計官領導下，依據知識產權法律法規、產業準則規范和企業知識產權合規管理制度對企業知識產權合規管理專業人員履職盡責的真實性、規范性、有效性開展獨立審查并將審計結果反饋給績效管理部門。知識產權首席合規官與首席審計官相當于企業副總級別，分別直接對企業總經理負責，其下分設合規管理經理和合規審計經理，負責合規管理部門和審計部門日常管理。企業研發、生產、銷售、對外合作、投資推廣、招投標及采購等各個部門兼職合規管理人員則在企業知識產權合規管理專業人員指導下對本門有關業務活動的知識產權合規性進行審查把關，使合規義務進入每一業務流程，并將業務活動過程中發現的潛在違規風險及時反饋給專業管理機構及人員，以便于其開展進一步評估和采取針對性防范和精細化應對。企業知識產權內部合規管理制度體系包括企業知識產權合規管理的崗位責任制度、違規問責制度、合規管理工作報告制度、合規管理審計制度、專項合規管理制度等，其中合規管理崗位責任制度主要是對各級各部門知識產權合規管理職責的界定；違規問責制度主要是對企業員工違反知識產權合規行為規范的處罰標準與流程規定；合規管理工作報告制度主要是對合規風險自查周報告、合規風險排查月報告、合規風險分析季度報告、合規風險管理情況年度報告進行規定；合規管理審計制度是對企業知識產權合規管理工作人員履職盡責的行為與績效審計的依據、標準與流程規定；專項合規管理制度主要是指對專利權、商業秘密權、商標權、著作權及反不正當競爭權等知識產權的取得、保護和使用合規規定。其中取得合規主要是指申請注冊登記的條件、時機和程序合乎規定；保護合規主要是指保護措施、保護力度合乎規定；使用合規主要是指商業化、轉讓、許可、被許可、投資、質押等活動合乎規定。企業知識產權合規管理流程體系涵蓋了事前的知識產權決策合規論證、知識產權產品合規論證、知識產權行為合規論證、知識產權管理制度合規論證等，事中的合規管理人員配置與培訓、合規管理制度執行、檢查與審計，事后的通報、整改、獎勵或處分等全部工作流程規范，且對每一項工作制作流程圖，實現流程化管理。企業知識產權合規管理的工具體系包括了公司章程、合規管理制度、合規管理崗位工作說明書、全員合規行為規范守則、合規會議、合規審計報告、合規風險清單（小貼士）、員工合規執業行為檔案、合規管理信息化平臺等。最后，企業知識產權合規管理的既要注重硬法之治，也要注重軟法之治，企業知識產權合規文化包括了合規會議召開（包括動員會、分析會、報告會、總結會）、合規培訓舉行（合規政策制度培訓、合規技能培訓、新入職員工合規行為規范培訓）、合規?？霭妫ò堎|版和電子版）、合規案例匯編、合規網站建設、合規年報發布等。

產業聯盟和行業協會的知識產權合規管理輔助服務。產業聯盟和行業協會的知識產權合規管理輔助服務主要包括：（1）制定《產業知識產權合規管理指引》，供產業內企業學習借鑒。產業聯盟和行業協會要立足產業發展現狀與趨勢，對企業知識產權合規管理體系建設進行系統思考，對企業知識產權合規管理風險進行系統梳理，對企業知識產權合規管理重點業務領域、重點環節與重點方法進行有效建構，形成本產業的《產業知識產權合規管理指引》并免費向產業內所有企業提供。（2）開展產業知識產權合規管理高峰論壇。通過邀請國內外知名的知識產權合規管理專家學者和業界人士舉行產業知識產權合規高峰論壇，分享產業領域技術創新的最新動態和知識產權合規管理的經驗做法。開展現代產業知識產權合規管理合作伙伴關系對話，尋求產業知識產權合規管理的深層次合作。（3）舉行知識產權合規系列專題培訓。聘請國內外知識產權合規管理標桿企業的首席合規官，舉行企業知識產權合規管理的理念灌輸、新知識傳遞、合規管理體系建設及能力提升等系列培訓。（4）及時發布產業知識產權合規風險預警提示。當產業發展面臨典型的、普遍的和可能產生嚴重后果的知識產權訴訟威脅，或者難以跨越技術標準中的知識產權障礙，或者技術引進中附帶不合理限制條款，或者“走出去”過程中知識產權保護不到位等威脅或挑戰時，要及時發布知識產權合規風險預警提示，對知識產權風險發生可能性、影響程度、潛在后果進行系統分析，帶領和協助企業尋找應對策略。（5）組織開展知識產權合規管理優勢企業（示范企業）推選與宣傳。積極參與國家或地方有關企業知識產權合規管理優勢企業（示范企業）認定標準的制定，并在全產業內廣泛發動，認真組織學習。精心挑選一批知識產權合規管理基礎較好的企業，對標開展一對一高端幫扶，協助進行知識產權合規管理優勢企業（示范企業）建設，并在條件成熟時積極推薦其參與認定。號召產業內企業學習其成功經驗做法，發揮優勢企業（示范企業）標桿引領作用，全面提升產業知識產權合規管理整體能力。

地方政府的知識產權合規監管。由地級市市場監管局、市法院、市檢察院和公安局共同組成知識產權合規監管委員會，依照法律法規履行本地區企業知識產權合規監管職責，它的作用主要體現為三個方面：（1）規范和引導本地企業開展知識產權合規管理；（2）對本地企業知識產權違規行為進行事后制裁；（3）以監管激勵為契機為企業知識產權合規管理提供持續動力。作為一種回應性監管，它首先通過產業聯盟和行業協會宣傳發動，引導企業積極主動開展知識產權合規自我監管，并聯合產業聯盟和行業協會制定知識產權合規管理優勢企業和示范企業認定標準并定期開展認定活動，對于初次獲得認定企業給予一次性獎勵補貼。所有獲得認定資格的企業不僅可以享受企業所得稅減免優惠，還可以優先納入地方政府采購候選企業名單，對于這些企業而言，這也是一個難得的資質認證，能夠有效提升企業品牌形象。其次，監管委員會還通過設立企業知識產權違規舉報電話，開通舉報網站，拓寬和暢通違規舉報渠道，建立健全企業知識產權違規舉報激勵、受理和保護機制，鼓勵社會公眾參與到企業知識產權合規管理監管中來，提升社會監督參與度。再者，監管委員會還通過政府購買服務方式公開選任確定企業知識產權合規管理第三方監管單位，負責企業知識產權合規管理日常監管工作。第三方監管單位應由熟悉相應政策、法律的律師、審計師、會計師等專業人員組成，他們應當具有一定的企業知識產權合規及法律風險防控的相關工作經驗，具備獨立承擔監管職責的專業知識及技能。第三方監管單位在進行企業知識產權合規監管工作過程中，可以采取分級分類質詢、約談、現場觀摩、查閱資料等多種形式，獨立、盡責、有序履職，接受監管委員會的管理，定期向其報告。最后，對于社會公眾舉報查實的，或第三方監管單位監管發現的企業知識產權違規案件，監管委員會要依法運用行政處罰和刑事處罰強制性措施嚴肅查處，并將違規企業法人納入征信黑名單。在PPP項目招標時，作為一種前置性條件，實行一票否決制。地方政府知識產權合規回應性監管通過多主體監管相結合、多手段監管相結合形成監管合力，實現依法監管、有序監管和有效監管。

知識產權合規管理“三位一體”模式以企業自主合規管理為主體，通過業務部門兼職合規管理、合規管理部門專職管理以及合規審計部門專門審計，以實現合規管理部門自發自覺配合業務部門，業務部門更好理解合規管理部門，合規審計部門則既要保持相對獨立性，又要與它們相融相促，共同構筑起知識產權合規管理內部小閉環，努力實現對人、事和利益的內部制衡，讓企業知識產權合規方針政策既能夠得以貫徹執行，又能夠更好服務企業經營戰略目標，避免為了合規而合規。此外輔以產業聯盟和行業協會的合規輔導服務、地方政府合規監管，從而形成知識產權合規管理大閉環，推動企業知識產權合規往深里走、實里走，避免企業知識產權合規管理滿足于自我合規標準。

四、是否合規？三位一體模式的績效評價

企業知識產權三位一體合規管理模式運行是一個涉及人、事、利益的內外部制衡綜合管理過程，它以服務企業創新發展行穩致遠為目標，以知識產權合規風險防控為中心，以組織、制度、流程、工具與文化為抓手，對其績效評價既要關注合規管理體系建設的靜態指標，也要關注合規管理體系運行的動態指標；既要重視知識產權合規風險的及時識別、有效處置的過程性正向指標，也要重視知識產權合規風險導致的現實損失和負面影響的結果性負向指標；既要考查企業層面的主動作為，又要考查產業聯盟和地方政府層面的積極付出。因此評價指標體系應該是多層次多維度的，基于上文工作機制分析，構建起來的知識產權合規管理“三位一體”模式運行績效評價指標體系由企業知識產權合規管理基礎建設、企業知識產權合規管理體系運行、企業知識產權合規管理成效3維度11個一級指標和31個二級指標組成。

企業知識產權合規管理基礎建設維度。它是企業知識產權內部合規管理體系運轉的基礎與保障，由合規管理組織建設、合規管理制度建設2個一級指標組成，其中合規管理組織建設一級指標主要包括企業知識產權合規管理組織結構完整性、知識產權首席合規官設置與選任、專職知識產權合規管理人員配置數、專職知識產權合規審計人員配置數4個二級指標；合規管理制度建設一級指標主要包括企業全員知識產權合規行為規范守則規范性、企業知識產權合規管理崗位責任制規范性、知識產權合規審計制度完善性、知識產權專項合規管理制度完善性4個二級指標。

企業知識產權合規管理體系運行維度。它是企業知識產權合規管理體系運轉過程性鑒證，由知識產權合規管理論證開展、知識產權合規管理培訓考核、知識產權合規管理審計、知識產權合規風險處置、知識產權合規文化建設5個一級指標，其中知識產權合規論證開展一級指標主要包括知識產權重大決策合規論證次數、知識產權產品合規論證次數2個二級指標；知識產權合規培訓考核一級指標主要包括知識產權合規培訓次數、知識產權合規培訓受訓人次數、知識產權合規培訓費用支出3個二級指標；知識產權合規審計一級指標主要包括知識產權合規審計開展頻次、知識產權合規審計發現問題數、知識產權合規審計建議采納數3個二級指標；知識產權合規風險處置一級指標主要包括知識產權合規風險識別及時性、知識產權合規風險處置有效性2個二級指標；知識產權合規文化建設一級指標主要包括知識產權合規?？霭姘l行范疇與數量、知識產權合規網站建設規范性、知識產權合規年報發布方式及影響3個二級指標。

企業知識產權合規管理成效維度。它是企業知識產權合規管理體系運轉的階段性成果，具體由參與舉辦產業聯盟知識產權合規管理培訓、參與舉辦產業聯盟知識產權合規管理高峰論壇、企業知識產權違法違規監管、企業知識產權合規管理獲獎四個一級指標組成，其中，參與舉辦產業聯盟知識產權合規管理培訓一級指標主要包括承辦產業聯盟知識產權合規管理培訓總次數、承辦產業聯盟知識產權合規管理培訓總受訓人次數2個二級指標；參與舉辦產業聯盟知識產權合規管理高峰論壇一級指標主要包括作為產業聯盟知識產權合規管理高峰論壇主要承辦方次數、承辦的產業聯盟知識產權合規管理高峰論壇影響力2個二級指標；企業知識產權違法違規監管一級指標主要包括近三年企業知識產權違法違規受到監管通報次數、近三年企業知識產權違法違規受到社會公眾舉報次數、近三年企業知識產權違法違規受到行政或刑事處罰次數、近三年企業知識產權違法違規造成直接經濟損失4個二級指標；企業知識產權合規管理獲獎一級指標主要包括是否入圍知識產權合規優勢企業（示范企業）建設、是否入選知識產權合規管理典型案例名單2個二級指標。匯總各個維度的一級指標與二級指標形成評價指標體系如表1所示：

表1 三位一體的知識產權合規管理模式績效評價指標體系

五、結論與討論

企業知識產權合規管理三位一體模式由“企業-產業-政府”三方主體，通過企業內部知識產權合規管理、產業聯盟和行業協會合規輔導服務以及地方政府知識產權合規監管，相互影響、相互作用以促進企業及其員工依法合規進行知識產權創造、管理、保護與運用。

本研究的理論貢獻主要在于：（1）與現有企業合規管理的研究相比，企業知識產權合規管理三位一體模式聚焦企業專項合規即知識產權合規，強調知識產權合規管理的多利益主體、多責任主體的特征，進而提出三種工作機制相互作用、整合銜接的模式運行機制。這一發現能夠更加全面詮釋企業知識產權合規管理價值取向與有效路徑。（2）基于三位一體企業知識產權合規管理模式的具體工作機制分析構建起企業知識產權合規管理績效評價三維度11個一級指標31個二級指標的正負向定性定量指標體系，既可以直接應用于企業知識產權合規管理績效的定量研究，也對企業其他專項合規管理績效評價具有重要借鑒價值。

本研究的實踐意義在于：（1）從地方政府層面提出盡快開展企業知識產權合規管理優勢企業和示范企業認定標準制定和實施，將通過優勢企業和示范企業的標桿帶動，引領地方更多企業依法合規經營。（2）從企業層面分析指出的“合規過程的符號化”“合規標準的自我化”兩類錯誤，對企業知識產權合規管理實踐具有較好的提示警醒作用。

研究的局限與展望。首先，文章提出的企業知識產權合規管理優勢企業與示范企業認定尚未構建起詳細的認定標準，實務中企業知識產權合規管理還在探索前進階段缺乏成功經驗范式予以借鑒。其次，文章構建起來的三位一體知識產權合規管理模式績效評價指標體系需要開展實證檢驗并進而予以修訂、完善。最后，企業知識產權合規管理三位一體模式在運行中內外資源整合銜接過程中不可避免會有沖突，如何有效協調也有待進一步探索。